【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 立并實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)分析評(píng)價(jià)制度。各級(jí)管理層開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)分析，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理情況實(shí)施審核和監(jiān)督。 信息與溝通信息與溝通是公司經(jīng)營(yíng)管理所需的信息被識(shí)別、獲得并以一定形式及時(shí)地傳遞，以便員工履行職責(zé)。信息不僅包括內(nèi)部產(chǎn)生的信息，還包括與公司經(jīng)營(yíng)決策和對(duì)外報(bào)告相關(guān)的外部信息。暢通的溝通渠道和機(jī)制使公司的員工能及時(shí)取得他們?cè)趫?zhí)行、管理和控制公司經(jīng)營(yíng)過程中所需的信息。公司建立符合發(fā)展戰(zhàn)略并與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)一體化的信息系統(tǒng)，為公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供足夠的信息資源和順暢的溝通渠道。1）信息資源收集。公司持續(xù)不斷地識(shí)別、收集、整理與歸納來自內(nèi)部與外部、經(jīng)營(yíng)與管理的各種信息。針對(duì)不同的信息來源和信息類型，明確各種信息的收集人員、收集方式、傳遞程序、報(bào)告途徑和加工與處理要求，確保經(jīng)營(yíng)管理各種信息資源得到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整收集。2）信息溝通渠道。公司建立橫向和縱向相互通暢、貫穿整個(gè)公司的信息溝通渠道，確保公司目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)策略、風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、控制措施、員工職責(zé)、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)變化等各種信息在公司內(nèi)部得到有效的傳達(dá)。公司建立適當(dāng)?shù)那?，與公司的相關(guān)方如供應(yīng)商、客戶、律師、股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、外部審計(jì)師，就相關(guān)信息進(jìn)行必要的外部溝通。3）信息披露。公司制定完善的信息披露管理制度，明確重大事項(xiàng)的判定標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告程序，確定披露事項(xiàng)的收集、匯總和披露程序，符合資本市場(chǎng)監(jiān)管要求。4）信息系統(tǒng)公司將信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作，運(yùn)用信息系統(tǒng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行過程控制和信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告和披露等，實(shí)現(xiàn)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試；能夠適時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài)并進(jìn)行重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和企業(yè)對(duì)外信息披露管理制度的要求。信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務(wù)單位之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。（1）建立信息系統(tǒng)總體控制。建立包括信息系統(tǒng)的控制環(huán)境、信息安全、項(xiàng)目建設(shè)管理、系統(tǒng)變更管理、系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)、最終用戶操作等六方面內(nèi)容的信息系統(tǒng)總體控制規(guī)范與規(guī)章制度。（2）建立信息系統(tǒng)應(yīng)用控制。全面識(shí)別應(yīng)用系統(tǒng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，建立完善的應(yīng)用系統(tǒng)控制規(guī)范，對(duì)應(yīng)用系統(tǒng)的輸入、處理和輸出進(jìn)行有效控制。公司信息系統(tǒng)提供的信息應(yīng)達(dá)到一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性的目標(biāo)。公司確保信息系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。（3）建立流程管理信息系統(tǒng)。建立統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程語言、設(shè)計(jì)規(guī)范、管理制度、控制措施、流程發(fā)布的統(tǒng)一管理，建成滿足全面風(fēng)險(xiǎn)管理，具有開放性、可拓展性的流程管理信息系統(tǒng)。 監(jiān)督監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系有效性進(jìn)行評(píng)估的持續(xù)過程。包括持續(xù)監(jiān)督、獨(dú)立評(píng)估和缺陷報(bào)告等。公司應(yīng)以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對(duì)內(nèi)控體系的有效性實(shí)施監(jiān)督。1）持續(xù)監(jiān)督。公司制定內(nèi)部控制體系運(yùn)行與維護(hù)管理制度，定期維護(hù)《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》，將內(nèi)部控制工作納入公司各級(jí)管理層業(yè)績(jī)考核，構(gòu)建內(nèi)部控制體系運(yùn)行長(zhǎng)效機(jī)制。公司各級(jí)管理部門、流程責(zé)任部門，在體系日常運(yùn)行中，實(shí)施自我監(jiān)督和自我檢查，并將檢查、檢驗(yàn)報(bào)告報(bào)送內(nèi)控管理部門。2）獨(dú)立評(píng)估。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，建立完整的測(cè)試規(guī)范，定期對(duì)各部門和業(yè)務(wù)單位內(nèi)部控制體系有效性進(jìn)行檢查和監(jiān)督。3）缺陷報(bào)告。建立健全缺陷報(bào)告管理機(jī)制，制定缺陷認(rèn)定規(guī)范，明確上報(bào)內(nèi)控缺陷的程序。13 組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)與權(quán)限131 目的通過建立分工合理、職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，明確內(nèi)控管理決策機(jī)構(gòu)、管理機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)，確保本公司內(nèi)部控制的職責(zé)、權(quán)限及其相互關(guān)系得到規(guī)定和溝通，使本公司內(nèi)部控制體系得到有效運(yùn)行。132 機(jī)構(gòu)公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系工作，在總裁領(lǐng)導(dǎo)下形成決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督四個(gè)層次的管理架構(gòu)：1）決策機(jī)構(gòu)：內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)是公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的決策機(jī)構(gòu)；2）管理機(jī)構(gòu)：內(nèi)部控制部作為公司內(nèi)部控制體系日常管理部門和委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)；3）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：總部各部門、專業(yè)分公司、地區(qū)公司作為執(zhí)行層，按照內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的統(tǒng)一要求，具體組織落實(shí)； 4）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：審計(jì)部門行使監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對(duì)體系運(yùn)行狀況實(shí)施測(cè)試監(jiān)督。為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制體系管理工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，各地區(qū)公司成立相應(yīng)的內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)。內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)由各單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人組成，由總經(jīng)理擔(dān)任內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)主任。內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)下設(shè)辦公室。133 職責(zé)與權(quán)限1331 公司內(nèi)控體系建設(shè)委員會(huì)主要職責(zé)1）審定內(nèi)部控制體系框架及實(shí)施計(jì)劃。 2）審定內(nèi)部控制體系建立、測(cè)試和評(píng)估方案，對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行安排、部署。3）協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制體系建設(shè)工作中的重大問題。4）審查批準(zhǔn)對(duì)各部門、專業(yè)分公司和地區(qū)公司進(jìn)行內(nèi)部控制體系建設(shè)的考核方案，并組織實(shí)施。5）負(fù)審定需要提交董事會(huì)或管理層解決的重大事項(xiàng)。6）督導(dǎo)、督促公司內(nèi)部控制體系的建立、完善和運(yùn)行。1332 內(nèi)部控制部主要職責(zé)1）根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)組織制定集團(tuán)公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理制度、標(biāo)準(zhǔn)及方法；2）負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)規(guī)劃、體系框架，并組織實(shí)施；3）負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司、股份公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，確定重大風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫；4）負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)集團(tuán)公司、股份公司業(yè)務(wù)流程相關(guān)工作管理；5）負(fù)責(zé)組織集團(tuán)公司、股份公司風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及實(shí)施，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理體系日常維護(hù)；6）協(xié)調(diào)內(nèi)、外部審計(jì)測(cè)試，組織開展運(yùn)行評(píng)價(jià)、改進(jìn)測(cè)試和缺陷評(píng)估。負(fù)責(zé)組織內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行監(jiān)督考核；7）代擬股份公司管理層內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告，協(xié)助董秘局處理對(duì)外披露相關(guān)事宜；8）負(fù)責(zé)集團(tuán)公司、股份公司內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。1333 公司各部門、專業(yè)分公司、地區(qū)公司職責(zé)1）審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性的監(jiān)督，組織實(shí)施管理層測(cè)試，其主要職能包括：（1）編制管理層測(cè)試計(jì)劃和方案，經(jīng)管理層批準(zhǔn)后組織實(shí)施；（2）按照審計(jì)規(guī)定和公司發(fā)布的內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)規(guī)范，每年定期組織實(shí)施管理層測(cè)試，對(duì)測(cè)試結(jié)果進(jìn)行匯總、確認(rèn)和分析，并分別向管理層和審計(jì)委員會(huì)匯報(bào)；（3）對(duì)被測(cè)試單位（股份公司機(jī)關(guān)、專業(yè)公司、地區(qū)公司）出具測(cè)試報(bào)告。2）監(jiān)察部、審計(jì)部負(fù)責(zé)建立和完善反舞弊工作機(jī)制。3）信息管理部負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)總體控制和應(yīng)用控制管理制度的建立、運(yùn)行維護(hù)工作。4）法律部負(fù)責(zé)公司規(guī)章制度和法律風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理5）公司各部門、專業(yè)公司按照內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各項(xiàng)要求，具體負(fù)責(zé)本部門、專業(yè)公司內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)等工作的具體實(shí)施。6）地區(qū)公司內(nèi)控建設(shè)是股份內(nèi)控體系的組成部分。地區(qū)公司按照《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》的要求，具體負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部控制體系建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)等工作，并對(duì)特殊風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)流程制定專門管理辦法。地區(qū)公司的內(nèi)部控制管理接受公司內(nèi)部控制部領(lǐng)導(dǎo)。2 控制環(huán)境 概 述 概念控制環(huán)境確立公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體態(tài)度，是內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的保障，直接影響內(nèi)部控制體系的執(zhí)行、公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 要素控制環(huán)境包括誠信與道德價(jià)值觀、發(fā)展目標(biāo)、管理理念與企業(yè)文化、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、董事會(huì)及下屬委員會(huì)、組織結(jié)構(gòu)、權(quán)利和責(zé)任分配、人力資源政策與措施、員工勝任能力以及反舞弊機(jī)制等內(nèi)容。 誠信與道德價(jià)值觀一個(gè)公司的目標(biāo)及目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的方式基于該公司的優(yōu)先選擇、價(jià)值判斷和管理層的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。這些優(yōu)先選擇和價(jià)值判斷反映出公司管理層的誠信及其信奉的道德價(jià)值觀。 發(fā)展目標(biāo)公司制定發(fā)展目標(biāo),作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的前提條件，只有先確立了目標(biāo)，管理層才能針對(duì)目標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)，并采取必要的行動(dòng)來管理風(fēng)險(xiǎn)。公司制定戰(zhàn)略目標(biāo)，并在此基礎(chǔ)上制定相關(guān)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)性目標(biāo)。戰(zhàn)略目標(biāo)：與高層次目標(biāo)有關(guān)，支持公司的使命并與此相一致。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：與公司資源利用的效率和效果、防止公司不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失有關(guān)。報(bào)告目標(biāo)：與為公司經(jīng)營(yíng)管理和對(duì)外披露提供信息的可靠性有關(guān)。合規(guī)性目標(biāo)：與公司對(duì)適用法律和法規(guī)的遵循性有關(guān)。 公司發(fā)展目標(biāo)可以分為公司層面目標(biāo)和業(yè)務(wù)活動(dòng)層面目標(biāo)。公司層面目標(biāo)是指公司的總目標(biāo)和相關(guān)戰(zhàn)略計(jì)劃，與高層次資源的分配和優(yōu)先利用相關(guān)。業(yè)務(wù)活動(dòng)層面目標(biāo)是總目標(biāo)的子目標(biāo)，是針對(duì)公司業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的更加專門化的目標(biāo)。 管理理念與企業(yè)文化管理層的管理理念和企業(yè)文化會(huì)影響公司的管理方式，包括面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。管理層的管理理念和企業(yè)文化還表現(xiàn)在：管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的態(tài)度，在現(xiàn)在可替代的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇方面是保守的還是激進(jìn)的，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算時(shí)是否遵循謹(jǐn)慎性原則，對(duì)待數(shù)據(jù)處理、會(huì)計(jì)職能及人事管理方面的態(tài)度如何等。 繼承和發(fā)揚(yáng)公司企業(yè)文化，體現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)宗旨、價(jià)值觀念和行為準(zhǔn)則；將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。 風(fēng)險(xiǎn)管理策略公司圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)容量、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體策略，并據(jù)此制定風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)方案。 董事會(huì)及下屬委員會(huì)控制環(huán)境和“高層管理基調(diào)”受到公司董事會(huì)及下屬委員會(huì)的重大影響。影響因素包括：董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)相對(duì)于管理層的獨(dú)立性、其成員的經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德水平、參與和監(jiān)督公司活動(dòng)的范圍以及其行為的適當(dāng)性；影響因素還包括董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)對(duì)涉及公司計(jì)劃或業(yè)績(jī)等問題的詢問和質(zhì)疑程度以及管理層解決這些問題的程度，董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)與內(nèi)、外部審計(jì)師的交流和溝通程度。 組織結(jié)構(gòu)公司的組織結(jié)構(gòu)提供了一個(gè)構(gòu)架，在此構(gòu)架中為實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)對(duì)公司活動(dòng)進(jìn)行規(guī)劃、執(zhí)行、控制和監(jiān)督。建立一個(gè)相關(guān)的公司組織結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容包括：確定權(quán)責(zé)的關(guān)鍵領(lǐng)域以及建立適當(dāng)?shù)膱?bào)告負(fù)責(zé)部門。公司根據(jù)自身的需要來確定其組織結(jié)構(gòu)。公司組織結(jié)構(gòu)的適當(dāng)性在相當(dāng)程度上取決于公司的規(guī)模及其活動(dòng)的性質(zhì)。 權(quán)利和責(zé)任分配包括對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的權(quán)限和職責(zé)分配、建立上下級(jí)報(bào)告關(guān)系和授權(quán)協(xié)議。它涉及到鼓勵(lì)個(gè)人和團(tuán)隊(duì)主動(dòng)提出和解決問題的程度以及他們被授予的權(quán)限，還涉及到描述適當(dāng)?shù)拈_展業(yè)務(wù)的政策、骨干員工的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)以及為履行職責(zé)而提供的資源。 人力資源政策與措施人力資源政策引導(dǎo)員工達(dá)到公司期望的職業(yè)道德水平和勝任能力。人力資源工作涉及員工聘用、定崗、培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、晉升、考核、薪酬等活動(dòng)。 員工勝任能力勝任能力應(yīng)反映出員工完成工作任務(wù)所需要的知識(shí)和技能。工作任務(wù)需要具備什么樣的知識(shí)和技能的員工來完成，通常是管理層根據(jù)公司的目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的戰(zhàn)略和計(jì)劃，在勝任能力和成本之間進(jìn)行平衡后做出的決策。 反舞弊機(jī)制反舞弊機(jī)制不僅需要滿足合法性要求，而且應(yīng)該具有預(yù)防性和及時(shí)性，受到公司管理層的直接監(jiān)督和重視。它強(qiáng)調(diào)審計(jì)、監(jiān)察等部門的作用，主要包括進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估并測(cè)試反舞弊控制設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性、執(zhí)行舞弊違規(guī)調(diào)查并提出整改意見等工作。 誠信與道德價(jià)值觀 職業(yè)道德規(guī)范的制定及推行 內(nèi)控關(guān)注要點(diǎn)管理層應(yīng)該向員工傳達(dá)職業(yè)道德規(guī)范，并且必須不折不扣地執(zhí)行。員工應(yīng)該知曉和理解這些規(guī)定。管理層應(yīng)該在言談和行動(dòng)中表現(xiàn)出對(duì)職業(yè)道德規(guī)范一絲不茍的遵循。具體包括：1）職業(yè)道德規(guī)范是全面的，針對(duì)利益沖突、非法或其他不當(dāng)付款、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)準(zhǔn)則、內(nèi)幕交易等。2）公司對(duì)職業(yè)道德規(guī)范進(jìn)行有效的宣傳推廣。3）員工知曉什么行為是可接受的，什么是不可接受的，以及當(dāng)遇到不當(dāng)行為時(shí)應(yīng)該采取的行動(dòng)。 措施1）建立并推行高級(jí)管理人員的職業(yè)道德規(guī)范。（1）公司制定《中國(guó)石油天然氣股份有限公司高級(jí)管理人員職業(yè)道德規(guī)范》，并使其與《國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定（試行）》、《中國(guó)石油天然氣股份有限公司章程》、企業(yè)精神與宗旨、企業(yè)核心經(jīng)營(yíng)管理理念成為公司對(duì)各層管理人員，包括董事在內(nèi)的，特別是高級(jí)管理人員的主要道德準(zhǔn)則。（2）公司制定《中國(guó)石油天然氣股份有限公司高級(jí)管理人員職業(yè)道德建設(shè)制度》，將對(duì)高級(jí)管理人員職業(yè)道德規(guī)范的宣傳作為職業(yè)道德建設(shè)的重要工作內(nèi)容：①公司總裁是公司職業(yè)道德的倡導(dǎo)者，踐行的表率，也是公司職業(yè)道德建設(shè)的第一責(zé)任人?？偛猛ㄟ^公開信函把公司高級(jí)管理人員職業(yè)道德規(guī)范介紹給全體高級(jí)管理人員并提出努力執(zhí)行的希望和要求，并在每年工作會(huì)上宣講高級(jí)管理人員職業(yè)道德規(guī)范；同時(shí)對(duì)職業(yè)道德建設(shè)提出要求。②公司將職業(yè)道德建設(shè)列入公司高級(jí)管理人員的培訓(xùn)內(nèi)容，通過印發(fā)學(xué)習(xí)資料、把職業(yè)道德建設(shè)列入部分培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)內(nèi)容、利用網(wǎng)絡(luò)或開設(shè)職業(yè)道德建設(shè)學(xué)習(xí)欄目等多種形式開展培訓(xùn)。③公司要求新提升聘任的高級(jí)管理人員及時(shí)學(xué)習(xí)職業(yè)道德規(guī)范。④公司每年組織高級(jí)管理人員簽訂“職業(yè)道德規(guī)范確認(rèn)書”，并將簽訂的責(zé)任書報(bào)企業(yè)文化部。2）建立并推行員工職業(yè)道德規(guī)范。（1）公司制定《中國(guó)石油天然氣股份有限公司員工職業(yè)道德規(guī)范》，與《中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司企業(yè)文化建設(shè)綱要》成為適用于全體員工的職業(yè)道德規(guī)范。（2）公司制定《中國(guó)石油天然氣股份有限公司員工職業(yè)道德建設(shè)制度》，對(duì)員工職業(yè)道德規(guī)范的宣傳是公司職業(yè)道德建設(shè)的重要工作內(nèi)容：①總裁通過文件、講話等不同形式把公司員工職業(yè)道德規(guī)范介紹給全體員工，并提出踐行的希望和要求。公司每年的工作會(huì)議上均有宣講職業(yè)道德的內(nèi)容，并對(duì)員工提出遵守職業(yè)道德規(guī)范的要求。②將職業(yè)道德建設(shè)列入公司員工的培訓(xùn)內(nèi)容，通過印發(fā)學(xué)習(xí)資料，把職業(yè)道德建設(shè)列入員工培訓(xùn)的常規(guī)學(xué)習(xí)內(nèi)容，以及利用網(wǎng)絡(luò)及其他形式進(jìn)行職業(yè)道德建設(shè)學(xué)習(xí)宣傳。③對(duì)新員工開展關(guān)于職業(yè)道德規(guī)范方面的崗前教育培訓(xùn)，并在勞動(dòng)合同中納入遵守公司職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容。3）對(duì)員工遵守職業(yè)道德規(guī)范情況進(jìn)行監(jiān)督。公司監(jiān)察部和人事部等部門根據(jù)公司管理層的授權(quán)，對(duì)公司員工遵守職業(yè)道德規(guī)范的情況進(jìn)行監(jiān)督。員工違反職業(yè)道德規(guī)范的任何行為，除依照國(guó)家法律、上市監(jiān)管地規(guī)則進(jìn)行處理外，公司可以根據(jù)有關(guān)文件規(guī)