【文章內容簡介】 一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。（十一）嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。（十二）加強對可能發(fā)生的賬外經營的監(jiān)控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網點通存通兌中多部門辦理業(yè)務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。對新客戶大額存款和開設賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務及財務管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯系查證制度。對老客戶也要做到經常抽檢稽審，超過一定金額的，應由上一級行和基層行的非直接業(yè)務經辦專崗進行，并注意與企業(yè)的相關熱線聯系人驗證，獲得確認。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業(yè)務單據”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據和關鍵欄目，嚴格把關。對于不配合的企業(yè)，要嚴格審核以前發(fā)生的業(yè)務，并采取相應的控制措施。（十三）迅速改進科技信息系統，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。19.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對建立舉報制度有什么規(guī)定？答:商業(yè)銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人。？ 答:所稱自查發(fā)現案件，是指銀行業(yè)金融機構在日常經辦業(yè)務和經營管理中，通過內部相互監(jiān)督、管理監(jiān)督、內審監(jiān)督和檢查監(jiān)督等途徑發(fā)現異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。？答:對銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現案件責任追究實行區(qū)別對待政策，目的是鼓勵銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現案件，有效發(fā)揮案件責任追究在案件防控工作中的作用，只適用于自然人作案的案件，不適用于涉嫌單位犯罪的案件。？答:（一）在業(yè)務流程中，關聯崗位員工發(fā)現異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（二）在業(yè)務流程中，通過流程監(jiān)督機制或IT系統預警功能發(fā)現異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（三）業(yè)務流程或工作部門的負責人，在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強制休假等措施發(fā)現異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（四）在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現異常情況或案件線索，經本機構負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（五）在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（六）銀行業(yè)金融機構按照銀行業(yè)監(jiān)管機構（以下簡稱監(jiān)管機構）的部署，在組織開展全面檢查或專項檢查中發(fā)現異常情況或案件線索，經機構負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現的案件。（七）作案嫌疑人迫于內部監(jiān)督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交待發(fā)現的案件。（八）其他情形自查發(fā)現的案件。？答:（一）銀行業(yè)金融機構應按照內部有關規(guī)章制度，負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究（包括經濟處罰和人事調整）工作。監(jiān)管機構應根據確認的結果，對銀行業(yè)金融機構的案件責任追究工作予以監(jiān)督。（二）對銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現的案件，在追究責任時予以區(qū)別對待。一是對確認符合《關于銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)（2009）148）》（以下簡稱《通知》）第二條第一、二、三款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任和重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。二是對確認符合《通知》中第二條第四款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的重要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。三是對確認符合《通知》中第二條第五款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。四是對確認符合《通知》中第二條第六款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。五是對確認符合《通知》中第二條第七款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。（三）銀行業(yè)金融機構在審查、審核工作中，應依據事實，細分案件責任，對前款所列以外的有關人員責任及其他確有責任的人員，應依據有關