【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 也使騙子們的行為愈演愈烈，從而在側(cè)面助長(zhǎng)了騙子們“合理欠款”的囂張氣焰。當(dāng)有風(fēng)吹草動(dòng)或有關(guān)廠家、總代理已因欠款與之對(duì)簿公堂、進(jìn)行執(zhí)行程序時(shí)，他們只需六千元工商注銷費(fèi)來(lái)結(jié)束這家欠款過(guò)多“經(jīng)營(yíng)不善而資不抵債”的公司，重起一家公司，可能這次注冊(cè)時(shí)不會(huì)再用自己太太或母親的身份證，改用了其他親朋的稱謂，自己依舊是公司所聘總經(jīng)理，依舊住著名流花園的房子，開(kāi)著高級(jí)轎車。從此周而復(fù)始、百無(wú)一疏，“有限責(zé)任”嘛，只承擔(dān)有限的責(zé)任，不連帶，不連坐。預(yù)付款或定金欺詐癥狀常見(jiàn)于工程承包和緊俏物資購(gòu)買當(dāng)中。以發(fā)包或銷售緊俏物資為由騙取定金。合伙經(jīng)營(yíng)、聯(lián)營(yíng)欺詐癥狀具體方式很多，一般是欺騙合作伙伴。提供假供求信息欺詐癥狀常見(jiàn)于提供此類服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)。合同欺詐癥狀欺詐方法多樣，欺詐手法隱蔽，不容易被察覺(jué)。【案例1】遼寧省建昌縣技術(shù)監(jiān)督局稽查大隊(duì)原大隊(duì)長(zhǎng)毛玉清與綏中縣農(nóng)民郭占友為牟取非法利益，合謀由郭占友假扮客商騙購(gòu)面粉，并要求銷售商按其提供的假冒品牌進(jìn)行包裝，發(fā)運(yùn)后兩人通報(bào)貨車運(yùn)行情況，當(dāng)車行至建昌縣境內(nèi)時(shí)，由毛玉清以建昌縣技術(shù)監(jiān)督局稽查人員身份，設(shè)卡堵截，借“打假”名義對(duì)騙購(gòu)來(lái)的面粉進(jìn)行查扣、罰沒(méi)，后再由郭占友從技術(shù)監(jiān)督局騙領(lǐng)舉報(bào)獎(jiǎng)金，供兩人瓜分揮霍。預(yù)謀后，二人遂于1999年2月至2000年12月間，先后三次運(yùn)用上述手段“查扣”，毛玉清據(jù)此共對(duì)銷售商罰款5萬(wàn)元，并伙同郭占友騙領(lǐng)舉報(bào)獎(jiǎng)金30300元。遼寧省葫蘆島市連山區(qū)人民法院經(jīng)公開(kāi)審理此案，于今天作出了一審判決：分別以詐騙罪，判處毛玉清有期徒刑七年，判處郭占友有期徒刑五年；二人均被并處罰金人民幣30300元?！景咐?】中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行沈陽(yáng)市蘇家屯支行姚千分理處原副主任劉會(huì)，于1998年9月至12月期間，虛構(gòu)本單位搞創(chuàng)收的事實(shí)，并借坐班之機(jī)和職務(wù)之便，擅自使用其管理的公章，先后與兩家經(jīng)銷商簽訂購(gòu)煤合同三份，騙得阜新原煤500多噸，；大同塊煤、末煤260多噸。隨后，其將所騙煤炭銷出，所得贓款全部用于償還個(gè)人債務(wù)或供己揮霍。沈陽(yáng)市蘇家屯區(qū)人民法院經(jīng)公開(kāi)審理此案，一審以合同詐騙罪，判處劉會(huì)有期徒刑八年，剝奪政治權(quán)利一年，并處罰金人民幣2萬(wàn)元。沈陽(yáng)市中級(jí)人民法院今天作出終審宣判，維持了這項(xiàng)判決。信用證欺詐癥狀常見(jiàn)于國(guó)際貿(mào)易。由于信用證結(jié)算適用于國(guó)際貿(mào)易且強(qiáng)調(diào)信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易合同分離，使欺詐人有一定的可乘之機(jī)。內(nèi)部“吃里扒外”欺詐癥狀一般是公司員工與騙子內(nèi)外勾結(jié)聯(lián)合欺詐本企業(yè)。騙子從該公司騙走貨時(shí)，此職員是在履行職責(zé)；當(dāng)被騙事實(shí)無(wú)法掩蓋時(shí)，此人引咎辭職?！景咐磕彻究蛋禺a(chǎn)品線經(jīng)理以對(duì)方公司拖欠貨款為由，將貨款私下投入股市達(dá)十四個(gè)月之久，金額近百萬(wàn)元。網(wǎng)上欺詐癥狀美國(guó)聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)公布的《掃蕩網(wǎng)絡(luò)詐騙》報(bào)告中，列舉了全球十大最流行、最猖獗的網(wǎng)上欺詐手法。其中以網(wǎng)上拍賣名列榜首，受害人大多數(shù)中標(biāo)付款后卻收不到商品。執(zhí)法人員指出，大部分的網(wǎng)絡(luò)詐騙其實(shí)都是老把戲，人們多是因貪小便宜而不慎中計(jì)。除最多的網(wǎng)上拍賣外，其他的詐騙分別為：網(wǎng)絡(luò)服務(wù)契約、信用卡、提供免費(fèi)網(wǎng)頁(yè)、多層直銷、商學(xué)機(jī)會(huì)、投資及保健產(chǎn)品。常用的欺詐手法還包括網(wǎng)絡(luò)公司會(huì)先行送出“折扣券”支票，當(dāng)消費(fèi)者真的把支票兌現(xiàn)，便會(huì)自動(dòng)同意該公司成為他的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)供應(yīng)商，每月硬性收取費(fèi)用并騙取長(zhǎng)途電話費(fèi)。【自檢】請(qǐng)?zhí)顚?xiě)下表，回顧各種欺詐方式的種類和表現(xiàn)，制定相應(yīng)的控制方案。____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________表31 控制欺詐方案表種類表現(xiàn)控 制 方 案先小后大破產(chǎn)逃債騙一筆就跑經(jīng)營(yíng)不善轉(zhuǎn)而詐騙預(yù)付款或定金欺詐合伙經(jīng)營(yíng)、聯(lián)營(yíng)欺詐提供假供求信息欺詐合同欺詐信用證欺詐內(nèi)部“吃里扒外”欺詐網(wǎng)上欺詐商業(yè)欺詐和陷阱的一般手法●一般手法◆利用企業(yè)急于擺脫經(jīng)營(yíng)困境和業(yè)務(wù)員急于銷售的心理?！羲娇坦拢`取或偽造營(yíng)業(yè)執(zhí)照、介紹信、批文、結(jié)算憑證、各種單證和合同書(shū)等?！舸蛑懊恕?、“國(guó)家某某機(jī)構(gòu)”、“國(guó)家或省市領(lǐng)導(dǎo)人”的旗號(hào)，冒充領(lǐng)導(dǎo)干部的“親屬”或“密友”。◆通過(guò)吹噓、包裝和對(duì)自我的夸大性介紹，騙取對(duì)方信任。比如：開(kāi)高級(jí)轎車、住高級(jí)賓館和寫(xiě)字樓?！粝?qū)Ψ狡髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員行賄，使受賄者大開(kāi)方便之門(mén)?！衾眉?gòu)V告、假承諾、在網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布信息、返本銷售、返本租賃和委托加工包銷產(chǎn)品等方式欺詐?！褡⒁庾R(shí)別商業(yè)欺詐的表象特征?！舾鞣N身份證件特別全，全部都預(yù)先準(zhǔn)備在提包里；◆對(duì)你的招待特別周全；◆給你決策的時(shí)間較短，并以利益為誘餌，強(qiáng)調(diào)“時(shí)機(jī)不再來(lái)”；◆拖延時(shí)間。商業(yè)欺詐和陷阱的預(yù)防手法不誠(chéng)實(shí)商人一般愿意從事的行業(yè)表32 容易出現(xiàn)欺詐的行業(yè)列表不誠(chéng)實(shí)商人愿意從事的行業(yè)你認(rèn)為騙子喜歡在哪些行業(yè)干？◆原材料采購(gòu)◆百貨批發(fā)◆家用器具◆電子產(chǎn)品◆保健美容產(chǎn)品因?yàn)檫@些商品屬于通用產(chǎn)品或較小的商品，易銷售，容易移動(dòng)，難追蹤。業(yè)務(wù)員需要特別警惕的幾種情況◆不請(qǐng)自來(lái)的客戶◆非常年輕的老板或負(fù)責(zé)人◆老的或退休的負(fù)責(zé)人◆難以確定的經(jīng)歷背景◆令人迷惑的復(fù)雜的組織機(jī)構(gòu)(特別是新業(yè)務(wù))◆找一些知名人士作為其專家、顧問(wèn)、名譽(yù)主席等企業(yè)預(yù)防商業(yè)欺詐的五條金律◆記?。骸疤焐喜粫?huì)憑空掉餡餅”，“更沒(méi)有免費(fèi)的午餐”?！艚湄?、戒方便、戒便宜。◆提高觀察和判斷能力，增強(qiáng)防范意識(shí)，多問(wèn)一個(gè)“為什么”?！暨M(jìn)行廣泛的資信調(diào)查，騙子總有露破綻的地方?！魧W(xué)習(xí)法律知識(shí)，慎重簽訂合同?！颈局v總結(jié)】作為一名合格的業(yè)務(wù)人員首要的一條就是避免被欺詐，掌握預(yù)防商業(yè)欺詐的基本技能。公司的業(yè)務(wù)人員之間可以多交流預(yù)防商業(yè)欺詐的經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，把典型的案例和教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)，發(fā)布在內(nèi)部網(wǎng)站上供新來(lái)業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)。對(duì)于多業(yè)務(wù)區(qū)域的公司還要總結(jié)出類似這樣的經(jīng)驗(yàn)：商業(yè)欺詐多發(fā)地區(qū)有哪些？針對(duì)本公司業(yè)務(wù)常見(jiàn)的欺詐手法有哪些？以便提醒大家注意?！拘牡皿w會(huì)】____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________第四講 如何判斷新客戶的合法身份如何判斷新客戶的合法身份【本講重點(diǎn)】法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的內(nèi)容和識(shí)別要點(diǎn)明確新客戶合法身份的步驟和內(nèi)容如何獲取和核實(shí)客戶的注冊(cè)資料【導(dǎo)言】在產(chǎn)品銷售過(guò)程中，多數(shù)企業(yè)除與原有的老客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)外，還要不斷開(kāi)發(fā)新客戶。新客戶各種各樣，企業(yè)在進(jìn)行銷售時(shí)，尤其要注意中小企業(yè)資信狀況。在進(jìn)行銷售過(guò)程中，業(yè)務(wù)人員可從以下方面對(duì)所獲得的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料進(jìn)行簡(jiǎn)單識(shí)別。學(xué)會(huì)查看營(yíng)業(yè)執(zhí)照和初步判斷客戶的合法身份，是業(yè)務(wù)人員應(yīng)該掌握的基本技能之一，也是預(yù)防欺詐和控制風(fēng)險(xiǎn)的第一步?！咀詸z】你認(rèn)為有不錯(cuò)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所就是合法經(jīng)營(yíng)嗎？你認(rèn)為經(jīng)熟人介紹的客戶就不會(huì)有問(wèn)題嗎？____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________答案是否定的。法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的內(nèi)容和識(shí)別要點(diǎn)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照分正副本，正本一份，放在法人住所醒目位置，副本可以多份◆特別提醒：法人單位可以自己復(fù)印營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本提供給貿(mào)易伙伴嗎？回答是：不能，要由工商局復(fù)印并蓋章?！敉ǔ＃覀円吹娇蛻籼峁┑母北驹蛏w有工商局章的復(fù)印件。關(guān)鍵要確認(rèn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)過(guò)年檢，否則，工商局將注銷其經(jīng)營(yíng)資格?！糇⒁猓罕苊獗患贍I(yíng)業(yè)執(zhí)照或過(guò)期作廢營(yíng)業(yè)執(zhí)照的“客戶”欺詐。法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照分四類：企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)法人、社團(tuán)法人基本概念法人：是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。企業(yè)法人：具有符合國(guó)家規(guī)定的資金數(shù)額，有組織章程，組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記取得法人資格的企業(yè)?！糇⒁猓何覀冞@里所講的客戶一般是指企業(yè)法人或下屬機(jī)構(gòu)。法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照由具有法人資格的企業(yè)持有，營(yíng)業(yè)執(zhí)照由不具有法人資格的企業(yè)持有(比如分公司或企業(yè)下屬招待所等)。企業(yè)名稱●注冊(cè)的企業(yè)名稱一般由四部分組成：北京市小川通信設(shè)備有限公司地域名+商號(hào)+行業(yè)+性質(zhì)表41 一般經(jīng)驗(yàn)總結(jié)一般觀察經(jīng)驗(yàn)總結(jié)密切注意的情況地域名為中國(guó)或沒(méi)有地域名則一般在國(guó)家工商局注冊(cè)，或在省級(jí)工商局注冊(cè)的有外資的公司注意“大”名字公司可能是假的原則上必須有商號(hào)，沒(méi)有商號(hào)只有兩種可能：一小部分老國(guó)有企業(yè)，或者沒(méi)有這家公司比如：說(shuō)自己是“北京機(jī)電有限公司”的人，肯定是騙子按公司法成立的，一般要有公司，如：有限公司注冊(cè)名稱、簽約名稱、公章要完全一致小知識(shí)企業(yè)和具有獨(dú)立法人地位企業(yè)的區(qū)別◆公司：從嚴(yán)格法律角度說(shuō)，公司是指依《公司法》設(shè)立的以贏利為目的的具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織。公司必須是企業(yè)，企業(yè)不一定是公司。法人企業(yè)是企業(yè)，企業(yè)不一定具有獨(dú)立法人地位?！艄绢愋停阂牢覈?guó)法律規(guī)定，在我國(guó)只允許設(shè)立有限責(zé)任公司和股份有限公司。有限責(zé)任公司和股份有限公司設(shè)立的條件詳見(jiàn)《公司法》。◆說(shuō)明：目前我國(guó)有許多企業(yè)稱為“公司”，并不是嚴(yán)格意義上的有限責(zé)任公司和股份有限公司，是在以前沒(méi)有公司法規(guī)范的情況下注冊(cè)的，目前此類公司的注冊(cè)已受嚴(yán)格控制?！籼乩和馍酞?dú)資企業(yè)、國(guó)有企業(yè)，雖然只有一個(gè)出資者，但法律規(guī)定允許其設(shè)立有限責(zé)任公司。●名稱是否有變更？變更前是否有不良經(jīng)營(yíng)歷史？例：深圳某外貿(mào)花卉進(jìn)出口公司，原名深圳某外貿(mào)集團(tuán)公司深圳花卉公司，因領(lǐng)導(dǎo)人舞弊而停業(yè)整頓，后雖更換名稱和法定代表人，但其前身留下累累債務(wù)和不少糾紛，該企業(yè)變更后資信仍不好。住所●虛假的營(yíng)業(yè)執(zhí)照住所是不清楚的。比如：寫(xiě)的是某大廈的十四層，實(shí)際上該大廈一共十三層；寫(xiě)的是某某路201號(hào)，可能該路一共才180號(hào)，地址寫(xiě)的似是而非?！褡?cè)的住所在某經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址并不在那兒的情況也比較多。法定代表人請(qǐng)注意法人、法人代表和法定代表人的區(qū)別表42 法人、法人代表和法定代表人的區(qū)別表法人法人代表法定代表人指企業(yè)只要有授權(quán)書(shū)業(yè)務(wù)員也可以是法人代表具有法律效力合同主體此人簽字，要蓋公章此人簽字合同即有效注冊(cè)資金有限責(zé)任公司的注冊(cè)資金規(guī)定如下：表43 有限責(zé)任公司的注冊(cè)資金規(guī)定表信息、咨詢、服務(wù)業(yè)等注冊(cè)資金在10萬(wàn)元以上商品零售業(yè)注冊(cè)資金在30萬(wàn)元以上商品批發(fā)業(yè)及生產(chǎn)企業(yè)注冊(cè)資金在50萬(wàn)元以上股份有限公司注冊(cè)資金在1000萬(wàn)元以上特別提醒：假注資和夸大注冊(cè)資金的情況要特別注意。●擅自更改注冊(cè)資金數(shù)額●介紹材料里寫(xiě)的注冊(cè)資金與實(shí)際的情況不符●“三資”企業(yè)資金是否如期按規(guī)定到位例：濟(jì)南一公司為假合資企業(yè)，外方資金僅到位一個(gè)月，即抽走了。類似這樣的空殼公司資信度太低，和他們打交道時(shí)一定要多加小心?！褡①Y是否符合規(guī)定，即注資是不是小于實(shí)收資本。注冊(cè)號(hào)●內(nèi)資企業(yè)1999年之后注冊(cè)號(hào)一般為13位阿拉伯?dāng)?shù)字，且各省的代碼固定，分公司再增加四位，列舉如下：440 000 1 002902省(自治區(qū))+市(區(qū))+性質(zhì)+編號(hào)表44省、自治區(qū)、直轄市注冊(cè)號(hào)列表北京110000河南410000天津120000湖北420000河北130000湖南430000山西140000廣東440000內(nèi)蒙古150000廣西450000遼寧210000海南460000吉林220000四川510000黑龍江230000貴州520000上海310000云南530000江蘇320000西藏540000浙江330000陜西610000安徽340000甘肅620000福建350000青海630000江西360000寧夏640000山東370000新疆650000國(guó)家工商局100000重慶各省、自治區(qū)(臺(tái)、港、澳除外)的省會(huì)城市一般從第四至六位是100。●中外合資、外商獨(dú)資及中外合作企業(yè)其注冊(cè)號(hào)為企合(獨(dú)、作)＋地域簡(jiǎn)稱＋總(副)字第＊＊＊＊＊＊號(hào)，編號(hào)一般為6位數(shù)字或