【文章內(nèi)容簡介】 謙和，不得有驕傲蠻橫損害本公司名譽的行為。. 本公司員工應(yīng)彼此通力合作，同舟共濟，不得妄生意見、吵鬧、斗毆、搬弄是非或做出其他擾亂秩序，妨礙風(fēng)紀(jì)之情事。. 本公司員工出勤管理應(yīng)依員工出勤管理辦法的規(guī)定辦理。. 本公司員工因業(yè)務(wù)需要加班者，應(yīng)依加班管理辦法規(guī)定辦理。第九章 交卸手續(xù) 9.. 本公司員工交卸分類. 主管人員交卸；. 經(jīng)管人員交卸。. 所稱主管人員者為各部門負責(zé)人；所稱經(jīng)管人員者為直接經(jīng)管財物或事務(wù)的人員。. 交卸應(yīng)就下列事項分別造冊辦理。. 未辦及未了事項。. 本人使用的辦公用品。. 主管人員交卸應(yīng)由總裁派員監(jiān)交，經(jīng)管人員交卸由本部門負責(zé)人監(jiān)交。. 本公司員工的交接，如發(fā)生爭執(zhí)應(yīng)由監(jiān)交人協(xié)調(diào)處理。. 各級人員移交應(yīng)親自辦理，其因特別原固，經(jīng)核準(zhǔn)由指定負責(zé)人代為辦理交卸時，所有一切責(zé)任仍由原移交人負責(zé)。. 各級人員過期不移交或移交不清者，責(zé)令于10日交卸清楚，其缺少公物或致公司損失者應(yīng)負賠償責(zé)任。第十章 附 則10.. 公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，以本《辦法》為準(zhǔn)。. 本《制度》從發(fā)布之日起執(zhí)行。印章管理辦法第一章 總 則. 目的為加強對公司印章的管理，規(guī)范用印程序，維護印章的法定性、權(quán)威性、加強業(yè)務(wù)管理，防范風(fēng)險，保持正常的工作秩序，制定本規(guī)定。. 適用范圍 1... 本規(guī)定所稱印章主要包括但不限于公章、法人章、財務(wù)章。. 本規(guī)定適用于公文、便函、介紹信、證件、證書、統(tǒng)計報表及對外簽署的合同、協(xié)議等。第二章 印章的刻制2.. 刻印公章要按照有關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行，印章形體、規(guī)格要合乎標(biāo)準(zhǔn)。. 全公司、各部門行政公章、業(yè)務(wù)公章，經(jīng)總裁或總裁授權(quán)人批準(zhǔn)后，由綜合管理部負責(zé)統(tǒng)一刻制。第三章 印章的啟用3.. 所有印章啟用由公司綜合管理部發(fā)正式啟用通知。. 啟用通知上的印模用紅色，印在“ ”內(nèi)，表示第一次啟用。啟用通知的發(fā)放范圍依所刻印章的使用范圍而定。. 啟用新的印章單位接到啟用通知后派專人領(lǐng)取。. 頒發(fā)印章要嚴(yán)格登記、交接、簽收手續(xù)并密封包裝。. 接回印章，要及時向頒章部門報告，以便確認印章安全發(fā)到，并可以啟用。第四章 印章的保管4.. 各種印章均應(yīng)指定專人保管。. 保管人員接到印章（含新領(lǐng)到和交接工作）要進行登記，注明收到日期、印章名稱、收到枚數(shù)、經(jīng)領(lǐng)人姓名、啟用時間，并應(yīng)在登記簿上加蓋印鑒。. 所有印章均應(yīng)置于保險箱內(nèi)、牢固的柜里或者抽屜內(nèi)加鎖保管。. 若發(fā)現(xiàn)所保管的印章有丟失或異常情況，應(yīng)保護好現(xiàn)場，及時報告上級主管，查清情況，進行處理。必要時應(yīng)報告公安機關(guān)協(xié)查。第五章 印章的使用5.. 使用公章必須嚴(yán)格審批手續(xù)。. 印章必須經(jīng)總裁或總裁授權(quán)人批準(zhǔn)后方可用印，用印人一律填寫用印申請單。公司級印章，必須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，再經(jīng)總裁或其指定專人簽字后方可用印；部門印章必須經(jīng)部門負責(zé)人簽字后方可用印。. 批準(zhǔn)人和蓋印人對所蓋印章的文書內(nèi)容必須認真審閱，公文蓋章時必須檢查原稿是否經(jīng)總裁核簽。協(xié)議必須先經(jīng)總裁簽字后才可蓋公章。對一些必須要經(jīng)辦人親手蓋章的材料，必須有領(lǐng)導(dǎo)明確批示，并登記清楚，否則不能用印。. 嚴(yán)禁在空白介紹信、空白信箋上蓋章。確因工作需要的，必須在介紹信上填妥聯(lián)系單位或聯(lián)系事由，方可蓋印。. 公章一般不能帶出單位使用。確因業(yè)務(wù)需要必須帶出使用時，應(yīng)由管理印章人員執(zhí)章前往。. 加蓋公章必須進行詳細登記，其項目是：編號、時間、用印單位、用印內(nèi)容、用印數(shù)、用印人姓名、批準(zhǔn)用印人姓名、蓋印人姓名。. 加蓋各種印章，必須保證位置恰當(dāng)（一般應(yīng)壓年蓋月）、字跡端正、圖形清晰。第六章 印章的停用6.. 由于機構(gòu)變動或其它原因而造成的印章停用，要認真做好停用的善后工作。. 由綜合管理部發(fā)文通知停止印章的使用，及時收回停用印章，并按上級要求做好印章的上繳、長期保存或銷毀工作。. 做好停用印章的登記工作，要將時間、原因登記清楚。. 正式印章停用、作廢、由公司綜合管理部發(fā)出通知。作廢的舊章印在通知的“ ”內(nèi)，用紅色。第七章 印章的檢查7.. 綜合管理部對使用印章情況不定期抽查。. 每年年底對所有公章進行一次全面檢查。第八章 附 則8.. 公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，以本《辦法》為準(zhǔn)。. 本《辦法》從2014年8月1日起執(zhí)行。固定資產(chǎn)管理辦法第一章 總則. 為嚴(yán)格公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審批程序，規(guī)劃固定資產(chǎn)購置、修理、更新和處置行為，確保公司資產(chǎn)的安全和完整，充分發(fā)揮公司的資源效益，制定本辦法。. 公司應(yīng)當(dāng)保持與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的固定資產(chǎn)規(guī)模，既要滿足經(jīng)營管理的需要，又要充分發(fā)揮資產(chǎn)配置的效益。第二章 固定資產(chǎn)的概念與分類2.. 固定資產(chǎn)是指公司有所有權(quán)或處置權(quán)、使用年限在一年以上、價值在2000元以上、并在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的有形資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機器設(shè)備、電子設(shè)備、運輸設(shè)備及工具器具等。. 不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在2000元以上、并且使用期限超過兩年的，也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。. 固定資產(chǎn)按其自然屬性和用途可分為三類：. 房屋及建筑物：. 房屋；. 建筑物。. 機器設(shè)備：. 機器設(shè)備；. 動力設(shè)備；. 通訊設(shè)備；. 電子設(shè)備；. 電器設(shè)備；. 安全保衛(wèi)設(shè)備；. 辦公及文字處理設(shè)備。. 交通運輸設(shè)備：. 汽車；. 其它運輸工具。第三章 固定資產(chǎn)的管理3.. 公司固定資產(chǎn)由公司綜合管理部進行管理。. 綜合管理部管理固定資產(chǎn)主要負責(zé)以下工作：. 負責(zé)編制固定資產(chǎn)購置、更新、修理及處置計劃，并組織實施；. 建立固定資產(chǎn)卡片及統(tǒng)計臺賬，檢查各部門固定資產(chǎn)的日常管理工作；. 負責(zé)固定資產(chǎn)的購建、保管、領(lǐng)用、出租、出售、轉(zhuǎn)讓、清查盤點等工作。. 資金財務(wù)部協(xié)助綜合管理部進行固定資產(chǎn)管理，主要負責(zé)：. 參與并審查固定資產(chǎn)購置、更新、修理及處置計劃，組織或協(xié)助組織固定資產(chǎn)投資所需資金。. 負責(zé)固定資產(chǎn)的核算，計提固定資產(chǎn)折舊。. 參與固定資產(chǎn)出租、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等審查工作，并負責(zé)處理有關(guān)賬務(wù)。. 使用部門負責(zé)對所使用固定資產(chǎn)的實物保管工作。第四章 固定資產(chǎn)的購置、修理、處置及報廢4.. 公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審批程序：. 各部門應(yīng)于每年年底前將本部門下年度的固定資產(chǎn)購置、修理、處置及報廢等計劃上報給綜合管理部。. 綜合管理部根據(jù)各部門的上報計劃進行統(tǒng)籌平衡，制定出公司的固定資產(chǎn)購置、修理、處置及報廢計劃，于每年年初報公司總裁審批。. 日常計劃外固定資產(chǎn)購置，需由使用部門寫出申請報告，報綜合管理部審核，經(jīng)公司總裁審批，交綜合管理部采購。資金財務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的申請報告及發(fā)票作相應(yīng)的賬務(wù)處理。. 固定資產(chǎn)購置. 使用部門固定資產(chǎn)的購置必須由綜合管理部具體辦理，確需自行購置的，必須征得綜合管理部的同意。. 購買固定資產(chǎn)一律采用轉(zhuǎn)賬形式進行購置。. 購置的固定資產(chǎn)，由綜合管理部先行驗收，再交付使用部門使用。. 綜合管理部應(yīng)填寫驗收單，連同原始發(fā)票及時交付資金財務(wù)部入帳。. 綜合管理部應(yīng)建立固定資產(chǎn)卡片一式兩份，一份交資金財務(wù)部備案，另一份作為綜合管理部進行實物管理的依據(jù)。. 固定資產(chǎn)的驗收：. 購建房屋的驗收。購建房屋竣工后，綜合管理部要組織有關(guān)部門進行全面驗收，驗收合格后根據(jù)“工程竣工驗收報告”填制“固定資產(chǎn)驗收移交清冊”一式數(shù)份，一份由綜合管理部留存，一份附有關(guān)單據(jù)交資金財務(wù)部憑以入帳。. 購建設(shè)備的驗收。當(dāng)購置設(shè)備運到和建造完成時，應(yīng)由綜合管理部組織有關(guān)技術(shù)人員進行驗收，驗收合格后辦理入庫手續(xù)，財務(wù)人員憑驗收人和管理部負責(zé)人以及資金財務(wù)部負責(zé)人簽字的單據(jù)經(jīng)審核后辦理報銷手續(xù)。. 固定資產(chǎn)的日常管理：. 綜合管理部應(yīng)指定專人負責(zé)固定資產(chǎn)的管理工作，其工作職責(zé)主要有：. 固定資產(chǎn)的驗收、領(lǐng)用、保管工作。. 負責(zé)“固定資產(chǎn)登記簿”及固定資產(chǎn)管理卡片登記工作。. 固定資產(chǎn)卡片應(yīng)按每一獨立的固定資產(chǎn)作為登記對象，每一獨立登記對象填制一卡，一式二份。一份交資金財務(wù)部，一份保存。. “固定資產(chǎn)登記簿”和固定資產(chǎn)卡片，應(yīng)該經(jīng)常核對，以保證賬卡相符。 . 固定資產(chǎn)使用部門要做好固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)工作，努力提高固定資產(chǎn)的使用效益。發(fā)生損毀要及時報告綜合管理部進行處理，人為造成損害的要照價賠償。. 固定資產(chǎn)的修理：一般的維護費用一次性計入成本，對金額較大的可采取待攤或預(yù)提方式計入成本。單攤提期一般不得超過12個月，超過12個月的須報資金財務(wù)部。. 第十四條 固定資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移：必須通過綜合管理部辦理相應(yīng)的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，在固定資產(chǎn)卡片上進行登記。. 固定資產(chǎn)年終盤點：. 在年度決算前，對固定資產(chǎn)進行全面盤點。具體為：. 固定資產(chǎn)（原值）賬、卡、物三者一致；. 固定資產(chǎn)原值減累計折舊等于固定資產(chǎn)卡片記錄凈值；. 賬外管理的固定資產(chǎn)的卡、物一致。. 固定資產(chǎn)的盤點工作由綜合管理部進行，資金財務(wù)部予以協(xié)助和監(jiān)督。盤點結(jié)果需填寫《固定資產(chǎn)盤點明細表》和《固定資產(chǎn)盤點盈虧明細表》，如有必要，還應(yīng)作相應(yīng)的書面說明，以此作為決算說明書的內(nèi)容之一。. 固定資產(chǎn)盤盈盤虧的處理. 固定資產(chǎn)盤盈時，按照會計制度的規(guī)定作相應(yīng)的賬務(wù)處理。同時由綜合管理部建立固定資產(chǎn)卡片。建卡時，需填寫固定資產(chǎn)名稱、型號等要素。. 固定資產(chǎn)盤虧時，由使用部門說明盤虧原因，綜合管理部寫出報告，報公司總裁審批，資金財務(wù)部做相應(yīng)賬務(wù)處理。第五章 固定資產(chǎn)計價與折舊1.2.3.4.5.. 固定資產(chǎn)的計價. 自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過程中實際發(fā)生的全部支出計價。. 購入的固定資產(chǎn)，以買價加上支付的運費、途中保險費、包裝費、安裝費和繳納的稅金等計價。用借款和發(fā)行債券購建固定資產(chǎn)時，在建造期發(fā)生的利息支出和外幣折合差額，計入固定資產(chǎn)。. 租入的固定資產(chǎn)，按租賃合同或協(xié)議確定的價格加上運輸費、包裝費、安裝費等計價。. 在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上改造、擴建的、按原來資產(chǎn)的價值上改建、擴建發(fā)生的實際支出，扣除改建、擴建過程中產(chǎn)生的變價收入后的金額計價。. 接受捐贈的固定資產(chǎn)，按所附票據(jù)和資產(chǎn)驗收清單所列金額加上由企業(yè)負責(zé)的運輸、保險、安裝等費用計價。無發(fā)票單據(jù)的，根據(jù)同類固定資產(chǎn)的市價計價。. 盤盈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)重置的完全價值計價。. 購建固定資產(chǎn)交納的固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、土地占用稅計入固定資產(chǎn)價值。. 固定資產(chǎn)折舊：. 下列固定資產(chǎn)應(yīng)計提折舊：. 房屋和建筑物；. 在用的各類設(shè)備；. 季節(jié)性停用和修理停用的設(shè)備。. 下列固定資產(chǎn)不計提折舊：. 已估價單獨入帳的土地；. 房屋和建筑物以外的未使用、不需用的固定資產(chǎn)；. 建筑工程交付使用前的固定資產(chǎn)；. 以租賃方式租出和以租賃方式租入的固定資產(chǎn)；. 已提足折舊繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)；. 提前報廢和淘汰的固定資產(chǎn)；. 國家規(guī)定其它不計提折舊的固定資產(chǎn)。. 雖已交付使用但尚未辦理竣工決算的工程，自交付使用之日起，按照工程預(yù)算、造價或者工程成本等資料，估價轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按照規(guī)定計提折舊?？⒐Q算完畢后，按照決算數(shù)調(diào)整原估價和已計提的折舊。. 投入使用的固定資產(chǎn)，從投入月份的次月起計提折舊；停止使用的固定資產(chǎn)，從停用月份的次月起停止計提折舊。. 固定資產(chǎn)折舊實行分類計算，按月提取。折舊方法統(tǒng)一采用平均年限法，殘值率為1%，根據(jù)固定資產(chǎn)原值和規(guī)定的折舊率計提折舊。計算方法：某類固定資產(chǎn)月折舊額＝（某類固定資產(chǎn)原值殘值）*該類固定資產(chǎn)的月折舊率某類固定資產(chǎn)的月折舊率＝1/12（該類固定資產(chǎn)的折舊年限） 類 別 折舊年限 通訊設(shè)備 5年 電子設(shè)備 5年 其中：小型電子計算機5年 電器設(shè)備 5年 辦公設(shè)備 5年 家具 5年 運輸設(shè)備 10年 房屋 30年. 固定資產(chǎn)提足折舊后，由綜合管理部核銷其原值，并將固定資產(chǎn)卡片加蓋“已提足折舊”的印章，轉(zhuǎn)入賬外管理。第六章 附 則20.21.22.23.24.6.. 公司之前頒布的有關(guān)相關(guān)規(guī)定若與本《辦法》相沖突，以本《辦法》為準(zhǔn)。. 本《辦法》從發(fā)布之日起執(zhí)行。檔案管理制度本辦法所稱業(yè)務(wù)檔案是指公司在日常經(jīng)營活動中形成的、作為歷史紀(jì)錄保存起來以備考察的文字及以其他方式和載體紀(jì)錄的材料。一、檔案的范圍檔案包括業(yè)務(wù)檔案、文書檔案、會計財務(wù)檔案等與公司經(jīng)營管理關(guān)聯(lián)的資料。業(yè)務(wù)檔案的范圍業(yè)務(wù)檔案包括項目投資考查及決策階段檔案、項目跟蹤管理階段檔案、項目投資退出階段檔案等。項目投資決策階段檔案包括商業(yè)計劃書、項目概況表、盡職調(diào)查提綱、盡職調(diào)查報告、階段性工作報告、立項審批表、投資建議書、投資決策委員會決策意見表、投資協(xié)議以及企業(yè)所提供的相關(guān)資料。項目跟蹤管理階段檔案包括企業(yè)月度、年度財務(wù)報表、季度訪談/項目進展報告、重要會議紀(jì)錄。