【文章內(nèi)容簡介】 制定本管理制度，酒店所有人員必須嚴格遵守執(zhí)行，違反者除按違反酒店員工手冊的規(guī)定給予嚴格處分處，還將循《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關(guān)規(guī)定追究應(yīng)負責(zé)任。第一條 開出發(fā)票酒店使用由稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一的稅控發(fā)票，由指定發(fā)票管理員憑發(fā)票領(lǐng)購簿和規(guī)定的文件及財務(wù)專用章向稅務(wù)機關(guān)領(lǐng)購發(fā)票，并負責(zé)保管和控制使用，并向稅務(wù)機關(guān)報送使用情況。所有發(fā)票由指定會計員設(shè)立登記本記錄和控制作用。在加蓋財務(wù)專用章后，由各崗位點的收銀員向指定會計員直接辦理領(lǐng)出和繳銷。 收銀必須按照本管理制度的各項規(guī)定執(zhí)行，并接受監(jiān)督和指導(dǎo)，各崗位點的收銀員要嚴格遵守發(fā)票的使用和繳銷。在發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定時，應(yīng)立即通知指定發(fā)票管理員協(xié)同調(diào)查并報財務(wù)部經(jīng)理處理。發(fā)票必須順序、按時限使用，不得折本跳頁（指：訂本式），每次打印發(fā)票后必須檢查印刷號碼與輸出號碼是否相同。 發(fā)票的開具不準涂改、撕毀，如有作廢，應(yīng)注明原因，整份完整保存，交回給發(fā)票管理員核銷。如發(fā)生丟失、損壞必須即時報告候查，因此造成損失的由當事人賠償。 發(fā)票不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓，不得為其他單位或個人代開，只能對經(jīng)營業(yè)務(wù)收取款項使用。 任何情況不得拐帶或以任何方法將空白發(fā)票帶離酒店。 發(fā)票管理員必須定期檢查發(fā)票的管理和使用情況，監(jiān)督和責(zé)成完善和防止可能出現(xiàn)的疏漏。 每班次結(jié)束后，收銀員均要打印發(fā)票使用報告，附于營業(yè)收入報告之后。第二條 收取發(fā)票購買商品和其他付款事項，應(yīng)向收款方向取得發(fā)票，該等發(fā)票必須具稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，并由收款方加蓋財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并經(jīng)開票人簽字方可接受。發(fā)票必須符合有關(guān)稅務(wù)規(guī)定，內(nèi)容不得涂改。對不符合規(guī)定的發(fā)票，不得接受，不得作為報銷憑證。所收發(fā)票金額應(yīng)與交易事項的金額相符，在正常情況下，發(fā)票應(yīng)直接開給酒店。如有特殊情況，應(yīng)具報告說明，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準，方可給予報銷。發(fā)票的商品或服務(wù)內(nèi)容應(yīng)與交易事項相符，不得串通開票單位虛構(gòu)作假，以相同金額發(fā)票抵充頂替。財務(wù)人員應(yīng)以交來發(fā)票核銷各項報銷事項，審核其真實性、合法性、完整性。第七節(jié) 支票使用管理辦法酒店銀行賬戶的提存和支票使用采用雙簽和加蓋專用印鑒的多控方法，確保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監(jiān)控： 銀行賬戶的款項提取須由總經(jīng)理（或他的代表）和另一位經(jīng)授權(quán)人員蓋章，并加蓋酒店的財務(wù)專用章方可提取。 財務(wù)專用章由財務(wù)經(jīng)理保管；支票由出納保管。在任何情況下對未具備經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準的有效支取憑證下，不得填制任何支款支票。 支票由出納憑留存銀行印鑒從銀行領(lǐng)出后，由出納登記保管，并憑有效批準的《用款申請單》填寫支票。不符本項規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。付款后在《用款申請單》上蓋“銀行付訖”章。 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫，內(nèi)容包括收款單位/收款人名稱；大、小寫金額；付款方式；要求付款原因，經(jīng)部門經(jīng)理核實加簽后，聯(lián)同有關(guān)憑據(jù)送財務(wù)部進行財務(wù)審核。通過財務(wù)審核的《用款申請單》由財務(wù)部送呈總經(jīng)理批準，最后轉(zhuǎn)出納填寫支票。對不符合財務(wù)審核要求和不獲批準的《用款申請單》，在注明緣由后，退回原提出付款要求部門。 出納必須嚴格要求保管和開出支票，對未經(jīng)批準的付款要求不得開出支票。 開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途。不得使用空白支票作任何用途，或?qū)⒖瞻字睅щx酒店。 因業(yè)務(wù)確有所需，不能確定實際金額的情況，允許在填寫收款人，及用途后，開出限額支票。按本項規(guī)定開出的支票，領(lǐng)出支票人必須在2個工作天內(nèi)，將使用情況報回出納，辦理財務(wù)手續(xù)。 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫。金額、用途和收款人不得涂改，其他事項的更變，必須加蓋與留存銀行印鑒一致的印鑒。 因故取消或作廢的支票必須注明原因，并在支票上明顯位置，用大號字標上“作廢”字樣。作廢的支票除按上述規(guī)定標注外，應(yīng)按號與同號存根一并訂在存?zhèn)洳椤?支票在使用前應(yīng)按銀行原裝訂本保存，不得折本使用。支票頁在使用前必須與存根聯(lián)保持原狀，不得撕離。1 支票本存根上的各項資料應(yīng)與開出支票一致，各欄資料必須如實填寫，不得留空。1 支票必須按從銀行領(lǐng)出的先后次序順號使用，不得跳頁跨頁使用。1 已經(jīng)整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查，并按有關(guān)制度的規(guī)定期限保存。1 酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項規(guī)定外，尚應(yīng)遵守開戶銀行對支票使用的各項要求和有關(guān)守則。1 如當?shù)厝嗣胥y行有訂立支票管理法則或規(guī)條的，應(yīng)按有關(guān)法則和規(guī)條修訂本管理辦法。并于當月報送公司行政部備查。第八節(jié) 收據(jù)管理辦法收據(jù)是財務(wù)部用以記錄和證明業(yè)務(wù)事項的的書面憑證，開具收據(jù)的情況羅列如下：收取客戶的定金以后須退還得；借款人歸還借款；員工繳納的制服保管金；收回的賠償款；收取支票、發(fā)票等一些重要的憑證資料；代收代之的款項；預(yù)收款。 確保開具收據(jù)的真實性和完整性。未發(fā)生業(yè)務(wù)時不得開具， 酒店營業(yè)收據(jù)應(yīng)確保合法有效，并由專人保管、領(lǐng)用、發(fā)放。 收據(jù)填寫要求項目齊全、字跡清楚、全部聯(lián)次、一次復(fù)寫，內(nèi)容一致， 因工作失誤或其他原因開錯的，要加蓋“作廢”章，并將全部聯(lián)次與存根訂在一起，不可私自銷毀。 開具收據(jù)應(yīng)使用中文，可同時使用英文。 不得私自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改或擅自銷毀收據(jù)。收據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時把收據(jù)存根交回管理人統(tǒng)一保管。 收據(jù)按號碼必須連續(xù)使用。 所領(lǐng)用收據(jù)出現(xiàn)問題，由責(zé)任人承擔(dān)。第九節(jié) 收銀員編班制度 為了管理好收銀的工作，建立編更制度，編更制度是根據(jù)營業(yè)運作需要而制定的，要求在月末制定下一個月的上班更次，首先由收銀員個人根據(jù)休假數(shù)量，提出休息請求（一般要求假期當月處理完畢，不累計到下個月，如由于營業(yè)需要可以調(diào)整），再由編更負責(zé)人綜合情況，制定下月更期表，具體要求如下。 排班表制定后，若有需要更改或臨時調(diào)更，需請示領(lǐng)導(dǎo)批準。 請休病假、事假的，需要出示醫(yī)生開具的病假單或請假條，并經(jīng)批準。 若因個人原因，需提前下班或推遲上班的，需經(jīng)批準方可執(zhí)行，欠下的時間，以后補回。 在工作未完成時，不得無故提前下班、早退。 在每個月的排班表制定前，若員工有需要申請假期的，需提交申請條，并交財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準后，方可作準。 當班人員負責(zé)起當班所有應(yīng)付的工作責(zé)任。 如遇上與人事部相關(guān)制度相抵觸的，以人事部的相關(guān)制度作前提，作出修訂。第十節(jié) 各種消費券（卡）管理在酒店用于替代現(xiàn)金支付住宿或餐飲等其他服務(wù)，包括免費的消費憑證。 酒店發(fā)出的消費券僅限用于自身酒店內(nèi)。 消費券上必須注明可消費金額。 消費券不能兌換現(xiàn)金，并且未使用的價值不被償還。 消費券必須在消費前出示。 消費券上必須注明有效使用期限，過期作廢。 所有消費券由財務(wù)部按序號控制并保存。 所有消費券的使用需經(jīng)財務(wù)部蓋章后，方可生效。 酒店員工不能使用消費券，特殊情況例外。 消費券在申請或發(fā)放中，不得作假或發(fā)放與此無關(guān)人員，一經(jīng)查出，嚴肅處理。 免費的消費券上須注明，如持券人到酒店消費，需提前預(yù)訂，以視客房及餐廳的消費安排情況1 申請免費消費券，應(yīng)事先填寫申請表，注明時間及原因，而后經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理批準。1 任何消費券如延期使用，需由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意，并在消費券上簽字確認，在原來的消費券上注明延遲的日期，方可生效。1 所有消費券均由財務(wù)部保管、發(fā)放，任何部門需要領(lǐng)取消費券時，由財務(wù)部負責(zé)保管人員登記消費券號碼、領(lǐng)取日期等資料，并由領(lǐng)取人簽收。1 消費券根據(jù)其發(fā)放的性質(zhì)，相應(yīng)作帳務(wù)處理。1如果為IC卡，亦由財務(wù)部控制，包括：制卡、更換、充值等等。第十一節(jié) 酒店的交際宴請是指酒店有權(quán)限的人員根據(jù)工作需要而在餐廳宴請消費。 所有高級部門經(jīng)理、被授權(quán)的部門經(jīng)理和員工允許宴請客人。 宴請申請單應(yīng)提前申請，申請人必須填寫宴請申請表，注明申請人、部門、宴請日期、地點、人數(shù)、預(yù)計金額、被宴請人及理由等詳細內(nèi)容。 宴請必須事先經(jīng)申請人的部門經(jīng)理批準后經(jīng)總經(jīng)理審批。 所有食品及飲料均以實際消耗按餐牌及酒牌單價記錄，實際發(fā)生金額不得超過預(yù)計金額的10%。 未及時提供宴請單者，必須在24小時之內(nèi)主動交與財務(wù)日審。 所有宴請原則上應(yīng)在酒店內(nèi)進行。 只有在特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理特別批準方可在店外宴請，事后同樣補宴請申請單。 如違反宴請規(guī)定而執(zhí)行或經(jīng)催促仍未補填宴請申請表，其費用將從宴請人的工資中扣除。 各享有宴請權(quán)的員工應(yīng)自律地控制成本。 日審人員應(yīng)每天登記酒店員工宴請明細匯總表。1 如果有定額的，超出定額部分由個人承擔(dān)，承擔(dān)部分是否折扣，另外制定。第十二節(jié) 采購制度采購制度的大原則是：先審批，后購買；先驗收，后付款。 為了加強酒店的成本控制，壓縮不合理的費用支出，特制度本制度。（一）、請購制度 部門每月做好日常物品的采購計劃，填寫《采購申請單》后，部門負責(zé)人審閱后，送行政部審批，超越行政部審批權(quán)限的，應(yīng)送總經(jīng)辦審批。 在計劃外和超計劃的采購，要由總經(jīng)辦審批。 部門對于固定資產(chǎn)的申購，要按實際情況，提交扼要的報告，說明有關(guān)情況，由總經(jīng)辦審批。 更換原有的設(shè)備，