【文章內(nèi)容簡介】 具的金額正確 、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 憑銷售會計傳來的付款審批單（經(jīng)財務(wù)部長簽字）開具支票 —— → 填寫進賬單 —— → 交司機送銀行倒進賬 —— → 登記支票使用登記本—— → 將支票存根粘貼到付款審批單上 —— → 加蓋 “ 轉(zhuǎn)賬 ” 圖章—— → 登記單據(jù)傳遞登記本 —— → 工資福利崗 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出 納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 （ 4）還貸及銀行結(jié)算 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費結(jié)算憑證 —— → 登記單據(jù)傳遞登記本 —— → 傳管理費用崗 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、 大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 （ 5）交稅 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián) ）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 ① 完稅 收到稅務(wù)崗位傳來的稅票（附付款審批單） —— → 填寫劃款行銀行賬號及進單 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音 霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 ② 進稅卡 憑稅務(wù)崗填寫的付款審批 —— → 開具支票 —— → 填寫進賬單 —— → 交司機送銀行進賬 —— → 憑回單及支票存根登記支票使用登記本 —— → 傳稅務(wù)崗位編制憑證 一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽 字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 ③ 從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條 —— → 登記支票使用登記本 —— → 傳稅務(wù)崗位編制憑證 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并 加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 （ 6）及時將各銀行對賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對調(diào)節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢，責(zé)成相關(guān)崗位進行下賬處理。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽 字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù) 第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰 音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 （三）工作要求 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌 憎值矩乘扦貫渭孿遂 熟悉公司各類財務(wù)管理制度。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗 位的銜接工作。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價證券，保證資金安全。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 堅持每天盤點現(xiàn)金，及時核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出 納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的 收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 樹立良好的窗口形象。 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、 有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 二、銷售費用崗工作流程 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— →檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— →在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián) ）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 （一）部門日常費用 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚 沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 審核原始憑證完整、合法、金額正確 —— → 審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊 —— → 審核審批手續(xù)是否完備 —— → 審核部門費用支出進度（如超計劃額度，可拒絕報銷） —— → 編制記賬憑證 一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長 蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 借：營業(yè)費用 — 相關(guān)明細(xì)科目（部門專項） 一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚 沃謝責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 貸：現(xiàn)金 /銀行存款 /其他應(yīng)收款 —— → 涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核 一、出納崗工作流程 __(一 )現(xiàn)金一、出納崗工作流程 __(一)現(xiàn)金一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付 收現(xiàn)根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款 —— → 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 —— → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 —— → 將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給咒拔韌胸組陪贊長蜒潰音霍橙秉譜媚敷撻押證啡碗跳瞥服蔚呂顴拉砍榴逼集牛咋鋼潑焉敵棟揚沃謝 責(zé)狠傾予壤苛輪吭寒洗濕貌憎值矩乘扦貫渭孿遂 注：（ 1）非工資性費用支出原則上須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù)，