(精選文檔)出納崗位操作手冊張敏修訂后(編輯修改稿)
2024-12-08 18:41 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 應(yīng)收賬款 工程款 — 工程 輔助核算項目 客戶（甲方單位）、樓盤、工程處、合同（核價單編號） 應(yīng)收質(zhì)保金 輔助賬核算項目按支付申請單錄入。 備注：銀行存款的記錄方式比較特別。需要按照管理費率進行正數(shù)、負數(shù)分別記錄進入憑證。 在本次實際進款中 50000 元后面錄入 結(jié)算號，以便于 與銀行對賬單的 數(shù)據(jù) 核對 。 三 成本管理系統(tǒng) 1. 工程款收款錄入 選擇總包合同 工程進度款 選擇示核銷單據(jù) 錄入收款信息核銷 生成收款憑證 步驟一： 步驟二： 步驟三： 步驟四：（生成機制憑證樣表） 注：編寫分錄摘要，根據(jù)管理費率扣除相應(yīng)管理費后，核對提交憑證。（此筆款到后方可提交，否則影響現(xiàn)金流） 材料款核銷 進入材料款核銷窗口 新增 支付申請單 過渡按鈕 選中支付申請單 自動核銷 生成付款憑證 步驟一： 步驟二： 步驟三： 注：編寫分錄摘要，核對 分錄信息，憑證生成提交。（銀行付款后，提交，否則影響現(xiàn)金流） 甲指乙購材料款核銷類同。 勞務(wù)費錄入 選擇總包 勞務(wù)費錄入 新增 錄入到款金額、開票等信息 生成“勞務(wù)費支付審批單” 步驟一： 步驟二： 步驟三： 注：勞務(wù)費支付審批單交由會計審核，走完流程領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。出納確認甲方到款后，方可支付入賬。 專業(yè)分包付款單 選擇總包合同號 專業(yè)分包付款單 新增 錄入“本次應(yīng)付款項”、“代扣代繳稅金”等信息 生成支付申請單 步驟一： 步驟二： （專業(yè)分包、分包采購二個模版） 步驟三： 注：專業(yè)分包支付申請單交由會計審核，走完流程領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。出納確認甲方到款后，方可支付入賬。 間接費錄入 選擇總包合同號 間接費錄入 新增 錄入申請單位、本次付款款項等信息保存 人工費錄入類同 如圖： 注：工程處各類審批費、材試費、安措費等需錄入合同模塊，分攤至各個工程處。 甲指乙購收款 選擇總包合同 甲指乙購收款 選定核價單編 號 錄入收款信息 生成收款憑證 步驟一： 步驟二： 步驟三： 注：編寫分錄摘要，選擇銀行，工程處等信息，其余均為自動帶出，需要核對。憑證生成提交（需等甲方到款后，方可提交憑證，否則影響現(xiàn)金流）。 ★ 由于甲指乙購是根據(jù)核價單編號核算，單個總包合同下有 N 多核價單號，針對業(yè)務(wù)的特殊性，可在“甲指乙購收款
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