【文章內(nèi)容簡介】 派出機構要求的其他資料。 6金融機構在營業(yè)場所的顯著位置進行公示的主要內(nèi)容？ 金融機構應當在營業(yè)場所的顯著位置以適當方式公示其業(yè)務范圍、主要負責人。 6商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循的原則有哪些？ 統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。 適度原則。商業(yè)銀行應根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。 預警原則。商業(yè)銀行應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。 6商業(yè)銀行在給集團客戶授信時，要求集團客戶提供的信息資料的主要內(nèi)容有哪些？ 商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產(chǎn)項目、擔保情況和重要訴訟情況等。必要時，商業(yè)銀行可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。 6集團客戶是指具有哪些特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象？ 在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； 共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； 主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關系和二代以內(nèi)旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的； 存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。 6《商業(yè)銀行法》對貸款關系人是如何界定的? 《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關系人貸款中的關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。 70、《企業(yè)會計準則關聯(lián)方關系及其交易的披露》對關聯(lián)企業(yè)是如何界定的？ 財政部下發(fā)的《企業(yè)會計準則關聯(lián)方關系及其交易的披露》規(guī)定，關聯(lián)方關系主要指直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制，以及同受某一企業(yè)控制的兩個或多個企業(yè)（例如：母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間）；合營企業(yè)；聯(lián)營企業(yè)；主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員；受主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。 7金融機構衍生產(chǎn)品的基本種類有哪些? 衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資料或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權。 7金融機構衍生產(chǎn)品交易業(yè)務可分為哪兩大類？ 金融機構為規(guī)避自有資產(chǎn)、負債的風險或為獲利進行衍生產(chǎn)品交易。金融機構從事此類業(yè)務時被視為衍生產(chǎn)品的最終用戶。 金融機構向客戶（包括金融機構）提供衍生產(chǎn)品交易服務。金融機構從事此類業(yè)務時被視為衍生產(chǎn)品的交易商，其中能夠對其他交易商和客戶提供衍生產(chǎn)品報價和交易服務的交易商被視為衍生產(chǎn)品的造市商。 7商業(yè)銀行資本構成包括哪些項目？ （1）商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。 （2）核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。 （3）附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉換債券和長期次級債務。 7商業(yè)銀行資本應抵御的風險有哪些？ 商業(yè)銀行資本應抵御信用風險和市場風險。 7新舊《資本充足率管理辦法》在資本充足率計算方面的主要差異在哪里？ 新《資本充足率管理辦法》在計算資本充足率時把市場風險考慮進去，并對表內(nèi)外加權風險資產(chǎn)的計量方法進行了調整和修改。 7商業(yè)銀行計算資本充足率時，應從資本中扣除那些項目？ （1）商譽； （2）商業(yè)銀行對未并表金融機構的資本投資； （3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。 7商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應從核心資本中扣除那些項目？ （1）商譽； （2）商業(yè)銀行對未并表金融機構資本投資的50%； （3）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%。 7資本充足率的信息披露主要包括哪些內(nèi)容？ 主要包括以下五個方面的主要內(nèi)容：風險管理目標和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風險和市場風險。對于涉及商業(yè)機密無法披露的項目，商業(yè)銀行可披露項目的總體情況，并解釋特殊項目無法披露的原因。 7商業(yè)銀行關聯(lián)交易包括哪些事項？ 商業(yè)銀行關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關聯(lián)方之間發(fā)生的轉移資源或義務的下列事項： （1）授信； （2）資產(chǎn)轉移； （3）提供服務； （4）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他關聯(lián)交易。 80、商業(yè)銀行對關聯(lián)方的授信余額應如何控制？ （1）商業(yè)銀行對一個關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%。商業(yè)銀行對一個關聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%。 （2）商業(yè)銀行對全部關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額50%。 （3）計算授信余額時，可以扣除授信時關聯(lián)方提供的保證金存款以及質押的銀行存單和國債金融。 8商業(yè)銀行應當制定的關聯(lián)交易管理制度的主要內(nèi)容有哪些？ 商業(yè)銀行應當制定關聯(lián)交易管理制度，包括董事會或者經(jīng)營決策機構對關聯(lián)交易的監(jiān)督管理，關聯(lián)交易控制委員會的職責和人員組成，關聯(lián)方的信息收集與管理，關聯(lián)方的報告與承諾、識別與確認制度，關聯(lián)交易的種類和定價政策，審批程序和標準，回避制度，內(nèi)部審計監(jiān)督，信息披露，處罰辦法等內(nèi)容。 商業(yè)銀行關聯(lián)交易管理制度應當報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應遵循的原則有哪些？ （1）全面性原則； （2）統(tǒng)一性原則； （3）獨立性原則； （4）公正性原則； （5）重要性原則； （6）及時性原則。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應從哪幾個方面進行： 內(nèi)部控制評價應從充分性、合規(guī)性、有效性和適宜性等四個方面進行： （1）過程和風險是否已被充分識別。 （2）過程和風險的控制措施是否遵循相關要求、得到明確規(guī)定并得以實施和保持。 （3）控制措施是否有效。 （4）控制措施是否適宜。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價中的過程評價包括那幾個要素？ 過程評價是對內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評價與糾正、信息交流與反饋等體系要素的評價。 8商業(yè)銀行的主要風險有哪些？ 商業(yè)銀行的主要風險包括信用風險、市場風險（含利率風險）、操作風險、國家和轉移風險、流動性風險、法律風險以及聲譽風險等。 商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施包括哪些？ （1）高層檢查； （2）行為控制； （3）實物控制； （4）風險暴露限制的審查； （5）審批與授權； （6）驗證與核實； （7）不兼容崗位的適當分離。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制績效監(jiān)測的主要內(nèi)容包括哪些？ （1）內(nèi)部控制目標實現(xiàn)程度； （2）法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的遵循程度； （3）事故、險情和其他不良的內(nèi)部控制績效的歷史情況。 8商業(yè)銀行內(nèi)部控制的結果評價包括哪些指標？ 結果評價主要包括十項指標：資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、成本收入比、大額風險集中度指標、關聯(lián)方交易指標、資產(chǎn)質量指標、不良貸款撥備覆蓋率、資本充足指標、流動性指標、案件指標。 8內(nèi)部控制評價程序包括哪幾個步驟？ 內(nèi)部控制評價程序一般包括評價準備、評價實施、評價報告形成和反饋等步驟。 8商業(yè)銀行市場風險主要分為那幾類？ 市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。 90、商業(yè)銀行市場風險管理體系包括的基本要素有哪些？ （1）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控； （2）完善的市場風險管理政策和程序； （3）完善的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制程度； （4）完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計； （5）適當?shù)氖袌鲲L險資本分配機制。 9商業(yè)銀行對非自然人客戶的表內(nèi)外授信分別包括哪些內(nèi)容？ （1）表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等； （2）表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。 9商業(yè)銀行不得對哪幾類用途的業(yè)務進行授信？ （1）國家明令禁止的產(chǎn)品或項目； （2）違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股； （3）違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資； （4）其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。 9商業(yè)銀行實施有條件授信時應遵循什么原則？ 商業(yè)銀行實施有條件授信時應遵循“先落實條件，后實施授信”的原則，授信條件未落實或