【文章內(nèi)容簡介】 ，否則人事部不予辦理離崗手續(xù)。、出庫單、材料帳、報表，核算截止為每月25日（包括25日），26日以后所發(fā)生的進、出倉業(yè)務屬下個月范圍。9檢查與考核、出庫單、材料帳、報表進行業(yè)務指導和檢查。，倉庫人員必須與有關(guān)人員進行對帳、清帳盤存工作。進出口業(yè)務管理制度1目的為了明確進出口業(yè)務的程序，規(guī)范進出口業(yè)務操作，促使進出口業(yè)務的順利開展和有序進行，特制定本制度。2范圍適用于本公司進出口業(yè)務操作所涉及的程序。3一般貿(mào)易進出口業(yè)務，要求憑樣生產(chǎn)?？蛻舸_認樣品后，雙方簽訂合同；，若是采用信用證付款，業(yè)務人員必須要求客戶在規(guī)定時間內(nèi)開出信用證；，并明確貨物完成期限、質(zhì)量標準、裝箱等貿(mào)易資料。，提供包裝資料給生產(chǎn)部，提供特殊的質(zhì)量要求給質(zhì)檢部，并提供運輸信息與要求給銷售部；，評審無誤后根據(jù)交貨期和生產(chǎn)能力合理安排生產(chǎn)，編制生產(chǎn)任務書下發(fā)給相關(guān)車間；，在生產(chǎn)過程中進行抽檢，把握出貨產(chǎn)品質(zhì)量；貨物備齊后，如需法定商檢的產(chǎn)品向商檢局申請報驗。：銷售合同、該合同下的信用證、貨物明細表。，單證員必須在兩個工作日內(nèi)取得訂艙信息，若不能訂到艙位或目的港不能確認的，要在當天通知業(yè)務員，以便及時通知客戶。，要發(fā)裝箱通知單給成品倉庫；集裝箱拖走后，相關(guān)人員要向成品倉庫索取發(fā)貨清單。，報關(guān)文件包括：A、出口銷售發(fā)票B、出口裝箱單C、出口報關(guān)單D、商檢通關(guān)單或換證憑單E、報關(guān)委托書F、其他特殊文件。，在開船后五個工作日內(nèi)遞交整套議付單據(jù)。A、在L/C結(jié)匯方式下，若議付行對單據(jù)有異議時，單證員必須耐心解釋或及時更正，需要擔保時，認真出具擔保書。B、在D/P或D/A結(jié)匯方式下，要向客戶取得準確的國外代收行詳細地址，并提供給委托行。C、在T/T結(jié)匯方式下，要求一律要等收到財務部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄往國外客戶。D、在任何一種結(jié)匯方式 下，若客戶有要求扣款或減價時，必須取得銷售經(jīng)理的批準后方可放單。E、業(yè)務員對單據(jù)要跟蹤查詢，直到單據(jù)安全到達對方手中。F、任何正本單據(jù)在交接過程中都要做好登記和簽收工作。，根據(jù)報關(guān)單內(nèi)容制作“稅務”出口專用發(fā)票。，要做好核銷單及退稅單的退單工作，退回的核銷單有收匯后及時到外管局核銷。，要做好歸檔工作。，財務部根據(jù)進口合同向銀行申請開立信用證；，采購部需事先辦妥有關(guān)手續(xù)，并領(lǐng)取許可證后，方可組織貨物進口。，委托報關(guān)行報關(guān)，繳納海關(guān)稅款后，及時將進口貨物拉回工廠投入生產(chǎn)。4加工貿(mào)易進出口業(yè)務，到海關(guān)申請辦理進口手冊并獲得批準才可操作；，由報核員委托進口港當?shù)貓箨P(guān)行向有關(guān)主管單位辦理進口報關(guān)、清關(guān)、拖柜和商檢等事宜；，手冊執(zhí)行完畢后核銷結(jié)案并建立完整的加工貿(mào)易合同檔案。，倉庫人員必須嚴格執(zhí)行《加工貿(mào)易管理制度》，不得擅自挪用、出售經(jīng)海關(guān)特準進口的保稅貨物。5采購人員必須按國家法律法規(guī)及合法途徑采購進口貨物，不得非法收購走私進口貨物。6公司不得違反國家進出口管理法規(guī)，擅自無證進出口貨物。本制度自發(fā)文即日起生效，任何人違反應追究行政或法律責任。報關(guān)管理制度1目的為了規(guī)范報關(guān)管理，使報關(guān)業(yè)務更加有效，準確與符合法規(guī)要求2范圍適用于企業(yè)貨物進出口報關(guān)業(yè)務。3公司屬自理報關(guān)企業(yè)，僅為本企業(yè)辦理進出口貨物報關(guān)手續(xù)，由于出口口岸的限制，一般通過口岸的代理報關(guān)企業(yè)代為辦理手續(xù)。4貨物出口時報關(guān)業(yè)務員必須在貨物裝船前一或二個工作日（特殊情況除外）進行報關(guān)業(yè)務。5報關(guān)業(yè)務前必須做好以下單據(jù)：：出口報關(guān)缺乏委托書，出口發(fā)票、裝箱單、報關(guān)單、出口商檢委托書，出口商檢換證憑條或憑證，出口核銷單。如涉及加工貿(mào)易業(yè)務的必須提供手冊報關(guān)。：進口報關(guān)委托書，進口發(fā)票、裝箱單、提單和其他特殊單證，如手冊、進口許可證、無木質(zhì)包裝聲明等。6報關(guān)業(yè)務管理；，尤其在產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、金額、港口等方面進行嚴格檢查，并作好復核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。，寄全套報關(guān)資料給報關(guān)行/報關(guān)公司，并做好交接手續(xù)，同時要求報關(guān)行/報關(guān)公司回傳交接單；；，報關(guān)行/報關(guān)公司須將海關(guān)簽發(fā)的核銷單、報關(guān)單退回企業(yè)。，業(yè)務員必須將進口發(fā)票、裝箱單、提單、報關(guān)委托書及其他特殊單證寄往指定報關(guān)行，委托當?shù)貓箨P(guān)行辦理進口成本清關(guān)手續(xù)。，業(yè)務員應及時安排拖柜并通知公司指定倉庫做好卸貨準備。，業(yè)務員應及時報告海關(guān)和檢驗檢疫部門前來查驗，不得擅自開箱卸貨。查驗合格后方可投入生產(chǎn)使用。7進出口業(yè)務操作人員必須做好進出口各種報關(guān)單據(jù)及記錄的留檔。8企業(yè)必須每次在海關(guān)備案滿三年前參加年審工作。9本制度隨相關(guān)的新出臺的政策和法規(guī)作相應調(diào)整，未盡事項參照海關(guān)有關(guān)規(guī)定。外匯核銷管理制度1目的外匯核銷是進出口業(yè)務重要組成部分，直接影響企業(yè)進出口業(yè)務的進度以及退稅是否按時到位。按國家政策法規(guī)制定該制度是為了完善外匯核銷工作，加快業(yè)務流程，規(guī)范企業(yè)進出口行為。適用于本企業(yè)出口外匯核銷管理3公司指定專人負責外匯核銷工作，操作員必須接受外匯管理局培訓并取得核銷員資格。4出口核銷，取得外匯核銷員資格，電子口岸IC卡后才可上崗操作。，在網(wǎng)上申請外匯核銷單的申領(lǐng)。，憑核銷員證和電子口岸IC卡到當?shù)赝鈪R管理局領(lǐng)取紙質(zhì)核銷單。+代碼章，并作好空白出口核銷單登記工作。，必須向核銷員領(lǐng)取核銷單，并在登記本上詳細記錄。，在電子口岸作好相應出口港口的備案。，負責核銷單位的催退工作。，核銷員應及時進行網(wǎng)上交單。，應盡快將正確的出口收匯水單遞交外匯核銷員，并作了交接手續(xù)，同時核銷員必須作好水單登記工作。，整理好整套核銷資料，包括出口外匯核銷單、出口報關(guān)單核銷專用聯(lián)、出口發(fā)票、出口收匯水單等，如有特殊情況，則根據(jù)要求提供特殊的單據(jù)。要在五個工作日到當?shù)赝鈪R管理局辦理核銷手續(xù)。，必須整理好稅務資料，遞交財務部。，把已核銷的核銷退稅聯(lián)及報關(guān)單退稅聯(lián)移交財務部，并作好簽收登記。，要及時向部門主管反映。5進口外匯核銷工作制度，將進口合同項下的金額通過銀行付匯，并根據(jù)要求填寫《付匯核銷單》；、進口發(fā)票、進口裝箱單、提單、進口合同、付匯核銷單到當?shù)赝鈪R管理局辦理核銷。、報關(guān)單及進出口以票內(nèi)容的真實性負責。在核銷過程中有任何單據(jù)內(nèi)容不符合，核銷員必須按外管局要求，寫出詳細說明并提供真實有效的證據(jù)。，要提前報告外管局并取得有效的解決方案。，要及時向外管局報告，并配合外管局做好掛失工作。7核銷員必須做到檔案內(nèi)容完整、裝訂齊全、統(tǒng)一編號、歸檔齊全。保管工作必須責任到人，具體按《檔案管理制度》執(zhí)行。8本企業(yè)內(nèi)核銷員變更，要及時報外管局備案。9未盡事宜參照《出口收匯核銷管理辦法實施細則》執(zhí)行。出口退稅管理制度1目的出口退稅是使出口商品以不含稅價格進入國際市場，避免對跨國流動物品重復征稅，以促進對外貿(mào)易的發(fā)展。2 范圍本公司出口貨物已繳的增值稅或消費稅等間接稅稅款。3 財務部指派專人負責出口退稅事務，出口退稅辦稅人員應符合稅務部門的要求。4 辦稅員應嚴格按照稅務機關(guān)對出口退稅的要求進行操作。5公司出品的貨物應嚴格區(qū)分自產(chǎn)貨物出口、進料加工出口。，每月應統(tǒng)計當有月的出口總值并記錄每一張出口發(fā)票的外幣FOB價，計算當月的進項增值稅金額并據(jù)此填制納稅申報表及進行納稅申報；同時應及時整理相應的一票二單，做到票單相符，如票據(jù)不齊全的應建立跟蹤檔案并提醒相關(guān)人員及時提供各種單證。，除作好相應的銷售額統(tǒng)計及填制申報納稅申報表外，要特別注意購發(fā)票及專用繳款書的商品名稱、數(shù)量等內(nèi)容是否與出口發(fā)票一致，同時應與相應的出口報關(guān)單進行核對，報關(guān)單位未及時退回的應查詢網(wǎng)上報關(guān)資料，如發(fā)現(xiàn)差異的應及時查明原因并做好相應補救措施。，對于出口單證未及時獲得的，要建立跟蹤檔案并每月進行檢查。6辦稅員應經(jīng)常與稅務機關(guān)保持聯(lián)系，及時了解國家有關(guān)出口退稅政策，如發(fā)現(xiàn)有政策變動的應及時作相應調(diào)整并及時匯報領(lǐng)導，對稅務機關(guān)退回的稅款應及時通知出納作好接收工作。單證議付管理規(guī)定1目的單證議付是出口業(yè)務中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，直接影響到收匯的及時與否。為了規(guī)范出口業(yè)務單證議付工作，特制定本制度。2范圍適用于本公司進出口業(yè)務單證議付操作3內(nèi)容；4操作制度、信用證（如是其他付款方式，則提供客戶要求和銀行資料）及生產(chǎn)部門的生產(chǎn)任務書，收到銀行到證通后，單證議付操作員必須到通知行取證，并作好到證登記。、形式發(fā)票對信用證進行核對分析，列出不符合項及軟條款項目，反饋給國際貿(mào)易部門和生產(chǎn)部門，確認是否對出貨前一系列工作計劃的安排作適當調(diào)整，根據(jù)信用證或合同條款審核出口單證，并作好單證審核記錄，同時根據(jù)信用證規(guī)定，做好其他單證的準備工作，單證員應督促單證操作員取得海運單據(jù)及各類議付單證，單證員應重新進行審核，嚴格根據(jù)“單單一致，單證一致”的要求：，單證員應及時將規(guī)定提交的單證交到議付行進行議付，并請銀行在議付登記本上作好相應的單證交接手續(xù)。若議付行對單據(jù)有異議時，單證員必須耐心解釋或及時更正，需擔保時，匯報主管出具擔保書，單證員要向業(yè)務員取得準確的國外代收行詳細地址。并提供給委托行，單證員一定要收到財務部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄國外客戶或業(yè)務員，若客戶有扣款或減價要求時，必須取得銷售副總以上的批準方可放單。，根據(jù)報關(guān)單內(nèi)容制作出口專用發(fā)票。銀行審核單證無誤后，將單證寄往付款行，直至收匯或單據(jù)安全到達對方面的手中。在規(guī)定期限內(nèi)，收到付款；，要做好核銷單及退稅單的退稅工作，退回的核銷單在收匯后及時到外管核銷5本制度未盡事宜，在工作中不斷補充完善。進出口業(yè)務單證檔案管理規(guī)定1目的為了規(guī)范進出口業(yè)務單證的存檔管理，符合《中華人民共和國海關(guān)法》、《中華人民共和國海關(guān)稽查條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。2范圍適用于本公司進出口業(yè)務單證檔案管理3存檔項目：進出口報關(guān)資料（包括進出口合同、進出口發(fā)票、進出口裝箱單、進出口報關(guān)單、進出口商檢證書、核銷單），進出口議付資料（包括進出口信用證或其他單證要求、議付發(fā)票、議付裝箱單、提單、產(chǎn)地證、其他規(guī)定存檔交單據(jù)）；：進出口報關(guān)資料（包括進出口發(fā)票、進出口裝箱單、進出口報關(guān)單、進出口提單），進出口合同資料（進出口合同、進出口信用證、手冊、加工貿(mào)易審批進程中各主管部門所有審批文件、手冊核銷資料）；4工作制度，操作員必須一周內(nèi)整理留檔資料進行存檔；，檢查留檔是否按規(guī)定操作；。由部門主管進行抽查留檔資料是否合格；，需作好書面工作交接《中華人民共和國海關(guān)稽查條例》規(guī)定，進出口業(yè)務及與之直接關(guān)系產(chǎn)生的資料，一般貿(mào)易應自辦結(jié)海關(guān)手續(xù)后保存三年，加工貿(mào)易應自辦結(jié)海關(guān)核銷手續(xù)后保存三年，減免稅設備應自辦結(jié)海關(guān)解除監(jiān)管（監(jiān)管期：生產(chǎn)設備為五年）手續(xù)后保存三年。，必須經(jīng)檔案管理負責人批準。，必須經(jīng)檔案管理負責人上一級領(lǐng)導批準。5本制度未盡事宜，在工作不斷補充完善。檢驗和試驗控制制度1 目的對進貨、過程和成品進行檢驗、測量和監(jiān)視，確保只有經(jīng)過檢驗合格的產(chǎn)品才能投料、轉(zhuǎn)序和交付，以及確保工序能力滿足產(chǎn)品要求。2 范圍適用于產(chǎn)品形成全過程及實驗室的檢驗、測量和監(jiān)視。3 職責、過程和成品檢驗技術(shù)文件的編制。 質(zhì)檢部、品管部負責實施檢驗測量和監(jiān)視，并負責建立檢驗記錄及有關(guān)記錄的整理、統(tǒng)計和分析工作。，并負責建立檢驗記錄。4工作程序、過程和成品檢驗規(guī)程。、檢驗方法、供檢驗用的檢測設備及抽樣方案、合格判定方法也應明確規(guī)定。，監(jiān)視工序能力是否滿足產(chǎn)品要求，必要時應進行數(shù)據(jù)分析，需要時應輸入糾正或預防措施程序。，檢驗點設置按附圖1《檢驗點分布圖》的規(guī)定辦理?！哆M貨檢驗規(guī)程》辦理。合格后按QG/SJ2702《采購及供應商管理程序》?！恫缓细衿房刂瞥绦颉忿k理。進貨檢驗不合格應在進貨檢驗記錄上注明“不合格退貨”字樣，由供應部負責與供應商聯(lián)絡，并辦理退貨。、圖樣或作業(yè)指導文件的規(guī)定要求進行檢驗，并實行首檢、巡檢和完工檢。，當設備、工裝進行修理或調(diào)整后應重新進行首件檢驗。、巡檢及中間工序的完工檢按QG/SJ28031《工序作業(yè)及首巡檢記錄》填寫，巡檢記錄每班記錄一次?！读慵旯ぜ斑M貨檢驗記錄》填寫。《壓力試驗規(guī)程》辦理。，來不及進行進貨或