財務部管理規(guī)范方案酒業(yè)公司、很實用)(編輯修改稿)
2025-05-20 06:35 本頁面
【文章內容簡介】 據的完整性，核對記賬憑證和原始憑證。出納清點現(xiàn)金，核對銀行帳。（三）采購管理貨品采購（1）助理會計兼職采購，出納兼任數據員。（2）采購提交采購申請單，具體內容包括品名、規(guī)格、數量、單價、總價及預付款。（3）營銷副總對申請單進行審批，通過審批的注明流通價、大客戶價、底價及提成點。（4）采購將審批后的移交出納付款，并抄送主管會計。（5）采購貨品到店后，數據員收送貨單，倉管點貨后出具點貨單，并遞交給數據員與送貨單核對，確認無誤后，數據員出具入庫單。（6）采購在入庫單上備注是否有返利、進場費，提交給主管會計，計入應收賬款，沖減成本。其它采購（1）金額超過2000元上的設備列入固定資產，采購員先書面申請?zhí)顚懝潭ㄙY產采購申請表交由人事行政審批，可行再交交總經辦審批，通過后采購員予以購買。（2）在購買的過程中，采購員必需取得正規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上的內容包括付款方名稱，單價、數量、金額、資產名稱。如果發(fā)票上沒有聯(lián)系人、聯(lián)系電話的，采購員須詢問聯(lián)系電話并寫在發(fā)票背面。（3）公司各階層人員，在上述規(guī)范中操作失當，給公司帶來損失風險的，根據情節(jié)大小由總經辦負責追究責任。（四）應收賬款管理主管會計全權負責公司應收賬款的管理，督促助理會計催收賬款。助理會計對公司應收賬款負全責，根據客戶的具體情況及時催收款項，并有責任督促員工對自己的客戶賬款進行催收。欠款在一個月內的，助理會計負責催收，欠款兩個月的，主管會計協(xié)助助理會計催收，欠款三個月及以上的，主管會計應該及時匯報給營銷副總，若出現(xiàn)漏報，罰款50元/筆。（五）提成管理所有提成的計算以前臺登記數額為準。每周六下午五點，主管會計與大客戶部核對當周業(yè)績。（六）賬務結算管理周二、周五結算煙及酒的現(xiàn)金賬。酒一個月結兩次賬。（七）費用報銷管理費用報銷流程：（1）費用報銷人填制費用報銷單，并附上相關費用明細報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字助理會計復核（原始單據的完整性），簽字主管會計復核（原始單據的完整性），簽字 公司總經理（或委托授權人）審批出納復核簽字并履行付款。
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