【文章內(nèi)容簡介】 險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險；四、對轄內(nèi)風(fēng)險存在狀況提出風(fēng)險防范、應(yīng)對方案和具體措施。 第十八條 風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險評估組織實施主要責(zé)任人，在風(fēng)險評估管理方面包括但不限于如下：一、動態(tài)匯總、監(jiān)測各職能部門及業(yè)務(wù)單位各項經(jīng)營管理數(shù)據(jù)，協(xié)調(diào)各職能部門及業(yè)務(wù)單位對經(jīng)營活動或業(yè)務(wù)流程進行全局的風(fēng)險分類、定性和定量的風(fēng)險評估，以不斷改進風(fēng)險管理方法、技術(shù)和評估模型；并對各種風(fēng)險之間的相關(guān)性進行分析，以便發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險之間的自然對沖、風(fēng)險事件發(fā)生的正負相關(guān)性等組合效應(yīng)；二、對風(fēng)險信息實行動態(tài)管理，及時識別新的風(fēng)險點，并對原有風(fēng)險的全局性變化進行重新評估；三、參與、協(xié)調(diào)各職能部門研究制定重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險評估報告以及重大風(fēng)險的解決方案及應(yīng)急預(yù)案；（風(fēng)險解決方案主要包括解決該項風(fēng)險所要達到的具體目標(biāo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件和資源，所采取的具體措施及風(fēng)險管理工具等內(nèi)容）； 四、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和業(yè)務(wù)單位開展風(fēng)險評估工作，提出改進的建議和措施； 五、合理確定各類風(fēng)險限額，組織協(xié)調(diào)風(fēng)險管理日常工作，協(xié)助各職能部門及業(yè)務(wù)單位在風(fēng)險限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)，監(jiān)控風(fēng)險限額的遵守情況；（風(fēng)險限額是指根據(jù)自身財務(wù)狀況、經(jīng)營需要和各類保險業(yè)務(wù)的特點，在平衡風(fēng)險與收益的基礎(chǔ)上，確定愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險及所能承受的最高風(fēng)險水平，并據(jù)此確定風(fēng)險的預(yù)警線）；六、牽頭組織推動建立風(fēng)險評估管理信息系統(tǒng)的建立及應(yīng)用；七、及時向風(fēng)險管理委員會負責(zé)人及中國保監(jiān)會報告本公司發(fā)生的重大風(fēng)險事件；八、要在風(fēng)險識別基礎(chǔ)上，建立風(fēng)險評估表，充分考慮內(nèi)部和外部因素，運用定性與定量相結(jié)合的方法對識別的風(fēng)險進行評估，評估主要圍繞其可能性、影響程度等方面展開。第十九條 各職能部門應(yīng)當(dāng)制定重大保險風(fēng)險測試的內(nèi)控制度和流程，并根據(jù)重大保險風(fēng)險測試結(jié)果，識別保險風(fēng)險和操作風(fēng)險等，對通過風(fēng)險測試的事項及未通過風(fēng)險測試的應(yīng)進行區(qū)別管理。 第二節(jié) 風(fēng)險控制 第二十條 各職能部門及業(yè)務(wù)單位應(yīng)在風(fēng)險識別和評估的基礎(chǔ)上，實施風(fēng)險控制。一、根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和對經(jīng)營目標(biāo)的影響程度，對各項風(fēng)險進行分析比較，確定相對時期內(nèi)風(fēng)險管理的重點；二、根據(jù)確定的風(fēng)險關(guān)鍵點，確定風(fēng)險限額，明確所需的控制目標(biāo)和方式，并制定相應(yīng)的控制制度。對已有制度控制的風(fēng)險點，檢查其控制是否充分、有效；對暫無明確控制的剩余風(fēng)險，立即建立風(fēng)險控制措施進行補救。三、確定風(fēng)險限額，確定風(fēng)險限額是指各職能部門及業(yè)務(wù)單位根據(jù)自身財務(wù)狀況、經(jīng)營需要和各類保險業(yè)務(wù)的特點，在平衡風(fēng)險與收益的基礎(chǔ)上，確定愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險及所能承受的最高風(fēng)險水平，并根此確定風(fēng)險的預(yù)警線。四、根據(jù)確定的風(fēng)險關(guān)鍵點，應(yīng)編制風(fēng)險控制矩陣，并加以監(jiān)測和控制。（風(fēng)險控制矩陣是指用表格的形式詳細記錄各種可能的風(fēng)險點與對應(yīng)控制點，以及各控制點的詳細情況的文檔，是將各環(huán)節(jié)管理、作業(yè)流程中所涉及的風(fēng)險和對應(yīng)的內(nèi)部控制進行匯總，以發(fā)現(xiàn)控制缺陷的一種矩陣表格）。第三節(jié) 風(fēng)險處理第二十一條 各職能部門應(yīng)在風(fēng)險識別和評估的基礎(chǔ)上，針對不同類型的風(fēng)險，選擇風(fēng)險規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移或者自留等風(fēng)險管理工具，并對超限額風(fēng)險及時向上一級風(fēng)險管理層級及專職風(fēng)險管理職能部門報告，確保把風(fēng)險控制在風(fēng)險限額以內(nèi)。第二十二條 風(fēng)險處理的內(nèi)容： 一、對已識別的風(fēng)險，依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內(nèi)部控制政策確定是否可接受，以確定是否進一步采取措施； 二、風(fēng)險可接受時，監(jiān)測并定期評估，以確保其持續(xù)性； 三、風(fēng)險不可接受時，制定相應(yīng)的內(nèi)部控制方案（應(yīng)急預(yù)案）或改進工作流程； 四、明確控制風(fēng)險的相關(guān)職責(zé)與權(quán)限； 五、明確控制的策略、方法、資源需求和時限要求； 六、制定重大、突發(fā)事項應(yīng)急預(yù)案，明確責(zé)任人、處理流程和措施； 七、內(nèi)部控制方案若涉及到組織結(jié)構(gòu)、流程、信息技術(shù)等方面的重大變更，應(yīng)考慮可能產(chǎn)生的新風(fēng)險。第四節(jié) 風(fēng)險管理的監(jiān)督第二十三條 公司審計職能部門應(yīng)對風(fēng)險管理的流程及其有效性進行定期或不定期的檢驗評估，在年度內(nèi)至少開展一次有效性審計，并根據(jù)審計、評估結(jié)果監(jiān)督相應(yīng)部門、機構(gòu)及時改進。檢查內(nèi)容主要包括：一、風(fēng)險管理組織的健全性及履職情況；二、風(fēng)險管理流程的完備性、可操作性和實際運行情況；三、重大風(fēng)險處置的及時性和有效性。 第二十四條 各職能部門及風(fēng)險管理責(zé)任人應(yīng)定期（月、季、年）對其轄內(nèi)風(fēng)險管理工作進行自查，并將自查報告報送風(fēng)險管理部門。 第二十五條 風(fēng)險管理職能部門應(yīng)定期對各職能部門及業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險管理工作進行檢查評估，并提出改進的建議和措施，并視風(fēng)險的惡化情況采取進一步的限制措施意見和建議報公司風(fēng)險管理委員會審議批準(zhǔn)。第五章 風(fēng)險管理的手段 第二十六條 應(yīng)逐步建立風(fēng)險信息系統(tǒng)、風(fēng)險量化模型、風(fēng)險績效考核和風(fēng)險報告機制等手段保證風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。第一節(jié) 風(fēng)險信息系統(tǒng) 第二十七條 應(yīng)當(dāng)逐步建立風(fēng)險管理信息管理系統(tǒng)，以最大限度減少或者消除人為操縱因素，自動識別、預(yù)警、報告和管理及控制風(fēng)險，確保公司及各級風(fēng)險管理部門實時掌握風(fēng)險狀況。 第二十八條 風(fēng)險管理信息管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)設(shè)定合規(guī)性和風(fēng)險指標(biāo)閥值，將風(fēng)險監(jiān)控的各項要素固化到相關(guān)信息技術(shù)系統(tǒng)之中，降低操作風(fēng)險、防止道德風(fēng)險，強化內(nèi)部控制。 第二十九條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，收集和整合市場風(fēng)險基礎(chǔ)資料，記錄風(fēng)險管理過程中原始數(shù)據(jù)，保證信息平臺共享。 第三十條 專職風(fēng)險管理職能部門應(yīng)與各職能部門及業(yè)務(wù)單位建立信息共享機制，廣泛搜集、整理與風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，為風(fēng)險評估奠定相應(yīng)的信息基礎(chǔ)。在條件成熟的情況下，專職風(fēng)險管理職能部門應(yīng)組織各職能部門開發(fā)涵蓋公司整體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。第三十一條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的主要實施目標(biāo)：一、風(fēng)險管理流程架構(gòu)在網(wǎng)絡(luò)平臺上運作；二、滿足風(fēng)險管理實際業(yè)務(wù)內(nèi)容功能的需求；三、有效利用系統(tǒng)資源，提升風(fēng)險管理工作效率；四、提高公司風(fēng)險管理的快速反應(yīng)能力。第三十二條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)由專職風(fēng)險管理職能部門統(tǒng)一牽頭設(shè)計和實施，專職風(fēng)險管理職能部門負責(zé)系統(tǒng)需求的整體研究，各職能部門負責(zé)具體的需求細化和具體的功能實現(xiàn)，信息技術(shù)職能部門負責(zé)系統(tǒng)的開發(fā)和維護。 第三十三條 風(fēng)險管理信息系統(tǒng)主要包括信息收集、信息處理、風(fēng)險評估、量化處理、風(fēng)險累計、風(fēng)險優(yōu)化、風(fēng)險分散、方案實施、系統(tǒng)監(jiān)控等各功能模塊。第二節(jié) 風(fēng)險量化模型第三十四條 風(fēng)險管理部門負責(zé)統(tǒng)一規(guī)劃公司風(fēng)險量化模型，規(guī)范有關(guān)風(fēng)險模型的要求，逐步建立整體性的公司風(fēng)險量化模型。（合并原稿第三十六條內(nèi)容）第三十五條 各職能部門、業(yè)務(wù)單位應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險管理的發(fā)展的階段，適時引入各類風(fēng)險量化模型。第三節(jié) 風(fēng)險績效考核 第三十六條 風(fēng)險績效考核是指將風(fēng)險指標(biāo)納入公司日常經(jīng)營考核活動中，以增加風(fēng)險管理工作的執(zhí)行力度，提高風(fēng)險管理工作的成本效率。