現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)與負債管理方式(編輯修改稿)
2025-05-15 23:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 旦這些銀行管理上出現(xiàn)問題并被公眾知道時，它們就不可能在聯(lián)儲資金市場上再借到資金，結(jié)果面臨破產(chǎn)。 。這種方法首先是通過不同利率來取得購入資金，以擴大銀行貸款；其次，通過增加銀行負債的平均期限，減少存款的可變性，從而降低銀行負債的不確定性。銀行發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單就是使用此種管理方法。貸款頭寸負債管理可以看出是由兩部分組成：一是計劃部分，這一部分是銀行有計劃的經(jīng)營安排，即增加負債，擴大貸款，獲取利潤；二是靈活反應的部分，這是銀行經(jīng)理人員用于抵銷外部干擾對資產(chǎn)負債所造成的不良影響而采用的平衡法碼。 商業(yè)銀行資產(chǎn)一負債管理理論和方法 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理產(chǎn)生于70年代中期。這種理論認為：單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難以形成商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性的均衡，只有根據(jù)經(jīng)濟金融情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，才能達到銀行經(jīng)營管理的目標要求。資產(chǎn)負債管理的目標就是要在股東、金融管制等條件約束下，使銀行利差最大化（從而收益最大）、其波動幅度（風險）最小，即保持利差高水平的穩(wěn)定。為實現(xiàn)這一目標，銀行管理者采取兩種手段：一是根據(jù)預測利率的變化積極調(diào)整銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，即運用利率敏感性差額管理法；二是運用金融市場上轉(zhuǎn)移利率風險的工具，如期限管理法、金融期貨、期權、利率調(diào)換等保值工具，作為差額管理法的補充。 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理是銀行經(jīng)營方式上的一次重大變革，它對商業(yè)銀行、金融界和經(jīng)濟運行都產(chǎn)生了深遠影響。對商業(yè)銀行本身來講，①它增加了銀行抵御外界經(jīng)濟動蕩的能力。資產(chǎn)負債管理運用現(xiàn)代化的管理方法及技術手段，從資產(chǎn)負債的總體上協(xié)調(diào)資產(chǎn)與負債的矛盾，并圍繞解決這一矛盾關鍵因素――利率，建立了一整套的防御體系，形成了一個“安全網(wǎng)”，使得銀行在調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)方面具有極大的靈活性和應變力，從而增加了銀行對抗風險的能力。②資產(chǎn)負債管理有助于減輕銀行“借短放長”的矛盾。利率自由化引起籌資成本的提高，迫使商業(yè)銀行減少冒險性、放棄性進攻性的放款和投資策略，采取更為謹慎的態(tài)度對待放款和投資。對國民經(jīng)濟而言，為顧客提供日益多樣化的金融工具、服務與融資方式，通過提高放款利率，以保持存貸款合理的利差，這在一定程度上能緩和通貨膨脹的壓力。 資產(chǎn)負債管理也存在一些缺陷，主要表現(xiàn)在：①資產(chǎn)負債管理促使競爭更加劇烈，銀行倒閉數(shù)量增加。②不利于貨幣監(jiān)督機構(gòu)對銀行的監(jiān)控。金融放松管制、技術進步促成新金融工具的涌現(xiàn)，使得銀行業(yè)務日益多樣化、復雜化。尤其是表外業(yè)務的迅速發(fā)展，使得貨幣監(jiān)督機構(gòu)在風險測定方面面臨更多的困難。這一切都增大了貨幣監(jiān)督機構(gòu)的管理難度，提高了社會管理成本。③商業(yè)銀行存款利率自由化而引起的放款利率提高，使企業(yè)的投資成本提高，阻礙經(jīng)濟的全面高漲。 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法主要有： 。它主要從理論上分析銀行的利差及影響利差的因素，從而為銀行實施資產(chǎn)負債管理、降低風險、提高收益創(chuàng)造條件。利差又稱凈利息收入，是銀行利息收入與利息支出的差額。利差有兩種表示方法：絕對數(shù)利差和相對數(shù)利差（即利差率）。絕對利差能幫助銀行估價凈利息收入能否抵銷其他開支，估計銀行的盈利狀況；利差率用于銀行估計利差的變化與發(fā)展趨勢，也用于銀行間經(jīng)營的比較。利差是銀行利潤的主要來源，而利差的敏感性或波動性，則構(gòu)成了銀行的風險，利差的大小及其變化決定了銀行的風險，利差的大小及其變化決定了銀行總的風險一收益狀況。利差受內(nèi)、外部因素的共同影響和制約，內(nèi)部因素包括銀行資產(chǎn)負債的結(jié)構(gòu)、貸款的質(zhì)量及償還期、吸收存款及借入款的成本和償還期，等等。外部因素指總的經(jīng)濟情況，市場利率水平
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