【文章內(nèi)容簡介】 、檢查表法等方法進(jìn)行法律風(fēng)險識別，并確定分類和命名規(guī)則，對每個法律風(fēng)險設(shè)置相應(yīng)的編號或名稱。　　以從引發(fā)法律風(fēng)險源分類和企業(yè)經(jīng)營管理活動過程兩個角度構(gòu)建的法律風(fēng)險識別框架為例，此時需要逐一判斷每一經(jīng)營管理活動中是否可能存在某種法律風(fēng)源或法律風(fēng)險事件，并盡可能地列舉這些事件。同一經(jīng)營管理活動中同一種類的法律風(fēng)險事件可歸屬于同一法律風(fēng)險類別，并據(jù)此確定該法律風(fēng)險的名稱，如XX違規(guī)風(fēng)險、XX侵權(quán)風(fēng)險等（XX為某一經(jīng)營管理活動的名稱）?！　　　≡诜娠L(fēng)險事件及法律風(fēng)險名稱確定后，應(yīng)將這些事件統(tǒng)一列表，并在列表中補充每一風(fēng)險事件適用的法律法規(guī)、風(fēng)險動因、可能產(chǎn)生的法律后果、相關(guān)的案例、法律分析意見及其涉及的部門、經(jīng)營管理流程等信息，最終形成企業(yè)的法律風(fēng)險清單。法律風(fēng)險清單的示例見附錄B。　　 法律風(fēng)險分析　　 概述　　法律風(fēng)險分析是指對識別出的法律風(fēng)險進(jìn)行定性、定量的分析，考慮法律風(fēng)險源或?qū)е路娠L(fēng)險事件的具體原因、法律風(fēng)險事件的發(fā)生的可能性及其后果，影響后果和可能性的因素，為法律風(fēng)險的評價和應(yīng)對提供支持?！　「鶕?jù)法律風(fēng)險分析的目的、可獲得的信息數(shù)據(jù)和資源，法律風(fēng)險分析可以有不同的詳細(xì)程度，可以是定性的、半定量的、定量的分析，也可以是這些分析的組合。在實踐中經(jīng)常首先采用定性分析以一般了解法律風(fēng)險等級和揭示主要法律風(fēng)險。在可能和適當(dāng)?shù)臅r候，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行更具體和定量的法律風(fēng)險分析?！　τ诜娠L(fēng)險事件發(fā)生的可能性和影響程度的分析應(yīng)綜合采用建模和專家意見以及經(jīng)驗推導(dǎo)來確定，要注意與企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)利益者的溝通，同時要考慮模型和專家意見本身的局限性?！　?法律風(fēng)險可能性分析　　對法律風(fēng)險發(fā)生可能性進(jìn)行分析時，可以考慮但不限于以下因素：　　——外部監(jiān)管執(zhí)行力度，包括企業(yè)外部相關(guān)政策、法律法規(guī)的完善程度，以及相關(guān)監(jiān)管部門的執(zhí)行力度等；　　——內(nèi)控制度的完善與執(zhí)行，包括企業(yè)內(nèi)部用以控制相關(guān)法律風(fēng)險的規(guī)章、制度的完善程度及執(zhí)行力度等；　　——相關(guān)人員法律素質(zhì)，包括企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員對相關(guān)政策、法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度以及法律風(fēng)險控制技巧的了解、掌握程度等；　　——利益相關(guān)者的綜合狀況，包括利益相關(guān)者的綜合資質(zhì)、履約能力、過往記錄、法律風(fēng)險偏好的表達(dá)等；　　——所涉及工作的頻次，指與法律風(fēng)險相關(guān)的工作在一定周期內(nèi)發(fā)生的次數(shù)?！　τ诓煌愋偷姆娠L(fēng)險來說，影響其發(fā)生可能性的因素會有所不同。各種因素對可能性影響程度的權(quán)重也是不同的，并且各因素之間的權(quán)重比會因法律風(fēng)險類型的不同而有所差異。附錄C中給出了法律風(fēng)險可能性分析的示例?！　?法律風(fēng)險影響程度分析　　對法律風(fēng)險影響程度進(jìn)行分析時，可以考慮但不限于以下因素：　　——后果的類型，包括財產(chǎn)類的損失和非財產(chǎn)類的損失等；　　——后果的嚴(yán)重程度，包括財產(chǎn)損失金額的大小、非財產(chǎn)損失的影響范圍、利益相關(guān)者的反應(yīng)等?！　「戒汥中給出了法律風(fēng)險影響程度分析的示例?！　〈送?，法律風(fēng)險與其他風(fēng)險在一定條件下具有伴生性和相互轉(zhuǎn)化性，企業(yè)要對法律風(fēng)法律風(fēng)險與其它風(fēng)險之間的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行分析，明確各風(fēng)險事件之間的影響路徑和傳遞關(guān)系，明確法律風(fēng)險與其它風(fēng)險之間的組合效應(yīng)，從而在風(fēng)險策略上對法律風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一集中的管理?！　　　》娠L(fēng)險評價是指將法律風(fēng)險分析的結(jié)果與企業(yè)的法律風(fēng)險準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，確定法律風(fēng)險等級，以幫助企業(yè)做出法律風(fēng)險應(yīng)對的決策?！　≡诜娠L(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，綜合考慮法律風(fēng)險管理的目標(biāo)、成本和收益、資源的投入安排等因素，對法律風(fēng)險進(jìn)行不同維度的排序，包括法律風(fēng)險事件發(fā)生可能性的高低、影響程度的大小以及風(fēng)險水平的高低?！　≡诜娠L(fēng)險水平排序的基礎(chǔ)上，對照企業(yè)法律風(fēng)險準(zhǔn)則，可以對法律風(fēng)險進(jìn)行分級，具體等級劃分的層次可以根據(jù)企業(yè)的管理需要設(shè)定。　　在法律風(fēng)險排序和分級的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以根據(jù)其管理需要，進(jìn)一步確定需要重點關(guān)注和優(yōu)先應(yīng)對的法律風(fēng)險?！　?法律風(fēng)險應(yīng)對　　 概述　　法律風(fēng)險應(yīng)對是指企業(yè)針對法律風(fēng)險或法律風(fēng)險事件采取相應(yīng)措施，將法律風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的范圍。法律風(fēng)險應(yīng)對包括選擇法律風(fēng)險應(yīng)對策略、評估法律風(fēng)險應(yīng)對現(xiàn)狀、制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃三個環(huán)節(jié)。　　 選擇法律風(fēng)險應(yīng)對策略　　法律風(fēng)險應(yīng)對策略包括規(guī)避風(fēng)險、控制風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、接受風(fēng)險和其他策略等?！　∵x擇法律風(fēng)險應(yīng)對策略應(yīng)該至少考慮以下幾方面的因素：　　——企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、核心價值觀和社會責(zé)任等；　　——企業(yè)對法律風(fēng)險管理的目標(biāo)、價值觀、資源、偏好和承受度等；　　——法律風(fēng)險應(yīng)對策略的實施成本與預(yù)期收益；　　——選擇幾種應(yīng)對策略，將其單獨或組合使用；　　——利益相關(guān)者的訴求和價值觀、對法律風(fēng)險的認(rèn)知和承受度以及對某些法律風(fēng)險應(yīng)對策略的偏好?！　?評估法律風(fēng)險應(yīng)對現(xiàn)狀　　如果企業(yè)對某些法律風(fēng)險選取了規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移的應(yīng)對策略，則應(yīng)該對這些法律風(fēng)險的應(yīng)對現(xiàn)狀予以進(jìn)一步的評估，以了解目前的法律風(fēng)險應(yīng)對存在哪些不足和缺陷，為制定法律風(fēng)險應(yīng)對計劃提供支撐?！　≡u估法律風(fēng)險應(yīng)對現(xiàn)狀至少應(yīng)考慮以下幾方面的因素：　　——資源配置，即企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)機構(gòu)設(shè)置能否滿足法律風(fēng)險應(yīng)對需要、用于法律風(fēng)險應(yīng)對的人員配備是否充足以及用于法律風(fēng)險控制的經(jīng)費是否充足等；　　——職責(zé)權(quán)限，即是否明確與風(fēng)險應(yīng)對相關(guān)的職責(zé)和權(quán)限；　　——過程監(jiān)控，即是否要求對持續(xù)性業(yè)務(wù)/管理活動進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督和控制/證據(jù)資料保留/信息溝通、告警；　　——獎懲機制，即對相關(guān)工作、管理人員在法律風(fēng)險應(yīng)對工作中的表現(xiàn)、成績是否設(shè)立了獎懲機制等；　　——執(zhí)行者能力要求，即企業(yè)對與法律風(fēng)險應(yīng)對相關(guān)的內(nèi)部執(zhí)行者（公司內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)、員工）是否有明確的資質(zhì)、能力要求（業(yè)務(wù)資質(zhì)、業(yè)務(wù)技能、法律素質(zhì)等）；　　——部門內(nèi)法律審查，即是否要求業(yè)務(wù)部門內(nèi)部對一般性的法律問題進(jìn)行審查（一般性法律問題指從事某項業(yè)務(wù)必須掌握的基礎(chǔ)性、常識性的法律問題，各部門人員可以通過培訓(xùn)掌握相關(guān)內(nèi)容）；　　——專業(yè)法律審查，即是否要求法律部門或?qū)I(yè)律師對專業(yè)性法律問題進(jìn)行審查或提供相關(guān)法律意見；　　——風(fēng)險意識，即工作、管理人員對風(fēng)險的存在、風(fēng)險將會造成的后果，以及如何開展風(fēng)險應(yīng)對等方面是否有必要的認(rèn)識和理解；　　——外部法律風(fēng)險環(huán)境，即有關(guān)法律環(huán)境是否完善、穩(wěn)定，社會守法狀況，執(zhí)法力度和司法方式等?！　?制定和實施法律風(fēng)險應(yīng)對計劃　　應(yīng)對措施通常包括以下幾種類型：　　——資源配置類，指設(shè)立或調(diào)整與法律風(fēng)險應(yīng)對相關(guān)的機構(gòu)、人員，補充經(jīng)費或風(fēng)險準(zhǔn)備金等；　　——制度、流程類，指制定或完善與法律風(fēng)險應(yīng)對相關(guān)的制度、流程；　　——標(biāo)準(zhǔn)、指引類，指針對特定法律風(fēng)險，編撰指引、標(biāo)準(zhǔn)類文件，供業(yè)務(wù)人員使用；　　——技術(shù)手段類，指利用技術(shù)手段規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險；　　——信息類，指針對某些法律風(fēng)險事件發(fā)布告警或預(yù)警信息；　　——活動類，指開展某些專項活動，規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移某些法律風(fēng)險；　　——培訓(xùn)類，指對某些關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行法律風(fēng)險培訓(xùn)，提高其法律風(fēng)險意識和法律風(fēng)險管理技能?！　≡诜娠L(fēng)險應(yīng)對措施確定之后，應(yīng)該制定應(yīng)對措施的實施計劃。實施計劃中至少應(yīng)該包括以下信息：　　 ——實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的機構(gòu)、人員安排，明確責(zé)任和獎懲；　　——應(yīng)對措施涉及的具體業(yè)務(wù)及管理活動；　　——報告和監(jiān)督、檢查的要求；　　——資源需求和配置方案；　　——實施法律風(fēng)險應(yīng)對措施的優(yōu)先次序和條件；　　——實施時間表?！　》娠L(fēng)險應(yīng)對是一個遞進(jìn)的動態(tài)過程，需要根據(jù)內(nèi)外部法律風(fēng)險環(huán)境變化對制定的措施進(jìn)行評估調(diào)整，以確保措施的實時有效性。企業(yè)在制定法律風(fēng)險應(yīng)對措施后應(yīng)評估其剩余風(fēng)險（剩余風(fēng)險是指預(yù)期采取法律風(fēng)險應(yīng)對措施后的法律風(fēng)險）是否可以承受。如果不可承受，應(yīng)調(diào)整或制定新的法律風(fēng)險應(yīng)對措施，并評估新的措施的效果，直到剩余風(fēng)險可以承受。執(zhí)行法律風(fēng)險應(yīng)對措施會引起組織風(fēng)險情況的改變，需要跟蹤、監(jiān)督有關(guān)風(fēng)險應(yīng)對的效果和組織的環(huán)境信息，并對變化的風(fēng)險進(jìn)行評估，必要時重新制訂法律風(fēng)險應(yīng)對措施?！　?監(jiān)督和檢查　　企業(yè)應(yīng)實時跟蹤內(nèi)外部法律風(fēng)險環(huán)境的變化，及時監(jiān)督和檢查法律風(fēng)險管理流