【正文】 》中第二條第六款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導責任。三是對確認符合《通知》中第二條第五款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導責任。二是對確認符合《通知》中第二條第四款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的重要領(lǐng)導責任。一是對確認符合《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)（2009）148）》（以下簡稱《通知》）第二條第一、二、三款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構(gòu)有關(guān)人員的主要領(lǐng)導責任和重要領(lǐng)導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關(guān)人員的直接責任。監(jiān)管機構(gòu)應根據(jù)確認的結(jié)果，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的案件責任追究工作予以監(jiān)督。（八）其他情形自查發(fā)現(xiàn)的案件。（六）銀行業(yè)金融機構(gòu)按照銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)（以下簡稱監(jiān)管機構(gòu)）的部署，在組織開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機構(gòu)負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（四）在本機構(gòu)組織的全面檢查、專項檢查或本機構(gòu)內(nèi)審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)本機構(gòu)負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（二）在業(yè)務(wù)流程中，通過流程監(jiān)督機制或IT系統(tǒng)預警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向相關(guān)部門負責人或本機構(gòu)負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。？答:對銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策，目的是鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件，有效發(fā)揮案件責任追究在案件防控工作中的作用，只適用于自然人作案的案件，不適用于涉嫌單位犯罪的案件。19.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對建立舉報制度有什么規(guī)定？答:商業(yè)銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人。對于不配合的企業(yè)，要嚴格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù)，并采取相應的控制措施。對老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審，超過一定金額的，應由上一級行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進行，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗證，獲得確認。對新客戶大額存款和開設(shè)賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務(wù)及財務(wù)管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。（十一）嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。（十）加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。（九）加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。（八）對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進行審計。（七）嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預先做好相應安排。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究，幫助基層解決問題。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導公眾輿論，爭取主動。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機構(gòu)進行獨立評估。反復發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責任。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點加強監(jiān)督，促其及時整改；要強加對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，要強調(diào)有效性、嚴肅性和獨立性。（二）切實加強稽核建設(shè)。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤?！笆龡l”？答:銀監(jiān)會在《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加大防范操作風險工作力度的通知》中對銀行業(yè)操作風險的防范提出十三條要求，包括：（一）高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設(shè)。（九）完善不良資產(chǎn)處置辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。（七）提高銀行業(yè)金融機構(gòu)處置突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟與聲譽的損害，切實維護金融穩(wěn)定。（五）加強銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。（四）加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。（三）加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。（二）實