【文章內(nèi)容簡介】 編制及審批 　 　 　 　 　人員聘用、培訓(xùn) 　 　 　 　 　土地準(zhǔn)備苗木準(zhǔn)備 　 　 　 　 　設(shè)備采購 　 　 　 　 　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 　 　 　 　 　生產(chǎn)設(shè)施建設(shè) 　 　 　 　 　生產(chǎn)資料采購 　 　 　 　 　基地建設(shè) 　 　 　 　 　基地種植 　 　 　 　基地日常生產(chǎn) 　 　 　 　 　第 6 章 項(xiàng)目管理及組織運(yùn)行 機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 機(jī)構(gòu)設(shè)置為保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，本著“精簡、高效、務(wù)實(shí)”的原則設(shè)置各職能機(jī)構(gòu)，成立蓮霧 開發(fā)公司，下設(shè)辦公室、生 產(chǎn)部、 財(cái)務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。下設(shè)的部 門按公司內(nèi)部經(jīng)營管理法則，以及自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，各司其職。 機(jī)構(gòu)職責(zé)辦公室：主要負(fù)責(zé)與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達(dá)及相關(guān)的日常工作。生產(chǎn)部：主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)人員的組織落實(shí)、生產(chǎn)調(diào)度、物資管理、工程實(shí)施計(jì)劃和質(zhì)量的檢查驗(yàn)收及信息管理等工作。財(cái)務(wù)部：主要負(fù)責(zé)資金的計(jì)劃、管理與使用等工作。營銷部：市場調(diào)研、產(chǎn)品銷售等工作。 19 技術(shù)開發(fā)部：依托科研院所，開發(fā)新技術(shù)，對生產(chǎn)人員開展技術(shù)培訓(xùn)，制定育苗和苗木栽植的技術(shù)規(guī)程等工作。 勞動定員（1）總經(jīng)理：1 人（2）副總經(jīng)理：1 人（3）辦公室：由 2 人組成，其中辦公室主任 1 人、工作人員 1 人。（4）生產(chǎn)部：由 27 人組成，其中部長 1 人、副部長一人，工作人員 25人。（5）財(cái)務(wù)部：由 2 人組成，其中部長間出納 1 人、會計(jì) 1 人。（6）營銷部：由 3 人組成，其中部長 1 人、工作人員 2 人。（7）技術(shù)開發(fā)部：由 3 人組成，其中部長 1 人、工作人員 2 人。（8）日常管理工人：司機(jī) 10 人、水電機(jī)修工 2 人，其他雜工 6 人，保安10 人；（9）生產(chǎn)工人：第一年配置生產(chǎn)管護(hù)人員 90 人（種植總面積 4500 畝，每 50 畝配 1 人），第二年配置生產(chǎn)管護(hù)人員 150 人（每 30 畝配 1 人），第三年及以后配置生產(chǎn)管護(hù)人員 225 人（每 20 畝配 1 人），季節(jié)性工作雇用當(dāng)?shù)嘏R時工完成。 經(jīng)營管理模式項(xiàng)目在海南省農(nóng)墾總局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，由新成立的海南農(nóng)墾蓮霧開發(fā)公司承擔(dān)建設(shè)，該公司具有獨(dú)立的法人資格，實(shí)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)營方式。 經(jīng)營管理措施 計(jì)劃管理基地建設(shè)采取區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營，規(guī)模化生產(chǎn)的形式進(jìn)行，在實(shí)施中要統(tǒng)一計(jì)劃安排，分級實(shí)施管理。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術(shù) 20 指導(dǎo)。 工程管理基地施工嚴(yán)格實(shí)行先設(shè)計(jì)、后施工，施工后對規(guī)模、質(zhì)量按設(shè)計(jì)進(jìn)行驗(yàn)收。 資金管理基地建設(shè)是一項(xiàng)集經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會效益為一體的新建工程項(xiàng)目。基地建設(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財(cái)會人員管理項(xiàng)目資金，項(xiàng)目辦公室單獨(dú)建立項(xiàng)目帳戶。建設(shè)資金必須做到合理分配，?？顚Ｓ茫瑢?shí)行“追溯”報(bào)帳制，即先 驗(yàn) 收后報(bào)帳、撥付。 信息管理基地建設(shè)辦公室必須配備必要的信息工具，對基地施工進(jìn)度、質(zhì)量、生產(chǎn)動態(tài)、 資金使用等動態(tài)情況進(jìn)行監(jiān)測并及時對各類信息進(jìn)行匯總、上報(bào)、分析和反饋。基地建設(shè)檔案全部實(shí)行微機(jī)管理，建立生產(chǎn)資料及及資金使用情況檔案。同時，積極開展信息交流，及時進(jìn)行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布， 總結(jié)、推廣并應(yīng)用先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，保證項(xiàng)目取得最滿意的效果。 技術(shù)管理科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力，相對于其他熱帶水果和熱作經(jīng)濟(jì)作物，蓮霧對技術(shù)要求較高，管理人員和工人技術(shù)水平直接決定了項(xiàng)目的產(chǎn)量水平和質(zhì)量水平，由此要十分重視技術(shù)管理工作。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)基地建設(shè)的要求，可聘請?jiān)诠麡渑嘤?、管護(hù)、撫育、病蟲害防治、集約經(jīng)營方面的專家授課、咨詢。同時，也可以組織本企業(yè)工程技術(shù)人員到果品栽培較為先進(jìn)的地區(qū)進(jìn)行實(shí)地考察學(xué)習(xí)，提出研究的主攻方面和具體問題。搞好 對農(nóng)戶的社會服務(wù)，并在海南農(nóng)墾各農(nóng)場開展開發(fā)科技示范建設(shè)，充分 發(fā)揮科技示范點(diǎn)的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn) 21 化速度，完善科研—生產(chǎn)—科研的良性循環(huán)體系。 消防、勞動與衛(wèi)生、節(jié)能 消防（1）設(shè)計(jì)依據(jù)①《中 華人民共和國消防條例實(shí)施細(xì)則》；②《建 設(shè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB1687。（2）消防措施防火和消防設(shè)計(jì)遵照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ287—2022）《中華人民共和國消防法》和《內(nèi)蒙古消防管理?xiàng)l例》的規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目區(qū)的平面規(guī)劃必須嚴(yán)格遵守有關(guān)建筑物的防火間距、消防通道設(shè)置及消防器材配置的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，除室內(nèi)設(shè)消防給水系統(tǒng)，同時室外也設(shè)置消防系統(tǒng)，并設(shè)專人負(fù)責(zé)消防安全管理。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。 安全與衛(wèi)生（1）設(shè)計(jì)依據(jù)①《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》；②《工 業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ3679；③《工 業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)模》GBJ8785 ；④《生活 飲用水標(biāo)準(zhǔn)》GB574985。（2）防護(hù)措施①存儲 采光、通風(fēng)、衛(wèi) 生要求均按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。②做好 預(yù)防疾病和植物保護(hù)宣傳工作，讓廣大農(nóng)民了解掌握防治和控制疫病的有關(guān)知識，逐步培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習(xí)慣。③項(xiàng)目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。④定期 對職工進(jìn)行體檢，并配發(fā)必要的勞保用品。⑤對項(xiàng) 目區(qū)內(nèi)的空地進(jìn)行必要的綠化。 22 節(jié)能（1）設(shè)計(jì)依據(jù) 《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)能篇的暫行規(guī)定》計(jì)資（1992）195 號文。（2）節(jié)約能源措施根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約技術(shù)大綱》的要求，在考慮用電設(shè)備時采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，節(jié)約能源、降低能耗；有條件的情況下，果園職工住房安裝太陽能熱水器，在項(xiàng)目建設(shè)區(qū)安裝太陽能路燈。第 7 章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響本項(xiàng)目屬集約化的農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目，對環(huán)境的影響主要表現(xiàn)在：（1）項(xiàng)目建設(shè)過程中，建安工程產(chǎn)生的廢棄物會對環(huán)境產(chǎn)生一定的影響。（2）施肥不當(dāng)易使土壤板結(jié)，地力衰退；（3）整地過程引起水土流失；（4）在病蟲害防治過程中，農(nóng)藥使用不當(dāng)易造成環(huán)境污染。 環(huán)境保護(hù)與治理措施鑒于項(xiàng)目建設(shè)可能對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采取相應(yīng)的防護(hù)措施。（1）進(jìn)行合理規(guī)劃，實(shí)行生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分離，避免相互干擾；（2）加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶的環(huán)保意識在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)設(shè)置宣傳牌，加強(qiáng)文明 衛(wèi)生宣傳，及時清運(yùn)垃圾、清理垃圾箱，對垃圾要做到及時進(jìn) 23 行處理；（3）通過種植覆蓋植物，保持水土；（4）實(shí)行測土配方施肥，避免造成不必要的浪費(fèi)和環(huán)境污染；（5）在病蟲害防治過程中，以預(yù)防為主，加強(qiáng)園區(qū)的消毒工作，加強(qiáng)外來種質(zhì)資源的檢疫工作。生產(chǎn)區(qū)實(shí)行封閉式管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入，控制病蟲害交叉?zhèn)魅?。以生物防治和物理防治為主。必須采用藥物防治時，選擇廣譜、低毒的藥物。 環(huán)境影響評價項(xiàng)目建設(shè)過程中及項(xiàng)目正式運(yùn)營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采取以上環(huán)保措施，完全可以避免對周圍環(huán)境造成污染。第 8 章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 投資估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括建設(shè)期科學(xué)種植體系建設(shè)、配套設(shè)施建設(shè)、其它費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)和鋪底流動資金。 投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）；（2）工程監(jiān)理費(fèi)按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格[2022]670 號）計(jì)??；（3）勘查設(shè)計(jì)費(fèi)用按國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（計(jì)價格[2022]10 號）計(jì)?。唬?）建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的通 24 知（財(cái)建[2022]394 號）計(jì)?。唬?）招投標(biāo)費(fèi)按國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的通知（計(jì)價格[2022]1980 號）計(jì)??；（6）人工工資與肥料費(fèi)用隨項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)行市場價調(diào)整。 投資估算項(xiàng)目建設(shè)（3 年）總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元，占總投資的 %；流動資金 萬元，占總投 資的 %。建設(shè)資金中，前期設(shè)計(jì)費(fèi) 30 萬元，占 %；土地租金 1500 萬元（3 年），占 %；基礎(chǔ)設(shè)施 520 萬元，占 %；生產(chǎn)設(shè)施 590 萬元，占 %；生產(chǎn)資料 萬元，占 %。 資金來源與籌措項(xiàng)目資金全部來源于海南省 資金使用和管理 資金使用范圍本項(xiàng)目資金嚴(yán)格按海南省相關(guān)資金和項(xiàng)目管理的有關(guān)規(guī)定管理和使用，全部用于蓮霧種植基地建設(shè)和日常管理。 資金管理（1）本項(xiàng)目所有資金實(shí)行專人管理，專戶存儲，專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?。項(xiàng) 目實(shí)施單位應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)組織實(shí) 施，施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī) 模、標(biāo)準(zhǔn)和主要建設(shè)內(nèi)容。（2）資金的使用實(shí)行縣級報(bào)賬制。項(xiàng)目實(shí)施單位要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報(bào)賬。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。（3）本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)積極推行項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、資金和 25 項(xiàng)目公示制。（4）要積極搞好項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，主要依據(jù)包括海南省 制定的方針政策、規(guī) 章制度及工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目年度實(shí)施計(jì)劃批復(fù)、調(diào)整及資金撥借文件以及經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)。項(xiàng)目驗(yàn)收的主要內(nèi)容包括項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)與主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況，主要工程建設(shè)的質(zhì)量情況，資金到位及資金使用情況，工程運(yùn)行管理和文檔管理情況等。第 9 章 效益分析與綜合評價結(jié)論 經(jīng)濟(jì)效益分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目的投資建設(shè)期為 3 年，擬從 2022—2022。項(xiàng)目的基礎(chǔ)實(shí)施和生產(chǎn)設(shè)施：房屋為 20 年左右、滴管設(shè)施為 8 年、遮陽網(wǎng)為 5年，其他為長 期永久性設(shè)施。根據(jù)蓮霧的植物性特性，生產(chǎn)周期在百年以上，從當(dāng)前市場角度分析，本項(xiàng)目的收益期在 20 年以上。（2）基準(zhǔn)收益率：考慮該項(xiàng)目的特點(diǎn)，根據(jù)目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平及銀行貸款利率，按照同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，按照農(nóng)林項(xiàng)目目前執(zhí)行的基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)，本 報(bào)告基準(zhǔn)收益率確定為 10%；（3）由于本項(xiàng)目為種植（農(nóng)業(yè)類）項(xiàng)目，享受國家免稅政策；（4）企業(yè)所得稅率按 5%計(jì)；（5）固定資產(chǎn)折舊與攤銷：從經(jīng)營期第 1 年開始折舊，房屋等基礎(chǔ)設(shè)施、水井等生產(chǎn)設(shè)施折舊年限定為攤銷 20 年；滴管設(shè)施折舊攤銷年定為8 年；遮陽網(wǎng)的折舊期限為攤銷 5 年。以上固定資產(chǎn)折舊都不計(jì)算殘值。 26 （6）每公斤采收成本按 元計(jì)（種植第六年達(dá)最高產(chǎn)量后）：（7）主要產(chǎn)品銷售價格：20 元/公斤。 財(cái)務(wù)分析（1）銷售收入：本項(xiàng)目銷售收入來自于種植園的蓮霧銷售。依據(jù)對項(xiàng)目產(chǎn)量和銷售預(yù)計(jì)：種植后的第三年開始掛果，預(yù)計(jì)當(dāng)年產(chǎn)量為 1125 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 2250 萬元；第四年產(chǎn)量為 2250 噸，銷售收入 4500 萬元；第五年產(chǎn)量為 3600 噸，銷售收入 7200 萬元；第六年以后達(dá)到最大產(chǎn)量，預(yù)期產(chǎn)量為 5625 噸/年，實(shí)現(xiàn)銷售收入 11250 萬元 /年。預(yù)計(jì)在經(jīng)營期內(nèi)（20 年）該項(xiàng)目總銷售收入為 182700 萬元，年均 9135 萬元。各年度銷售收入預(yù)測詳見附表 3。（2）總成本費(fèi)用A：生產(chǎn)成本土地租金：按 500 元/畝?年估算，經(jīng)營期 20 年土地租金總計(jì) 5000 萬元。生產(chǎn)資料：890 萬元/年，1780 元/畝?年。B：其它成本基礎(chǔ)與生產(chǎn)設(shè)施折舊與維修：192 萬元/年，384 元/ 畝?年。工資和勞務(wù)： 萬元/年， 元/畝?年。C：其他其他費(fèi)用為 100 萬元/年，200 元/畝?年。（3）經(jīng)營損益情況本項(xiàng)目總投入： 萬元（其中 20222022 年投入 萬，2022年投入 萬，2022 年投入 萬）。預(yù)計(jì) 2022 年銷售收入 2250 萬元，2022 年 銷售收入 4500 萬元，2022 年銷售收入 7200 萬元，2022 年后蓮霧達(dá)最高產(chǎn)量，可實(shí)現(xiàn)銷售收入 11250 萬元。2022 年收回投資，當(dāng)年實(shí)現(xiàn) 27 盈利 萬元。2022—2032 年后預(yù)計(jì)基地年均投入 萬元，年均銷售收入 11250 萬元，計(jì)算期（20 年）內(nèi)年稅后利潤： 萬元。（4）靜態(tài)效益指標(biāo)經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目投資利潤率：140%，利稅率 % ，經(jīng)濟(jì)效益非常好。（5）財(cái)務(wù)效益分析從以上分析結(jié)果可知，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于社會折現(xiàn)率，說明本項(xiàng)目除能滿足行業(yè)最低要求外，盈利能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)上可行。 盈虧平衡分析 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 22%，即