【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 二、火警處置 每位員工都應(yīng)熟記火警電話、信號(hào)及報(bào)警辦法，熟記安全通道及出口位置，熟悉疏散方案，熟悉出現(xiàn)火警時(shí)的處置程序，熟悉滅火器具的使用方法，在滅火過(guò)程中聽從消防中心（值 班室）的指揮。 如發(fā)現(xiàn)火警，無(wú)論大小，必須采取如下措施： 保持鎮(zhèn)靜，切不可驚慌失措。 就近呼喚同事援助。 通知消防中心（值班室）或 119 報(bào)警，清楚地告知火警點(diǎn)、燃燒物質(zhì)、火勢(shì)情況及本人姓名，并報(bào)告總經(jīng)理及有關(guān)人員。 設(shè)法切斷電源，利用就近的滅火器材進(jìn)行滅火。 切勿搭乘電梯，須走安全通道（樓梯）。 火災(zāi)發(fā)生時(shí)，關(guān)閉門窗，減少空氣流通，避免火勢(shì)漫延。 確認(rèn)火勢(shì)無(wú)法控制，應(yīng)迅速撤出到安全區(qū)域。 三、疏散辦法 １、遇緊急情況，各單位領(lǐng)導(dǎo)和安全員要堅(jiān)守崗位，沉著冷靜地做好人員疏散的指揮和引導(dǎo)。 ２、當(dāng)收到報(bào)警信號(hào)，配電間值班員要切斷電源。出現(xiàn)火警時(shí)，不準(zhǔn)乘座電梯。 ３、大廈內(nèi)，東區(qū)人員從乙樓梯安全通道（廁所東側(cè)）疏散，西區(qū)人員從甲樓梯安全通道（電梯西側(cè)）疏散。 ４、收到報(bào)警信號(hào)后，應(yīng)從安全通道迅速撤離大樓，不要在安全通道內(nèi)駐足觀望，以免擁擠阻塞，造成不必要的傷亡。 ５、疏散地域：在大樓西側(cè)空地。 ６、人員疏散后，要盡力組織救助并做好善后工作，努力把損失減小到最低程度。 四、意外事故 １、如遇意外事故，應(yīng)視情況分別通知股份公司辦公室及其他有關(guān) 部門并酌情處理。 ２、通知總經(jīng)理或有關(guān)部門負(fù)責(zé)人（詳見附頁(yè)），加設(shè)標(biāo)志，警告其余人員勿靠近危險(xiǎn)區(qū)。 五、突發(fā)事件 在緊急情況下，全體人員必須服從現(xiàn)場(chǎng)指揮，保護(hù)好自身安全，齊心合力，發(fā)揚(yáng)見義勇為的精神，盡全力保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)及人民生命安全，確保股份公司其他各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行。 六、股份公司天地物業(yè)公司為大廈及附樓安全責(zé)任部門。 附 1： 火警緊急救助程序 發(fā)現(xiàn)火警后： 立即撥打火警電話“ 119”，報(bào)知火警發(fā)生地。 立即組織人員通知下列人員： 賴煥定 13805822101 63829255 方敏敏 13805815655 63018121 勞頌波 13805823211 63815108 應(yīng)佰江 13906623370 63892038 陳自振 13606741702 63898502 沈迪飛 13003706386 63011519 將電梯降至一樓確認(rèn)無(wú)人后，停止使用；或打破一樓電梯控制器下的面板，打開消防按鈕。 立即通過(guò)消防值班室的大廈廣播通知人員進(jìn)行疏散。 切斷大廈電源。 立即查找被困人員。 打破起火層報(bào)警玻璃，啟動(dòng)自動(dòng)水泵。 組織人員使用滅火器和消防水栓進(jìn)行滅火。 在保證人身安全和必要的情況下，搶救財(cái)產(chǎn)和資料。 備注： 自動(dòng)泵啟動(dòng)：只需打破消火栓旁的紅色報(bào)警器下班面罩，即可啟動(dòng)。 手動(dòng)泵啟動(dòng)：在一樓保安室火警監(jiān)測(cè)器旁。 自動(dòng)噴淋：在溫度達(dá)到 680C時(shí)，感應(yīng)器爆破，自動(dòng)啟動(dòng)噴淋裝置。 滅火器：在大樓消防栓旁，撥掉插銷即可使用。 消火栓使用：把水槍和閥門相連接，旋開閥門即會(huì)出水。 附 2： 股份公司緊急疏散時(shí)各類人員的行動(dòng)方案 股份公司領(lǐng)導(dǎo)和消防負(fù)責(zé)人： 根據(jù) 火災(zāi)情況，組建臨時(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組，組織滅火指揮協(xié)調(diào)，地點(diǎn)設(shè)在一樓消控中心（招商中心西側(cè)）。 各所屬單位負(fù)責(zé)人： 當(dāng)發(fā)生火災(zāi)時(shí)（通過(guò)簡(jiǎn)易滅火器材能撲滅的火災(zāi)），應(yīng)組織員工全力撲滅。當(dāng)發(fā)生較大火災(zāi)時(shí)，一方面要指揮利用就便滅火器材控制火勢(shì)，搶救會(huì)計(jì)檔案和貴重物品，同時(shí)組織職工按疏散方案緊急疏散。 各所屬單位經(jīng)理助理： 協(xié)助負(fù)責(zé)人（經(jīng)理）做好滅火疏散工作。經(jīng)理不在時(shí)，擔(dān)負(fù)起經(jīng)理的職責(zé)。 各單位部門負(fù)責(zé)人： 組織本部門人員的自救和疏散。 一般職工： 有義務(wù)和權(quán)利參加撲火自救、互救、自覺服從組織指揮，保證緊急 情況下的安 全 疏散 。 安全員： 切斷電源并指引職工疏散通道，負(fù)責(zé)撤離路線的安全。 安全值班員： 根據(jù)警報(bào)信號(hào)，迅速查實(shí)火勢(shì)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并通知物業(yè)管理人員各就各位，開啟自動(dòng)消防系統(tǒng)。如遇較大火災(zāi)，迅速報(bào) 119火警，并開通消防廣播協(xié)助引導(dǎo)疏散。 保安人員： 負(fù)責(zé)維持秩序，引導(dǎo)消防人員入場(chǎng)。 電工： 按到火警報(bào)警，立即切斷相應(yīng)樓層電源，并根據(jù)火勢(shì)，必要時(shí)切斷電源。 水暖工： 熟記消防用水位置和使用方法，火災(zāi)時(shí)迅速就位水泵機(jī)房，保證機(jī)房正常工作， 并保證消防用水源的供給。 第二章 財(cái)務(wù)管理制 度 第一節(jié) 資金管理 一、股份公司財(cái)務(wù)對(duì)緊密層成員（指絕對(duì)控股和相對(duì)控股企業(yè)）的資金進(jìn)行統(tǒng)一籌措和調(diào)配使用，股份公司財(cái)務(wù)將按企業(yè)收匯考核指標(biāo)和注冊(cè)資本確定授信額度。 二、 各公司授信額度由定額內(nèi)借款、定額外借款、出口押匯、進(jìn)口開證等組成。定額內(nèi)借款按出口收匯考核基數(shù)每美元配 元，進(jìn)口付匯每美元配 元周轉(zhuǎn) 4 次，年末按實(shí)際收匯、付匯實(shí)績(jī)清算；出口押匯額度按出口收匯考核基數(shù)每美元配 美元，周轉(zhuǎn) 4 次與各公司股本金按 匯率折美元之和；進(jìn)口開證每美元配 美元周轉(zhuǎn) 4 次與各公 司股本金按 匯率折美元之和。各公司最高授信額度由定額內(nèi)借款額與押匯額度之和，超授信額度貸款時(shí)以經(jīng)營(yíng)責(zé)任人個(gè)人財(cái)產(chǎn)作擔(dān)保辦理借款。 三、 各生產(chǎn)企業(yè)定額內(nèi)借款：按年初銷售計(jì)劃每元配 人民幣周轉(zhuǎn) 4 次計(jì)算，年末按銷售收入實(shí)績(jī)清算，最高借款額度按股本金額大小封頂或以法人代表人（或經(jīng)營(yíng)者）的個(gè)人財(cái)產(chǎn)擔(dān)保辦理借款。 四、 各公司每天將超 10 萬(wàn)元資金及時(shí)存入股份公司財(cái)務(wù)帳戶作為各公司存款，股份公司財(cái)務(wù)將定期對(duì)各帳戶進(jìn)行抽查和公布結(jié)果。 五、 借款和存款的結(jié)息計(jì)算為每季第三個(gè)月的 19 日和借款到期日。 六、 股份公司內(nèi)部 各成員單位之間不得互相借款、向外單位借款和向職工集資，若違反本規(guī)定將處以 3 萬(wàn)元以上的罰款。 七、 各企業(yè)不得對(duì)外出借資金。確因業(yè)務(wù)需要對(duì)外出借資金的，確定責(zé)任人和責(zé)任部門后，需報(bào)股份公司總經(jīng)理審批，由股份公司統(tǒng)一出借，并按股份公司財(cái)務(wù)規(guī)定的有關(guān)借款手續(xù)辦理。 第二節(jié) 壞帳損失管理 一、壞帳損失內(nèi)容 １、 應(yīng)收外匯帳款逾期 1 年以上或經(jīng)追債機(jī)構(gòu)催討后無(wú)希望收回。 ２、 應(yīng)收帳款逾期 2 年以上或經(jīng)法律機(jī)構(gòu)催討無(wú)希望收回。 ３、 因自然災(zāi)害、意外事故、失竊或責(zé)任事故造成商品、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金等財(cái)產(chǎn)損失。 ４ 、 庫(kù)存商品時(shí)間超過(guò) 2 年且無(wú)銷路。 二、壞帳損失審批程序和權(quán)限 １、壞帳損失金額在 2 萬(wàn)元以下填寫《壞帳損失審批單》由所在公司經(jīng)理審批后沖入當(dāng)期損失，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人、審批人按《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》進(jìn)行處理。 ２、壞帳損失金額在 2 萬(wàn)元以上至 50 萬(wàn)元以下填寫《壞帳損失審批單》由所在公司經(jīng)理報(bào)本公司董事會(huì)審批。并對(duì)相關(guān)責(zé)任人、審批人按《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》進(jìn)行處理后報(bào)股份公司經(jīng)理室核準(zhǔn)作當(dāng)期損失。 ３、壞帳損失金額在 50 萬(wàn)元以上填寫《壞帳損失審批單》由所在公司董事會(huì)討論后，經(jīng)股份公司總經(jīng)理室審核，報(bào)地稅局批準(zhǔn)后沖入所 在公司當(dāng)期損失，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人、審批人按《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》進(jìn)行處理。 三、帳務(wù)處理和考核規(guī)定 １、逾期應(yīng)收外匯帳款和應(yīng)收帳款：逾期 3 個(gè)月時(shí) 100%沖減當(dāng)期考核利潤(rùn)，逾期超過(guò) 2 年以上經(jīng)追債機(jī)構(gòu)催討后無(wú)希望收回經(jīng)審批后按實(shí)際損失作壞帳處理沖當(dāng)期損益，對(duì)沖減考核利潤(rùn)按實(shí)際損失作相應(yīng)調(diào)整。 ２、財(cái)產(chǎn)損失：在發(fā)生損失時(shí)按預(yù)計(jì)損失全額沖減當(dāng)期考核利潤(rùn)，經(jīng)保險(xiǎn)公司索賠完畢后和審批后將凈損失沖減當(dāng)期損益并對(duì)沖減考核利潤(rùn)按實(shí)際損失作相應(yīng)調(diào)整。 ３、積壓庫(kù)存商品：逾期 3 個(gè)月時(shí) 100%沖減當(dāng)期考核利潤(rùn)，累計(jì)超過(guò) 2 年以上經(jīng)審批后 按實(shí)際損失作壞帳處理沖當(dāng)期損益并對(duì)沖減考核利潤(rùn)按實(shí)際損失作相應(yīng)調(diào)整。 ４、對(duì)于已經(jīng)股份公司董事會(huì)確定認(rèn)為壞帳的項(xiàng)目，如能收回或部分收回，按收回金額扣除發(fā)生費(fèi)用后余款的 15%以內(nèi)獎(jiǎng)給有關(guān)人員。 四、各公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)應(yīng)積極做好信用保險(xiǎn)的投保工作，一旦發(fā)生應(yīng)收外匯帳款逾期現(xiàn)象，按質(zhì)量體系文件進(jìn)入有關(guān)處理程序。已投保的必須及時(shí)向保險(xiǎn)公司提出索賠并提交有關(guān)資料。財(cái)務(wù)部應(yīng)負(fù)責(zé)做好公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保工作，一旦發(fā)生各種自然或意外事故，使公司財(cái)產(chǎn)遭受損失，要及時(shí)會(huì)同有關(guān)部門通知保險(xiǎn)公司勘察并估價(jià)補(bǔ)償。 第三節(jié) 內(nèi)部審計(jì)管理 股份公司內(nèi)部審計(jì)員負(fù)責(zé)對(duì)股份公司所屬各單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等情況進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督。 一、具體內(nèi)容 １、對(duì)財(cái)務(wù)主辦會(huì)計(jì)、收匯員、進(jìn)口管理員、退稅員、出納員等崗位職責(zé)的審計(jì)和監(jiān)督，具體參照本公司《 ISO9001質(zhì)量體系操作手冊(cè)》規(guī)定辦理，并按季匯總并做好檢查記錄和《服務(wù)工作差錯(cuò)表》記錄，作為對(duì)各崗位工作人員《崗位責(zé)任制考核》的重要依據(jù)。 ２、審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按時(shí)和真實(shí)核算單位經(jīng)營(yíng)情況、上報(bào)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析和余額表。 ３、審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員核算是否做到帳帳相符、帳證 相符、帳實(shí)相符；是否每月核對(duì)往來(lái)帳款、銀行存款和庫(kù)存商品。生產(chǎn)企業(yè)庫(kù)存帳面是否與倉(cāng)庫(kù)帳定期核對(duì)，倉(cāng)庫(kù)管理人員是否按《倉(cāng)庫(kù)管理》核算和管理商品。 ４、對(duì)逾期應(yīng)收帳款、應(yīng)收外匯帳款、積壓庫(kù)存是否按《壞帳損失管理》和《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》規(guī)定進(jìn)行審批和帳務(wù)處理。 ５、 審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按規(guī)定提取和列支各種費(fèi)用。 ６、 審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按《資金管理》運(yùn)營(yíng)公司資金。 ７、審計(jì)和監(jiān)督財(cái)務(wù)人員是否按規(guī)定提取固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)、低值易耗品、遞延資產(chǎn)的攤銷。 ８、審計(jì)和監(jiān)督各單位購(gòu)置 20xx 元以上固定資產(chǎn)時(shí)是否按規(guī) 定審批并對(duì)購(gòu)置 10 萬(wàn)元以上固定資產(chǎn)時(shí)是否進(jìn)行公開招標(biāo)。 二、審計(jì)要求 １、各單位在每半年末次月 8 日前上交會(huì)計(jì)報(bào)表、 財(cái)務(wù)分析、各科目余額明細(xì)表和有關(guān)資料。 ２、各單位在每半年末次月 10 日前上交《經(jīng)營(yíng)實(shí)績(jī)的自查報(bào)告》，年末增加清產(chǎn)核查資料，內(nèi)容要完整真實(shí)，不得瞞報(bào)和虛報(bào)，必要時(shí)附詳細(xì)說(shuō)明。 ３、各單位提供的資料必須有本企業(yè)負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)簽名蓋章。 ４、各單位所提供的資料必須在本企業(yè)內(nèi)部審計(jì)正確的基礎(chǔ)上進(jìn)行上報(bào)并對(duì)真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。 ５、各生產(chǎn)企業(yè)在提供審計(jì)數(shù)據(jù)前要做好存貨盤點(diǎn)工作。 ６、 內(nèi)部審計(jì)人員要堅(jiān)持原 則，依法審計(jì)、實(shí)事求事、忠于職守、秉公辦事。對(duì)應(yīng)審計(jì)而未審計(jì)項(xiàng)目，或漏審計(jì)，每一不符點(diǎn)扣績(jī)效工資 400 元。不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、泄露機(jī)密、玩忽職守，造成損失按《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》賠償。 ７、財(cái)務(wù)人員被內(nèi)部審計(jì)人員每查出一條扣績(jī)效工資 100 元，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重造成損失按《外貿(mào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理》賠償。 ８、各企業(yè)上報(bào)資料正確與否，作為年底對(duì)各主辦會(huì)計(jì)責(zé)任制考核的重要依據(jù)。 ９、各單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員對(duì)審計(jì)報(bào)告有異議，可提出申請(qǐng)， 由股份公司總經(jīng)理牽頭組織專業(yè)人員會(huì)審并予以仲裁 。在沒有結(jié)論前，審計(jì)決議有效，股份公司對(duì)審計(jì)工作 不配合、不執(zhí)行的單位有權(quán)給予處罰。 第四節(jié) 離任離職審計(jì)制度 為了加強(qiáng)企業(yè)管理，正確反映企業(yè)干部任職期間的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和管理水平，確保企業(yè)不斷地發(fā)展，特制訂本管理辦法。 一、所有干部職工離任離職時(shí)，最近二年內(nèi)任職期間的經(jīng)營(yíng)和管理情況進(jìn)行回顧和總結(jié)，并進(jìn)行審計(jì)。 二、總結(jié)和審計(jì)的主要內(nèi)容： ㈠各公司經(jīng)理助理以上的干部（包括主持工作的負(fù)責(zé)人）： １、反映任期內(nèi)企業(yè)改革情況，產(chǎn)生的效果，存在的問題和改進(jìn)的辦法。 ２、職工使用和變動(dòng)情況，有否充分發(fā)揮員工的積極性。 ３、如何加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理的，采取了哪些重大措施 ，使企業(yè)取得較好效益。哪些需要改進(jìn)。管理中有否失誤而引起經(jīng)濟(jì)損失或因嚴(yán)重違反《股份公司管理制度》，造成重大損失和產(chǎn)生不良影響。 ４、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況：任期內(nèi)各年度進(jìn)出口情況，各年度完成指標(biāo)情況，產(chǎn)品和市場(chǎng)開拓情況，新業(yè)務(wù)員培養(yǎng)情況。反映經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的重大問題、解決辦法、經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。 ５、任期內(nèi)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況： ⑴根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)管理》內(nèi)容反映問題； ⑵著重要反映企業(yè)的債權(quán)債務(wù)情況，債權(quán)應(yīng)有對(duì)方的確認(rèn)書，債務(wù)應(yīng)有對(duì)方的往來(lái)帳對(duì)帳單； ⑶詳細(xì)說(shuō)明預(yù)付款、應(yīng)收賬款和庫(kù)存存在的問題和該承擔(dān)的責(zé)任，并提出具體處理的辦法； ⑷應(yīng)結(jié)清個(gè)人各類借款（包括備用金等），移交在用的各種物品； ⑸交接已發(fā)生而未入帳或已入帳未發(fā)生的有關(guān)經(jīng)營(yíng)方面的事項(xiàng)； ⑹移交自己操作的業(yè)務(wù)。 ６、詳細(xì)說(shuō)明企業(yè)的遺留問題：經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、機(jī)構(gòu)和各種糾紛等。 ７、對(duì)企業(yè)的不斷發(fā)展提出建議。 ㈡各公司部經(jīng)理（分公司經(jīng)理級(jí)）和普通職工： １、反映內(nèi)部公司和機(jī)構(gòu)變動(dòng)情況。 ２、反映任職期間如何加強(qiáng)部門管理，發(fā)揮員工積極性團(tuán)結(jié)協(xié)作精神，部門管理中存在的問題，有什么經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取了哪些重大管理措施。管理中是否因失誤而引起經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重違反《股份公司管