【文章內(nèi)容簡介】 月5日報財務(wù)部主管審核，經(jīng)審核如有差錯，應(yīng)及時更正；如無疑問，財務(wù)部主管在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。 E） 財務(wù)部主管應(yīng)在7日前將審核無誤后的《應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表》交財務(wù)部會計打印《收費(fèi)通知單》。 F） 財務(wù)部會計應(yīng)在每月9日前將有效的《收費(fèi)通知單》交財務(wù)部主管審核。經(jīng)審核有誤的，應(yīng)及時查明予以更正。 G） 財務(wù)部主管在每月10日前將有效的《收費(fèi)通知單》交管理部管理員派發(fā)。 H） 管理部的管理員根據(jù)客戶資料填寫信封，裝入《收費(fèi)通知單》，視客戶不同情況采取不同的派發(fā)方式。 需要直接送達(dá)的，管理員應(yīng)在2個工作日內(nèi)送交客戶單位，并請客戶簽收； 如客戶單位無人接收的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)送進(jìn)客戶信箱。 需要郵寄的，管理員應(yīng) 貼足郵資，并在2個工作日內(nèi)到郵局發(fā)送。 I） 管理部管理員應(yīng)詳細(xì)的記錄《收費(fèi)通知單》派發(fā)情況。 J） 出納員根據(jù)《應(yīng)收管理費(fèi)收繳明細(xì)》填制委托收款憑證及相關(guān)資料，在銀行規(guī)定的托收日期前一日送交開戶行。 K） 出納員在銀行每次托收后的2日內(nèi)到銀行讀取已托收數(shù)據(jù)，并根據(jù)托收情況向已全額托收的客戶出具加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的有效收款收據(jù)。 L） 未辦理銀行托收的客戶租金、管理費(fèi)，由客戶到公司財務(wù)部用現(xiàn)金支付。出納員在收取客戶用現(xiàn)金交納的費(fèi)用時應(yīng)按《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定收取。 M） 出納員應(yīng)于規(guī)定收費(fèi)日后的5日內(nèi)編制《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)主管審核。經(jīng)審核存有疑問的，應(yīng)及時查明，予以更正；經(jīng)審核無誤的應(yīng)在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名及日期后交財務(wù)部會計。 N） 財務(wù)部會計將已全額收回的管理費(fèi)用按《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》進(jìn)行賬務(wù)處理；對未能收取的費(fèi)用，應(yīng)在銀行第一次托收后的3日內(nèi)根據(jù)欠費(fèi)資料填寫《管理費(fèi)用催繳通知單》。 O） 《催繳通知單》經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核無誤后，交管理部在3日內(nèi)派發(fā)。 P） 管理部原則上應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)，將催繳通知單送交客戶或其單位人手中，并讓接收人在回執(zhí)上簽收；特殊情況無法找到客戶及其單位人的，應(yīng)將催繳通知單用郵寄的方法寄交客戶。 Q） 管理部應(yīng)做好送達(dá)、郵寄的派發(fā)記錄，保管好客戶簽收的回執(zhí)，并將派發(fā)情況向部門主管匯報。 。 、保潔部、園林綠化部等各部門的工作人員在為客戶提供各項有償服務(wù)時，應(yīng)根據(jù)相關(guān)服務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計費(fèi)，并請客戶對服務(wù)項目進(jìn)行驗收，在服務(wù)單上簽字確認(rèn)。 ，并在部門審核欄內(nèi)簽名確認(rèn)。 。 《服務(wù)單》上的相關(guān)記錄本填寫《收費(fèi)通知單》。 《收費(fèi)通知單》交財務(wù)部主管審核，經(jīng)審核存在疑問的，應(yīng)及時查明予以更正；如經(jīng)審核無誤的，交管理部在3個工作日內(nèi)向客戶派發(fā)。 ，出納員應(yīng)于銀行每次托收后的兩日內(nèi)，到銀行抄錄收繳數(shù)據(jù)，并向客戶提供填制完整的、加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的收款憑據(jù)；收取現(xiàn)金的，由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ，編制費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)負(fù)責(zé)人。 ，經(jīng)審核存有疑問的，應(yīng)及時查明予以更正，經(jīng)審核無誤的，對已交納的費(fèi)用按照《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定處理，對尚未交納的費(fèi)用，按照《應(yīng)收賬管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。 、電話費(fèi)用的代收代繳。（暫無） ，出納員應(yīng)及時到銀行抄錄托收記錄。 ，需用現(xiàn)金代繳的客戶，出納員應(yīng)在煤氣公司或電信局等相關(guān)部門規(guī)定的交費(fèi)日期到相關(guān)單位去交納相關(guān)費(fèi)用。 ，填制《收款通知單》。 ，如有疑問應(yīng)及時查明予以更正；如無疑問，加蓋財務(wù)專用章后交管理部有關(guān)人員在3個工作日內(nèi)向客戶派發(fā)。 、電話費(fèi)用時，出納員在向客戶提供煤氣、電信等公司的收費(fèi)憑據(jù)的同時，還應(yīng)按《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定向客戶開具收款收據(jù)。 《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)部主管審核。 ，如存有疑問，應(yīng)及時查明并予以更正；如經(jīng)審核無誤的，對已如數(shù)收回的費(fèi)用按照《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；對尚未收回的費(fèi)用，按照《應(yīng)收賬款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相關(guān)的催繳工作。 、娛樂等服務(wù)費(fèi)用的收繳。（暫無） 、娛樂部門的服務(wù)員應(yīng)在客戶消費(fèi)時開具消費(fèi)項目清單（四聯(lián)）。 、收費(fèi)。 （前日下午3時―當(dāng)日下午3時）的收取的款項填制收款清單，交財務(wù)部出納員處；收費(fèi)員同時應(yīng)將消費(fèi)清單的財務(wù)聯(lián)交財務(wù)會計按照《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。 ，收費(fèi)員應(yīng)將當(dāng)月1日―31日的收入明細(xì)匯總后交財務(wù)部經(jīng)理審核，如經(jīng)審查核存有疑問，應(yīng)及時查明予以更正；經(jīng)審核無誤，應(yīng)根據(jù)《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作相應(yīng)的賬務(wù)處理。 。 。 ；如無疑問應(yīng)將收費(fèi)資料加密在財務(wù)部長期保存。 。 %，費(fèi)用收繳的情況作為管理部相關(guān)人員的績效考評依據(jù)之一。 記錄 《繳費(fèi)通知單》。 《應(yīng)收管理費(fèi)用明細(xì)表》。 《費(fèi)用收繳明細(xì)表》。 相關(guān)支持性文件 《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。 《銀行存款管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。 《應(yīng)收賬管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。 《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。 目的 規(guī)范服務(wù)費(fèi)用的收繳工作，確保如數(shù)、及時、安全地收回各項費(fèi)用。 適用范圍 適用于物業(yè)管理公司租金、服務(wù)費(fèi)及其他有償服務(wù)費(fèi)的收繳工作。 職責(zé) 。 。 、租金及填制收費(fèi)通知單。 。 。 程序要點(diǎn) 。 租金。 。 、清潔、綠化等各項特約服務(wù)費(fèi)。 、電、煤氣、電話等費(fèi)用。 、娛樂等各項服務(wù)費(fèi)。 。 。 ，也未到物業(yè)管理公司用現(xiàn)金交納費(fèi)用的客戶，公司財務(wù)部應(yīng)自每月一日起按X%0計收其滯納金。（X為滯納金基數(shù)，按合同收取，若合同沒有約定，每日按1%0計收）。 ：本金*（1+X%0）N；（N為滯納天數(shù)）。 。 ： A）寫字樓： （）； 、服務(wù)費(fèi)、水、電費(fèi)用的收繳程序。 A） 公司財務(wù)部從客戶簽定合同約定之日起開始計收租金及管理費(fèi)。 B） 工程部電工每月3日前應(yīng)根據(jù)客戶實際用水、電進(jìn)行抄表工作送至財務(wù)部會計。 C） 財務(wù)部會計每月5日前應(yīng)根據(jù)客戶資料編制下月《應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表》，內(nèi)容包括：編號、房號、姓名、房屋面積、租金、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)收金額、上月欠費(fèi)、滯納金、本月應(yīng)收等。 D） 財務(wù)部會計將《應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表》于每月5日報財務(wù)部主管審核，經(jīng)審核如有差錯，應(yīng)及時更正；如無疑問，財務(wù)部主管在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。 E） 財務(wù)部主管應(yīng)在7日前將審核無誤后的《應(yīng)收費(fèi)用明細(xì)表》交財務(wù)部會計打印《收費(fèi)通知單》。 F） 財務(wù)部會計應(yīng)在每月9日前將有效的《收費(fèi)通知單》交財務(wù)部主管審核。經(jīng)審核有誤的，應(yīng)及時查明予以更正。 G） 財務(wù)部主管在每月10日前將有效的《收費(fèi)通知單》交管理部管理員派發(fā)。 H） 管理部的管理員根據(jù)客戶資料填寫信封，裝入《收費(fèi)通知單》，視客戶不同情況采取不同的派發(fā)方式。 需要直接送達(dá)的，管理員應(yīng)在2個工作日內(nèi)送交客戶單位，并請客戶簽收； 如客戶單位無人接收的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)送進(jìn)客戶信箱。 需要郵寄的，管理員應(yīng) 貼足郵資，并在2個工作日內(nèi)到郵局發(fā)送。 I） 管理部管理員應(yīng)詳細(xì)的記錄《收費(fèi)通知單》派發(fā)情況。 J） 出納員根據(jù)《應(yīng)收管理費(fèi)收繳明細(xì)》填制委托收款憑證及相關(guān)資料，在銀行規(guī)定的托收日期前一日送交開戶行。 K） 出納員在銀行每次托收后的2日內(nèi)到銀行讀取已托收數(shù)據(jù)，并根據(jù)托收情況向已全額托收的客戶出具加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的有效收款收據(jù)。 L） 未辦理銀行托收的客戶租金、管理費(fèi)，由客戶到公司財務(wù)部用現(xiàn)金支付。出納員在收取客戶用現(xiàn)金交納的費(fèi)用時應(yīng)按《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定收取。 M） 出納員應(yīng)于規(guī)定收費(fèi)日后的5日內(nèi)編制《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)主管審核。經(jīng)審核存有疑問的，應(yīng)及時查明，予以更正；經(jīng)審核無誤的應(yīng)在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名及日期后交財務(wù)部會計。 N） 財務(wù)部會計將已全額收回的管理費(fèi)用按《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》進(jìn)行賬務(wù)處理；對未能收取的費(fèi)用，應(yīng)在銀行第一次托收后的3日內(nèi)根據(jù)欠費(fèi)資料填寫《管理費(fèi)用催繳通知單》。 O） 《催繳通知單》經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核無誤后，交管理部在3日內(nèi)派發(fā)。 P） 管理部原則上應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)，將催繳通知單送交客戶或其單位人手中，并讓接收人在回執(zhí)上簽收；特殊情況無法找到客戶及其單位人的，應(yīng)將催繳通知單用郵寄的方法寄交客戶。 Q） 管理部應(yīng)做好送達(dá)、郵寄的派發(fā)記錄，保管好客戶簽收的回執(zhí)，并將派發(fā)情況向部門主管匯報。 。 、保潔部、園林綠化部等各部門的工作人員在為客戶提供各項有償服務(wù)時，應(yīng)根據(jù)相關(guān)服務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計費(fèi)，并請客戶對服務(wù)項目進(jìn)行驗收，在服務(wù)單上簽字確認(rèn)。 ，并在部門審核欄內(nèi)簽名確認(rèn)。 。 《服務(wù)單》上的相關(guān)記錄本填寫《收費(fèi)通知單》。 《收費(fèi)通知單》交財務(wù)部主管審核，經(jīng)審核存在疑問的，應(yīng)及時查明予以更正；如經(jīng)審核無誤的，交管理部在3個工作日內(nèi)向客戶派發(fā)。 ，出納員應(yīng)于銀行每次托收后的兩日內(nèi)，到銀行抄錄收繳數(shù)據(jù)，并向客戶提供填制完整的、加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的收款憑據(jù)；收取現(xiàn)金的，由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 ，編制費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)負(fù)責(zé)人。 ，經(jīng)審核存有疑問的，應(yīng)及時查明予以更正，經(jīng)審核無誤的，對已交納的費(fèi)用按照《會計核算標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定處理，對尚未交納的費(fèi)用，按照《應(yīng)收賬管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。 、電話費(fèi)用的代收代繳。（暫無） ，出納員應(yīng)及時到銀行抄錄托收記錄。 ，需用現(xiàn)金代繳的客戶，出納員應(yīng)在煤氣公司或電信局等相關(guān)部門規(guī)定的交費(fèi)日期到相關(guān)單位去交納相關(guān)費(fèi)用。 ，填制《收款通知單》。 ，如有疑問應(yīng)及時查明予以更正；如無疑問，加蓋財務(wù)專用章后交管理部有關(guān)人員在3個工作日內(nèi)向客戶派發(fā)。 、電話費(fèi)用時，出納員在向客戶提供煤氣、電信等公司的收費(fèi)憑據(jù)的同時，還應(yīng)按《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定向客戶開具收款收據(jù)。 《費(fèi)用收繳明細(xì)表》報財務(wù)部主管審核。 ，如