用友erp-nc結(jié)算中心解決方案(編輯修改稿)
2025-05-23 07:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 解其月度資金收支計劃的執(zhí)行情況，并將其納入月度資金收支計劃的考核，嚴格兌現(xiàn)相應(yīng)獎罰，由此簡化公司資金管理程序，且極大地提高了公司資金管理的效率。. 組織機構(gòu)設(shè)置資金結(jié)算中心行政上隸屬于公司財務(wù)部，負責全公司資金管理業(yè)務(wù)及結(jié)算中心的日常管理。 . 崗位設(shè)置. 結(jié)算中心管理的核心內(nèi)容. 賬戶管理賬戶管理是結(jié)算中心管理的重要內(nèi)容，通過賬戶管理可以避免分子公司多頭開戶，降低資金風險。主要包括：amp。OSLASH。 外部賬戶的管理（開戶、銷戶）通過結(jié)算中心指定協(xié)議行統(tǒng)一集中開銷戶，避免了分子公司多頭開戶的現(xiàn)象，從而降低了資金體外循環(huán)的風險。amp。OSLASH。 內(nèi)部賬戶的管理（開戶、銷戶）為實行資金集中管理，各分子公司在結(jié)算中心開立內(nèi)部賬戶，并使內(nèi)部賬戶和外部賬戶相銜接，模仿銀行管理模式。隨著經(jīng)營環(huán)境的變化，對于不需要的賬戶，可以進行銷戶管理。amp。OSLASH。 賬戶限額管理（最高限額、最低限額）給賬戶設(shè)定限額，能夠充分調(diào)劑分子公司的資金余缺，更有效地利用企業(yè)的資金并且避免了由于資金短缺引起的支付風險。amp。OSLASH。 賬戶的凍結(jié)和解凍運營中，通過賬戶的凍結(jié)和解凍可以限定使用某賬戶或允許使用某賬戶。通過凍結(jié)賬戶的某些資金，可以為未來的支付需要預(yù)留出資金，這類似于供應(yīng)鏈中的“硬承諾”。amp。OSLASH。 賬戶的收支管理限定賬戶用途，有些賬戶只收不支、有些賬戶只支不收，利于企業(yè)實行收支兩條線。. 票據(jù)管理票據(jù)管理包含對空白票據(jù)及業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)票據(jù)的管理。空白票據(jù)管理主要是指對空白票據(jù)的購置、領(lǐng)用、報銷、作廢、催報等管理，是資金管理的一個組成部分。amp。OSLASH。 支票管理（購買、領(lǐng)用、核銷）登記向銀行購買的支票，支票的領(lǐng)用登記，支票報銷的核銷等。amp。OSLASH。 匯票管理完成匯票的登記、托收、貼現(xiàn)、抵押、背書等，以及企業(yè)已開出匯票的管理。amp。OSLASH。 催款定期對未報銷票據(jù)進行催報，避免長期掛帳。. 存貸款管理包括：amp。OSLASH。 存款管理完成內(nèi)部企業(yè)存款取款業(yè)務(wù)，設(shè)定內(nèi)部存款利率等。分子公司的富余資金存入結(jié)算中心轉(zhuǎn)為企業(yè)的內(nèi)部存款，獲取利息收入。amp。OSLASH。 貸款管理結(jié)算中心對集團下屬企業(yè)的貸款管理，包括企業(yè)信用分析、企業(yè)信貸額度分析、企業(yè)貸款業(yè)務(wù)處理，貸款到期報警設(shè)置、企業(yè)還貸催收等。amp。OSLASH。 資金計息通過內(nèi)部存貸款管理和資金計息這種有償使用資金方式，既可以使內(nèi)部企業(yè)減少對外利息支出，也可以使資金富余企業(yè)獲得利息，調(diào)動其積極性，避免企業(yè)內(nèi)部的大鍋飯。通過計息來計算資金的使用成本，可以促進企業(yè)加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率?？梢葬槍Y金賬戶、應(yīng)收款、應(yīng)付款等對象進行利息計算，計算與考核資金的占用成本。通過對每筆資金設(shè)定計息條件、利息率、逾期利息率，可以對每筆資金進行計息。. 內(nèi)部結(jié)算管理為了減少因分散管理而導致的資金沉淀增加，提高資金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本，集團公司對各分子公司的資金實施統(tǒng)一結(jié)算。在內(nèi)部交易發(fā)生時，可以由交易的任何一方向結(jié)算中心提出結(jié)算要求，如：供貨方向結(jié)算中心提出托收要求，或采購方向結(jié)算中心提出付款申請，結(jié)算中心據(jù)此執(zhí)行劃轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。由于雙方都在結(jié)算中心開戶，資金可以實時結(jié)轉(zhuǎn)，通過內(nèi)部結(jié)算減少了企業(yè)在途資金占用。. 外部結(jié)算管理分子公司在對外支付款項前，必須事先向結(jié)算中心提出資金計劃和預(yù)算，結(jié)算中心依據(jù)資金支付計劃和預(yù)算向分子公司的賬戶內(nèi)撥入款項，分子公司向外支付款項。而分子公司與客戶發(fā)生交易后，通常由分子公司直接向客戶提出收款請求，客戶把款項打入分子公司收入賬戶；分子公司也可以向結(jié)算中心提出收款要求，由結(jié)算中心統(tǒng)一辦理向客戶托收、催款、收款等業(yè)務(wù)。. 銀行對賬（內(nèi)外部）為防止和及時發(fā)現(xiàn)并糾正銀行賬戶的金額差錯，結(jié)算中心應(yīng)定期與銀行對賬單核對賬戶賬面余額，在進行自動對賬與手工調(diào)整后，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。結(jié)算中心也必須定期與內(nèi)部成員企業(yè)進行銀行對賬并編制余額調(diào)節(jié)表。長期未達賬審核可查詢至截止日期為止，未達天數(shù)超過一定天數(shù)的銀行未達賬項，以便企業(yè)分析長期未達原因，避免資金損失。. 資金預(yù)測和計劃為了更有效利用資金，結(jié)算中心依據(jù)各分子公司提出近期資金計劃，進行資金的預(yù)測，可進行短期或中長期的資金預(yù)測，資金預(yù)測的結(jié)果在時間軸上順序展開，使決策者事前及時準確把握
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