【正文】 。第一部分為基礎信息區(qū)，主要內容為法律風險及引發(fā)風險的具體行為，為便于今后的使用和管理，這里還可以為每個法律風險及風險行為設置不同的編碼；第二部分為法律信息區(qū)，包括風險涉及到的法規(guī)、法條、案例、法律責任和后果、法律建議等；第三部分為管理信息區(qū)，包括風險涉及到的企業(yè)內部部門、外部主體、經營管理活動或流程等。：　　 法律風險清單示例　　基礎信息區(qū) 法律信息區(qū) 管理信息區(qū)　　風險代碼 風險名稱 行為　　代碼 引發(fā)法律風險的行為 涉及到的法律法規(guī) 涉及到的法條 引發(fā)的法律責任和后果 案例 法律　　建議 涉及的　　部門 涉及的法律主體 涉及的業(yè)務/管理活動　　XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX XXX　　 XXX XXX 　　 XXX XXX 　　　　…… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… ……　　　　　　附錄C法律風險可能性分析示例　　風險事件的發(fā)生可能性是指在公司目前的管理水平下，風險事件發(fā)生概率的大小或者發(fā)生的頻繁程度。對法律風險發(fā)生可能性的量化分析，可以從以下五個維度進行，每個維度可以進一步細化為若干評分標準，以下示例影響程度分為5個等級，分別賦予1分至5分，表示發(fā)生可能性依次加強，得分越高意味風險發(fā)生的可能性越大。對照該評分標準，同時根據(jù)不同維度對風險發(fā)生可能性影響程度的不同，為各維度設定權重系數(shù)，并確定計算公式，最終即可計算出該風險發(fā)生可能性的得分?！　?法律風險可能性分析示例　　 得分　　　　維度 5 4 3 2 1　　內控制度的完善與執(zhí)行 內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程很不完善，內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程很難得到執(zhí)行 內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程較完善，內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程較難得到執(zhí)行 內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程較完善，內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程執(zhí)行程度一般 內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程很完善，內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程執(zhí)行比較準確 內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程很完善，內部控制規(guī)章制度/業(yè)務流程執(zhí)行非常準確　　我方人員相關法律素質 不了解 相關法律及企業(yè)內部制度 對相關法律及企業(yè)內部制度有一定了解 ，但不能有效執(zhí)行 了解相關法律及企業(yè)內部制度 ，且基本能夠執(zhí)行 理解相關法律及企業(yè)內部制度，并能夠較好執(zhí)行 我方人員非常熟悉相關法律及企業(yè)內部制度并能夠完全有效執(zhí)行　　風險對方綜合狀況 履約能力很弱或侵權可能性很大，信譽很差 履約能力較弱或侵權可能性較大 履約能力一般或侵權可能性 一般，信譽一般 履約能力較強或侵權可能性較小，信譽較好 履約能力很強或侵權可能性很小，信譽很好　　外部監(jiān)管執(zhí)行力度 有法律規(guī)定，有監(jiān)管部門，違法行為總是能得到及時查處，且處罰嚴厲 有法律規(guī)定，有監(jiān)管部門，違法行為一般都能得到及時查處 有法律規(guī)定，有監(jiān)管部門，但違法行為并未都得到及時查處 有法律規(guī)定，有監(jiān)管部門，但監(jiān)管部門經常不履行職責 無法律規(guī)定，有監(jiān)管部門，但監(jiān)管部門經常不履行職責　　工作頻次 風險行為所涉及的工作每天至少發(fā)生一次 風險行為所涉及的工作每周至少發(fā)生一次 風險行為所涉及的工作每月至少發(fā)生一次 風險行為所涉及的工作每季度至少發(fā)生一次 風險行為所涉及的工作每年至少發(fā)生一次　　　　　　附錄D法律風險影響程度分析示例　　風險事件的影響程度是指該風險事件會對公司的經營管理和業(yè)務發(fā)展所產生影響的大小。對法律風險影響程度的量化分析，可以從以下三個維度進行，每個維度可以進一步細化為若干評分標準，以下示例影響程度分為5個等級，分別賦予1分至5分，表示影響程度依次加強，得分越高意味風險影響程度越大。對照該評分標準，同時根據(jù)不同維度與風險影響程度相關性的不同，為各維度設定權重系數(shù)，并確定計算公式，最終即可計算出該風險影響程度的得分?！　?法律風險影響程度分析示例　　分析維度 0 1 2 3 4 5　　財產損失大小 無 10萬元以下 10－100萬元 100－500萬元 500－5000萬元 5000萬元以上　　非財產損失大小 無 商譽、企業(yè)形象、知識產權等損失很小 商譽、企業(yè)形象、知識產權等損失較小 商譽、企業(yè)形象、知識產權等損失一般 商譽、企業(yè)形象、知識產權等損失較大 商譽、企業(yè)形象、知識產權等損失很大　　影響范圍 無 很小范圍的區(qū)域，如企業(yè)內部 較小范圍的區(qū)域，如若干企業(yè)間 中等范圍的區(qū)域，如全市范圍內 較大范圍的區(qū)域，如全省范圍內 很大范圍的區(qū)域，如全國范圍內　　注：財產損失大小的區(qū)間界定，根據(jù)企業(yè)自身情況確定。法律風險評估報告應當包括的內容　　向企業(yè)提交的法律風險評估報告，無論是內容還是形式都值得注意，否則看上去會非常的“業(yè)余”。這里所說的內容，不僅包括收集、統(tǒng)計、評價的信息，還包括應有的聲明、提醒、說明等內容。除了評估報告的主體部分以外，還有許多內容可以加入以使報告更為嚴謹?！　、逶u估報告目錄　　全面評估企業(yè)法律風險狀況的報告一般篇幅都比較長，即使數(shù)萬字也很平常，而閱讀評估報告有時又需要反復核對相關的內容。因此，為了便于閱讀和查閱，詳細的內容目錄必不可少。不僅要有詳細的、包括較多層級內容的目錄，還要有詳細的頁碼。　?、媛蓭熦熑温暶鳌　》煞盏男再|，是在特定的時間界限內，依據(jù)特定的法律環(huán)境解決特定當事人的特定法律問題。在專項的法律服務中，律師涉及的法律范疇是特定的、依據(jù)是充足的，不太需要申明工作的范圍界限。但法律風險管理屬于綜合性、全視角的法律服務，涉及到的法律規(guī)范錯綜復雜、信息來源也非常復雜，而且都要自己去發(fā)現(xiàn)和判斷。因此，需要以適當?shù)钠鶑娬{律師得出評估結論所依據(jù)的法律規(guī)范和信息來源，以避免責任過大?！　、鐖蟾鎯热菡f明　　這類說明是為了表明本項目的工作范圍和責任范圍，其目的也是為了縮小律師需要負責的工作范圍，減少不必要的誤解。由于法律風險評估項目的涉及面大，如果對工作范圍不加說明，那些沒有調查或沒有結論的部分，很容易被人誤解為是律師工作疏忽所造成的遺漏?！　≡u估報告中的內容說明與律師聲明一樣，同屬于實施項目過程中律師對于可能給自身帶來的風險所進行的風險控制?！　、韫ぷ髑闆r描述　　這部分內容主要包括在項目過程中主要開展了哪些工作以及大致的工作過程，其內容要求及表述方式與律師向當事人提交賬單時所要做的一樣?！　∑渲校ぷ鲀热莘矫鎽斆枋鲆粋€工作所花費的時間、收集的資料的數(shù)量、進行訪談的數(shù)量等內容，表明整個工作過程的勤勉盡責，也表明通過這一系列的工作內容和工作程序所得出的結論貨真價實，完全是基于客觀的資料和嚴謹?shù)墓ぷ鞣椒?，而不是出于主觀杜撰?！　、槠髽I(yè)法律風險現(xiàn)狀描述　　這部分內容是對企業(yè)法律風險狀況的描述。通常情況下，對于企業(yè)進行全面的法律風險評估時，需要將企業(yè)的法律風險歸類，并依據(jù)不同的類別去描述企業(yè)的法律風險。按照哪些大類或按其他方式劃分內容均無不可，但必須使整個企業(yè)的法律風險分別歸入不同的類別，系統(tǒng)地描述、深入地提示企業(yè)的法律風險狀況。這一部分內容還只是對企業(yè)所存在的現(xiàn)象的大致描述，但尚不屬于評估結論。　?、攴娠L險點描述　　這部分內容是通過識別及校正所發(fā)現(xiàn)的企業(yè)所有法律風險點的清單，這類清單一般都是在提供法律風險評估結果時提交給企業(yè)。也有的企業(yè)會要求在識別工作完成后先提交相應的清單?！　∵@類清單是對企業(yè)各類法律風險點的和盤托出，但并不提供對各個法律風險點的評估結果，只是清單而已。　?、敕娠L險的評價方法　　在評估報告中說明評估方法既是一種履行說明義務的標準工作內容，也是界定責任的一種方式。評估結論在某種意義上是一種針對企業(yè)法律風險狀況的“鑒定報告”，因此也就需要采取同樣的思路，在報告中說明評估所依據(jù)的標準和方法，使企業(yè)明白結論是由何而來。沒有任何說明而憑空“降落”的結論難免使人生疑，而且這樣的結論也很容易在企業(yè)不明其所以然的情況下造成應對措施的失誤甚至造成損失?！　、旆娠L險的評估結論　　這部分內容一般包括評估后的法律風險排序情況、對評估及排序結果的解讀，以及基于評估結論的綜合性總體評述、對下一步工作的初步安排等。而在提交報告之前及提交的報告中，特別需要建議企業(yè)對于評估報告加以確認，如有問題可以及時補正。16 / 16