【文章內(nèi)容簡介】 第三篇 業(yè)務審批及風險管理制度第一章 貸款業(yè)務審批工作規(guī)則貸款審批是貸款業(yè)務的重要環(huán)節(jié)，也是保證貸款質(zhì)量預防風險的關鍵。為此，特制定小額貸款審批制度如下：第一條 審批原則：貸款審批要求按嚴格審批程序進行，不能跳過任何一個環(huán)節(jié)進行審批；風險管理部門和各級審批權力人要從杜絕風險、保證貸款質(zhì)量的前提出發(fā)，嚴格審查貸款業(yè)務部門提交的貸款調(diào)查報告，以及風險部門提交的風險分析報告，評估兩個報告所反映內(nèi)容的真實性、可靠性和完整性，進一步審查借款人提交的所有材料的真實、合法、有效性，必要時要到實地進一步調(diào)查、考察，最后對貸款進行科學客觀的風險評價，給出明確的書面評審意見；貸款審批要嚴格按照規(guī)定審批權限進行，不能越權審批貸款；審批貸款要嚴肅認真，不能走過場；貸款審批應遵守國家法律、法規(guī)和地方政府關于小額貸款公司的政策要求；審批貸款要形成文字性的決議，參與者都要簽字備查。第二條 貸款審批會議制度公司成立貸款評審小組，視業(yè)務發(fā)展需要組織召開貸款評審會，評審會是公司貸款業(yè)務決策的權力機構，審議公司所有貸款業(yè)務事項，其評審會審議表為公司貸款業(yè)務操作具體執(zhí)行標準。評審會成員由本公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風險總監(jiān)以及集團公司部門負責共同組成，董事長為評審會主任委員，公司總經(jīng)理為評審會副主任委員。貸款業(yè)務部可列席會議匯報相關情況，但無表決權。第三條 評審會委員權利：向匯報部門了解需經(jīng)評審會審議的借款人情況及信貸管理情況；對提交評審會審議的事項發(fā)表意見；對評審會審議的事項享有表決權；對經(jīng)評審會審議、有權評審人評審的信貸事項落實情況享有質(zhì)詢權；對改進評審會工作提出建議。第四條 主任委員權利：主持委員會會議，確定會議議程；主任委員因故不能主持評審會會議時，可以書面授權評審會副主任委員主持評審會；根據(jù)審議情況，簽署評審會審議表、簽發(fā)會議紀要和有關文件；建議召開會議。第五條 評審會委員應履行以下義務：根據(jù)貸審辦的參會通知按時出席評審會會議，無特殊情況不得缺席；按規(guī)定提前閱知審議事項；嚴格按照審議程序和政策制度進行審議，客觀、公正、獨立、充分發(fā)表審議意見；嚴格遵守保密制度，對評審會審議的事項及結果不得泄露；非出于正常工作需要，不得與被審議授信業(yè)務的借款人進行可能影響其正常履行審議職責的私下接觸。第六條 評審會秘書評審會配備秘書一人，其主要職責是：（一）受理本公司風險管理部提交評審會審議的信貸審查材料；負責提前將提請審議的信貸事項提交評審會各委員；（二）通知評審會委員參加會議，確認出席會議的委員是否達到規(guī)定人數(shù)；組織當場投票和雙人計票；（三）負責會議記錄并按規(guī)定要求整理會議紀要，根據(jù)審議情況填制《貸款評審會審議表》，并提請有權評審人評審；（四）負責對評審會審議各類信貸事項的資料及有關文件保存并歸檔；（五）按規(guī)定需承擔的其他職責。第七條 投票規(guī)則評審會實行實名一人一票制表決，參會人數(shù)必須達到公司評審會成員的三分之二以上，同意票數(shù)達到實到人數(shù)三分之二以上（含三分之二）通過，評審會主任有一票否決權。第八條 信貸業(yè)務評審、審議權限一般情況下，評審會負責評審、審議公司所有貸款業(yè)務，特性情況如集團上下游客戶貸款及續(xù)貸項目經(jīng)董事長同意可授權公司經(jīng)營管理層評審、審議后報董事長審批。第九條 業(yè)務展期以及續(xù)貸按照初審程序進行。第十條 原則上每筆貸款初次評審未通過，如相關人員提出異議可申請復審一次。第十一條 貸款評審責任：貸款評審責任按誰評審誰負責的原則結合崗位責任制和部門職責進行考核，出現(xiàn)評審失察、失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款責任追究制度執(zhí)行。第十二條 本制度解釋權屬 有限公司。第十三條 本制度經(jīng)公司董事長批準后執(zhí)行。第二章 貸款風險管理制度公司風險管理的基本任務是通過建立嚴格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風險和確保公司貸款業(yè)務的健康發(fā)展。通過加強業(yè)務監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務風險，從而實現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定風險控制管理制度如下：第十四條 貸款風險管理原則：實行按抵押、質(zhì)押、保證、信用貸款等不同形式的貸款風險特征進行管理。堅持貸款風險權、責相結合。第十五條 貸款風險的劃分：政策風險、經(jīng)營風險、操作風險政策風險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關法律、法規(guī)和政策發(fā)放貸款的風險。 經(jīng)營風險：經(jīng)營風險是指借款人因經(jīng)營管理、市場變化、自然災害和道德等原因不能或不愿意按照事先達成的合同履行其義務，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風險。 操作風險：操作風險是指由公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風險。主要包括公司內(nèi)控制度不合理、管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風險。第十六條 貸款風險預測，也分為政策風險預測，經(jīng)營風險預測和操作風險預測。 政策風險預測：主要以國家法律、法規(guī)以及地方政府對小額貸款公司的相關規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風險進行預測。 經(jīng)營風險預測：主要對借款人內(nèi)部有關因素，如法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、財務指標和經(jīng)營指標、信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景、特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況，各種自然災害等外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)性事件影響的分析。操作風險預測：主要依據(jù)貸款業(yè)務部是否具有較強的風險識別和決策能力，員工是否具備所承擔職責的業(yè)務水平和綜合素質(zhì)，執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力，風險管理是否覆蓋了信貸操作的各個環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。第十七條 貸款風險預警。貸款風險預警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設置的風險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號，提示公司要及時采取風險防范和控制措施。第十八條 貸款風險控制。貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險，在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及貸款發(fā)放后收回前應當采取的風險控制措施，也可以對同一種類貸款風險同時采取多種風險防范和控制措施。第十九條 選擇有效的貸款方式。應根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇抵押、質(zhì)押、保證、信用等貸款方式，應盡可能的選擇風險小的方式。第二十條 嚴格實行貸款“三查”制度。既作好貸前調(diào)查，貸中審查，貸后檢查。第二十一條 風險控制方法：規(guī)避風險、分散風險、壓減風險、轉移風險、補救風險。對借款人進行貸款額度限制、期限限制、附加條件限制，公司貸款業(yè)務要避免過分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務品種上選擇。為控制風險可要求借款人提供法定代表人連帶責任擔保，以及第三者聯(lián)保等多種擔保形式，杜絕人情擔保。應盡可能要求貸款人投保財產(chǎn)保險，對自然人借款要求投保人壽險等。及時發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況及時采取措施處理抵（質(zhì)）押物，及時采取訴訟等法律手段盡可能的追回損失。第二十二條 風險準備金。公司按行業(yè)規(guī)定的標準在稅前利潤中提取足額的風險準備金。第二十三條 貸款風險的監(jiān)測。貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。正常：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，公司對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行擔保物來還款付息。貸款損失的概率在30%50%?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保物，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、擔保物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。損失：指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從公司的角度看，也沒有意義和必要再將其作為公司資產(chǎn)在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%100%。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。逾期三個月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過采取經(jīng)濟法律手段確認無收回可能的為損失貸款。第二十四條 實行風險管理責任制。對每筆出現(xiàn)風險的貸款業(yè)務都要分清風險責任，具體落實到貸款業(yè)務部、風險管理部、風險總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理以及評審會。實行分級把關，層層負責的原則。第三章 責任追究制度第二十五條 貸款業(yè)務部業(yè)務操作風險追究制度實施細則對借款人基本資料審查不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔保、虛報財務報表等）。簽訂借款合同文本及擔保合同文本時，未堅持面簽。貸款發(fā)放時，未按評審會決議落實擔保手續(xù)。信貸出現(xiàn)風險苗頭后隱瞞不報，導致公司喪失最佳處置時間。出現(xiàn)以上情況之一，對經(jīng)辦業(yè)務經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%，并責令采取補救措施。如出現(xiàn)第三種情況，同時對部門經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%。第二十六條 風險管理部業(yè)務操作風險責任追究制度實施細則對借款人基本資料審查把關不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔保、虛報財務報表等）。簽訂借款合同文本及擔保抵押合同文本時，未堅持要求面簽。貸款發(fā)放時，未按評審會決議落實擔保手續(xù)。風險調(diào)查流于形式，對項目明顯風險點未予披露，導致風險項目通過公司評審。出現(xiàn)以上情況之一，對經(jīng)辦風險經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%，并責令采取補救措施。如出現(xiàn)第三種情況，同時對部門經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%。第二十七條 貸款出現(xiàn)逾期（不含福晟集團上、下游客戶）責任追究制度實施細則貸款逾期超過3個月，逾期業(yè)務的評審費、提成、渠道費暫停發(fā)放。逾期貸款本息全部收回后，以上暫停發(fā)放部分在客戶歸還完本金和利息后當月按相關提成制度一次性補發(fā)。貸款逾期超過3個月后，轉為風險貸款，另按壞賬（損失）貸款責任追究制度進行追究。第二十八條 貸款出現(xiàn)壞賬（損失）責任追究制度實施細則貸款出現(xiàn)3個月以上逾期時，原經(jīng)辦業(yè)務經(jīng)理下崗收貸，每月發(fā)放基本生活費，原經(jīng)辦風險經(jīng)理發(fā)放50％基本工資。風險貸款在一年內(nèi)本息全部回收，對各相關人員扣款在貸款本息收回當月全部返回，業(yè)務經(jīng)理自風險貸款收回日起重新上崗并恢復原薪資水平，風險經(jīng)理當月恢復原薪資水平。風險貸款在逾期后一年內(nèi)收回超過50％，經(jīng)公司審計確認業(yè)務經(jīng)理無主觀違規(guī)行為，業(yè)務經(jīng)理可提出重新試上崗申請，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議討論通過后，可安排業(yè)務經(jīng)理重新試上崗（薪資按原薪資水平70％計算），但同時負責回收風險貸款本息余額，風險經(jīng)理經(jīng)公司審計確認無主觀違規(guī)行為，恢復原薪資水平80%。如一年內(nèi)繼續(xù)回收至本息全部回收，按第2條規(guī)定對待。如一年內(nèi)剩余本息未全部回收，按第4條規(guī)定對待。風險貸款逾期一年后未收回或收回金額未達到50％，風險貸款移交公司風險管理部，公司提請福晟集團審計部門對該筆風險貸款進行專題審計，如審計發(fā)現(xiàn)業(yè)務經(jīng)理和風險經(jīng)理以及有關管理人員有主觀違規(guī)行為，公司將與其解除勞動合同。第二十九條 本制度解釋權屬長沙市天心區(qū)銀達小額貸款有限公司。第三十條 本制度經(jīng)公司董事長批準后執(zhí)行。第四篇 公司管理制度第一章 印章管理第一節(jié) 總 則第一條 印章是公司經(jīng)營管理活動中行使職權的重要憑證和工具，印章的管理，關系到公司正常的經(jīng)營管理活動的開展，甚至影響到公司的生存和發(fā)展，為防止不必要事件的發(fā)生，維護公司的利益，制定本辦法。第二條 公司總經(jīng)理授權由綜合管理部全面負責公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章的保管和使用。第二節(jié) 印章的領取和保管第三條 公司各類印章由各級和各崗位專人依職權領取并保管。第四條 印章必須由各保管人妥善保管，不得轉借他人。第五條 印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分，如員工持有公司印章的，須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。第三節(jié) 印章的使用第六條 公司各級人員需使用印章須按要求填寫印章使用單，將其與所需蓋章的文件一并逐級上報，交公司總經(jīng)理審核。第七條 公司印章需由具有該印章使用決定權的人員批準后方可交印章保管人保管。第八條 印章保管人應對文件內(nèi)容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對，經(jīng)核對無誤后方可蓋章。第九條 在逐級審核過程中被否決的，該文件予以退回。第十條 公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有決定權。第十一條 涉及法律等重要事項需使用印章的，須依有關規(guī)定經(jīng)法務經(jīng)理審核簽字。第十二條 財務人員依日常的權限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財務印章無須經(jīng)上述程序。但預留于銀行的印鑒必須分開不同的人保管。第十三條 用印后該印章使用單作為用印憑據(jù)由印章保管人留存，定期整理后交綜合管理部歸檔。第十四條 印章原則上不許帶出公司，確因工作需要將印章帶出使用的，應事先填寫印章使用單，載明事項，經(jīng)公司總經(jīng)理批準后由兩人以上共同攜帶使用。第十五條 公章和其他各印章的使用決定權由公司總經(jīng)理根據(jù)實際工作需要進行授權。第四節(jié) 責 任第十七條 印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失，必須及時向公司綜合管理部報告。第十八條 任何人員必須嚴格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序，不得擅自使用。第十九條 違反本辦法的規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對違紀者予以行政處分，造成嚴