【文章內(nèi)容簡介】 店和店中店回款單時(shí)填制收款單核銷應(yīng)收賬款。l 對于非自營的專賣店的要貨申請和散戶的銷售訂單，分公司辦理銷售出庫，填制銷售出庫單，登記商品銷售賬和應(yīng)收賬款。收到非自營專賣店和散戶的付款后，填制收款單，沖減應(yīng)收賬款。l 根據(jù)管理控制要求，分公司的自營專賣店和店中店以成本價(jià)進(jìn)行調(diào)撥，專賣店和店中店的操作人員只能查詢到商品的售價(jià)。對自營專賣店按商品售價(jià)登記銷售和應(yīng)收賬款，以成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。l 在商品銷售過程中，對店中店和非自營專賣店、散戶的銷售價(jià)格在零售指導(dǎo)價(jià)格上可以給與折扣，按調(diào)撥價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。關(guān)于分公司銷售對象和處理區(qū)別見下表：自營專賣店店中店非自營專賣店、散戶銷售起始標(biāo)志要貨計(jì)劃單要貨計(jì)劃單銷售訂單物流管理銷售調(diào)撥單（移庫），減少分公司庫存，增加專賣店庫存以商品零售價(jià)管理專賣店庫存銷售調(diào)撥單（移庫），減少分公司庫存，增加店中店庫存以商品零售價(jià)管理店中店庫存銷售實(shí)現(xiàn)根據(jù)銷售日報(bào)表確定銷售實(shí)現(xiàn)根據(jù)銷售日報(bào)表確認(rèn)銷售實(shí)現(xiàn)根據(jù)銷售出庫單實(shí)際銷售價(jià)格確認(rèn)銷售實(shí)現(xiàn)銷售出庫根據(jù)銷售日報(bào)表確認(rèn)銷售出庫，減少專賣店庫存根據(jù)銷售日報(bào)表確認(rèn)銷售出庫，減少店中店庫存根據(jù)銷售出庫單確認(rèn)銷售出庫，減少分公司庫存結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本根據(jù)銷售日報(bào)表銷售數(shù)量和成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本根據(jù)銷售日報(bào)表銷售數(shù)量和成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本根據(jù)銷售出庫單數(shù)量和成本價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本確認(rèn)應(yīng)收賬款根據(jù)銷售日報(bào)表總額收款部分確認(rèn)應(yīng)收專賣店貨款根據(jù)銷售日報(bào)表現(xiàn)金收款部分店中店合同折扣確認(rèn)應(yīng)收店中店貨款根據(jù)銷售出庫單數(shù)量和實(shí)際銷售單價(jià)確認(rèn)應(yīng)收客戶應(yīng)收賬款收款根據(jù)專賣店回款單填制收款單確認(rèn)收款，核銷應(yīng)收賬款根據(jù)店中店回款單填制收款單確認(rèn)收款，核銷應(yīng)收賬款根據(jù)客戶付款憑據(jù)填制收款單確認(rèn)收款，核銷應(yīng)收賬款n 退貨流程商品退貨在制鞋企業(yè)中是一項(xiàng)比較重要，也是發(fā)生比較頻繁的業(yè)務(wù)。原則上，滯銷商品和殘次品可以無條件退貨。退貨必須嚴(yán)格按經(jīng)營結(jié)構(gòu)的層次進(jìn)行，即營銷中心向生產(chǎn)廠辦理退貨，分公司辦事處向營銷中心辦理退貨，專賣店向辦事處辦理退貨。退回行為的發(fā)生可能包括如下情況：l 因商品質(zhì)量原因產(chǎn)生的退貨；l 因商品滯銷，經(jīng)上級部門同意產(chǎn)生的退貨（含集中退貨和個(gè)別退貨）；l 分公司辦事處發(fā)起的直接退貨（未經(jīng)同意或以降低庫存為目的）。不管何種原因，在退貨過程中產(chǎn)生的途損，都由分公司承擔(dān)，總公司實(shí)際驗(yàn)收入庫數(shù)量進(jìn)行沖紅等后續(xù)處理。 最終客戶向?qū)Ｙu店、店中店進(jìn)行退貨或換貨專賣店導(dǎo)購小姐依據(jù)管理制度，直接處理商品退回或商品調(diào)換，辦理殘次品入庫同時(shí)按實(shí)際協(xié)商價(jià)格支付最終客戶貨款。 自營專賣店、店中店向辦事處退貨自營專賣店、店中店填寫退貨申請和退貨出庫單，減少專賣店庫存增加分公司庫存，分公司驗(yàn)收入庫即可，無需其他處理。 散戶、加盟專賣店向辦事處退貨分公司收到退回的商品后，經(jīng)驗(yàn)收入庫，填制入庫單同時(shí)，沖減客戶應(yīng)收賬款，根據(jù)管理制度確定退貨金額收入紅字收款單，向最終客戶支付貨款。 分公司因商品質(zhì)量向總公司退貨l 因質(zhì)量原因分公司辦理退貨，分公司應(yīng)提供退回殘鞋明細(xì)表，注明退回殘鞋的貨號、尺碼、顏色和退貨原因?？偣編旆框?yàn)收入庫后，以協(xié)商價(jià)格價(jià)格填制退貨入庫單，根據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)結(jié)果和實(shí)收數(shù)量，將殘次品入庫匯總傳遞財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)制度要求按調(diào)撥價(jià)沖減相應(yīng)分公司的應(yīng)收賬款。l 目前制度要求，退回后不允許進(jìn)行沖減應(yīng)收賬款的包括：退回殘鞋不符合公司要求，不符合三包規(guī)定無質(zhì)量問題、人為破環(huán)、老貨號已經(jīng)折價(jià)處理。手工退殘鞋入庫單據(jù)格式：退殘鞋記錄（應(yīng)有尺碼管理）月日辦事處名稱貨號數(shù)量質(zhì)量原因營銷中心各分公司辦事處退回殘鞋明細(xì)表 單位：雙月日辦事處名稱本批退回殘鞋數(shù)量退回殘鞋沒按公司規(guī)定要求不予沖紅不合三包規(guī)定無質(zhì)量問題，人為破壞不予沖紅已經(jīng)公司折價(jià)處理，老貨號不予沖紅給予沖紅備注: 總公司因質(zhì)量問題向生產(chǎn)廠退貨殘次品入庫后，根據(jù)總公司倉庫的驗(yàn)收結(jié)果，定期向生產(chǎn)廠辦理退貨，總公司倉庫辦理填制退貨單，總公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)退貨記錄按商品成本價(jià)沖減生產(chǎn)廠的應(yīng)付賬款。目前，不沖減應(yīng)付賬款的情況有：人為破壞，無貨號。手工單據(jù)格式：（ ）月份各地退回殘鞋明細(xì)表日期辦事處名稱數(shù)量總廠分廠紅火鳥珍華康龍深港星將明東依婷人為不沖紅無貨號不沖紅給予沖紅說明：上述灰色部分不作為系統(tǒng)考慮內(nèi)容 滯銷退貨滯銷退貨流程同因質(zhì)量問題發(fā)生的退貨，兩者主要區(qū)別在于滯銷退貨，總公司驗(yàn)收入庫后，滯銷品按公司指定價(jià)格辦理退回入庫，財(cái)務(wù)部門以協(xié)商價(jià)格沖減應(yīng)收賬款。 自行退貨自行退貨是分公司未經(jīng)總公司同意，直接向總公司倉庫辦理退貨。經(jīng)總公司驗(yàn)收入庫后，倉庫部門已零價(jià)格登記代保管庫，財(cái)務(wù)部門不沖減退貨分公司的應(yīng)收賬款。日后，如果該商品有其他分公司要貨，則根據(jù)當(dāng)時(shí)要貨價(jià)格，除辦理向要貨分公司發(fā)貨和銷售外，以要貨價(jià)格給予原退貨分公司沖減應(yīng)收賬款。n 調(diào)撥流程調(diào)撥流程主要分三種情況：l 總公司指令調(diào)撥l 辦事處自行調(diào)撥l 分公司之間通過總公司調(diào)撥無論何種分公司之間調(diào)撥方式，都要通過總公司進(jìn)行結(jié)算。1：分公司自行調(diào)撥的情況下，可能存在調(diào)出和調(diào)入價(jià)格不一致的情況按照協(xié)商價(jià)格。對分公司之間直接發(fā)生的商品庫移，總公司根據(jù)調(diào)出價(jià)格沖減調(diào)出公司應(yīng)收賬款，根據(jù)調(diào)入價(jià)格增計(jì)調(diào)入分公司的應(yīng)收賬款。2：通過總公司倉庫的分公司之間的調(diào)撥流程，可以視為退貨流程中的自行退貨，按照自行退貨的處理流程完成。n 盤點(diǎn)流程盤點(diǎn)要求支持貨號、尺碼、顏色的盤點(diǎn)。盤點(diǎn)要求時(shí)點(diǎn)盤點(diǎn)。即輸入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的同時(shí)，輸入盤點(diǎn)時(shí)間，系統(tǒng)根據(jù)輸入的盤點(diǎn)時(shí)間的截至賬存庫存數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)。自營專賣店和店中店的盤點(diǎn)按售價(jià)進(jìn)行盤點(diǎn)，取得盤點(diǎn)損益后，辦事處根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量售價(jià)價(jià)處理盤點(diǎn)損益。n 專賣店業(yè)務(wù)流程專賣店、店中店的銷售小票和銷售日報(bào)表中應(yīng)注明結(jié)算方式，包括：現(xiàn)金、信用卡、簽單、賒銷等。目前專賣店中采用的主要報(bào)表單據(jù)：零售日報(bào)表（應(yīng)有尺碼、顏色管理）填報(bào)部門 年 月 日 單位：元貨號及品名單位數(shù)量單價(jià)零售金額折扣消費(fèi)券信用卡實(shí)收金額導(dǎo)購員本頁合計(jì)今日總計(jì)_____________班 填報(bào)人：___________贈送禮品日報(bào)表（（應(yīng)有尺碼、顏色管理））填報(bào)部門 年 月 日 單位：元貨號及品名單位數(shù)量單價(jià)金額備注導(dǎo)購員本頁合計(jì)今日總計(jì)_____________班 填報(bào)人：___________專賣店（商場）經(jīng)營日報(bào)填報(bào)部門 年 月 日 單位：元項(xiàng)目收入方發(fā)出方備注庫存商品序號項(xiàng)目今日發(fā)生本月合計(jì)序號項(xiàng)目今日發(fā)生本月合計(jì)1昨日商品余額13零售出庫2本日撥入商品14其中：消費(fèi)券3商品調(diào)價(jià)增值15現(xiàn)金收入4商品升溢16刷卡收入5其他收入17優(yōu)惠折扣18代理銷售19其中：折扣20贈送禮品出庫21商品調(diào)價(jià)減值22商品盤虧23其他出庫24合計(jì)6合計(jì)25今日結(jié)余7昨日現(xiàn)金余額27上交公司（存）8零售收入28現(xiàn)金短款9代理收入29其他支出10現(xiàn)金長款3011其他收入31合計(jì)12合計(jì)32今日結(jié)余n 贈品流程分公司辦事處和專賣店都可能向代理商或客戶贈送促銷用品，贈送的促銷用品，根據(jù)存貨的原始成本確認(rèn)經(jīng)營費(fèi)用，不作為應(yīng)收賬款和銷售統(tǒng)計(jì)。各專賣店、店中店應(yīng)該對不計(jì)金額的贈送品進(jìn)行嚴(yán)格的數(shù)量控制。六、控制點(diǎn) 各地分公司（辦事處）、專賣店（店中店）銷售情況 各地分公司（辦事處）、專賣店（店中店）庫存存量控制 應(yīng)收款總量控制 客戶信用等級控制 退貨率控制 商品價(jià)格管理（含權(quán)限控制）七、目標(biāo)系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程n 基礎(chǔ)檔案 商品檔案大類： 皮鞋 中類： 單鞋 涼鞋 棉鞋 精品鞋 休閑鞋處理鞋皮具 中類： 皮包 皮帶 皮夾 手套手機(jī)套 其他皮具 其他 中類： 貨架類 油、墊、襪 促銷品 服裝類 店堂裝飾 其他商品類別統(tǒng)一4位編碼，編碼采取 XX1 +XX2表示XX1 表示商品大類XX2 表示商品中類商品貨號統(tǒng)一6位編碼，編碼采取 XXXXXX3表示，為與以前系統(tǒng)兼容，另保留8位老貨號。編碼由集團(tuán)統(tǒng)一管理。 貨號 老貨號 商品類別 品名規(guī)格 計(jì)量單位 輔計(jì)量單位 換算率 性別 鞋跟 式樣 主皮料 國際標(biāo)準(zhǔn)碼 參考售價(jià) 調(diào)撥價(jià) 成本價(jià) 批發(fā)價(jià) 最后更改日期 投放日期 停止使用日期 最后交易日期 主供應(yīng)商 圖片商品檔案應(yīng)加入下發(fā)權(quán)限控制，比如有些新產(chǎn)品我們只能給辦事處，或某些辦事處。 客戶檔案客戶編碼 客戶名稱 地址 聯(lián)系人 電話 傳真 Email稅號 開戶行 銀行帳號客戶類型（）約定的銷售額 信用額度 帳期價(jià)格或折扣 退貨率代理押金 廣告費(fèi)結(jié)算方式 客戶類型重點(diǎn)客戶 超額獎勵返點(diǎn)率 供應(yīng)商檔案 編碼 名稱 類型（集團(tuán)內(nèi)、集團(tuán)外） 地址 開戶行 賬號 稅號 聯(lián)系人 電話 傳真 Email 付款期限 序號 尺碼（3446） 標(biāo)志 裝箱編碼 貨物類別 裝箱方式 編碼 顏色 歸集 貨號 顏色 尺碼 條碼l 專賣店分解成為兩類：自營店+店中店，加盟店，并增加類別屬性。系統(tǒng)上線后，對于使用電腦的店，無論任何類型都必須上報(bào)數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分成兩種，一種是面向銷售的整體庫存、和銷售匯總；一種是面向財(cái)務(wù)方面的庫存和銷售。l 未上電腦的加盟店每天應(yīng)上報(bào)銷售數(shù)據(jù)。對于專賣店采用離線銷售， l l 成本價(jià)格調(diào)整l 零售價(jià)格調(diào)整n 業(yè)務(wù)流程n l 此采購入庫流程既適用于集團(tuán)營銷中心向集團(tuán)內(nèi)外生產(chǎn)廠的采購入庫，也適用于分公司（辦事處）向集團(tuán)營銷中心的采購入庫。l 若分公司（辦事處）向集團(tuán)營銷中心的采購首先生成采購訂單，集團(tuán)營銷中心參照此采購訂單生成銷售訂單并生成銷售出庫單后，分公司（辦事處）可參照此銷售出庫單生成采購入庫單。n 標(biāo)準(zhǔn)銷售和發(fā)貨、收款流程l 此流程既適用于集團(tuán)營銷中心向分公司（辦事處）、總代理商、集團(tuán)采購的標(biāo)準(zhǔn)銷售，也適用于分公司（辦事處）向代理商、加盟專賣店、集團(tuán)采購及散戶的標(biāo)準(zhǔn)銷售。l 集團(tuán)營銷中心向分公司（辦事處）的銷售與分公司（辦事處）的采購入庫及應(yīng)收應(yīng)付核銷的