【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 公用輔助工程品牌建設(shè) 建設(shè)期管理南方省鑫隆農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司為本項(xiàng)目建設(shè)單位，公司董事長(zhǎng)熊尚肆是本項(xiàng)目建設(shè)的第一負(fù)責(zé)人，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)負(fù)首要責(zé)任。為確保項(xiàng)目建設(shè)有條不紊的進(jìn)行、工程質(zhì)量和工程造價(jià)得到有效的控制，擬成立建設(shè)指揮部，全權(quán)負(fù)責(zé)新生產(chǎn)線(xiàn)的各項(xiàng)建設(shè)事宜，種植基地建設(shè)由公司原有的基地管理部負(fù)責(zé)。建設(shè)指揮部領(lǐng)導(dǎo)由公司高層管理人員擔(dān)任，成員主要為工藝及設(shè)備方面的技術(shù)人員。項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程應(yīng)嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理，正確處理從制定建設(shè)規(guī)劃、確定建設(shè)項(xiàng)目、勘察、設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收及交付使用等各個(gè)階段、各個(gè)環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，合理調(diào)配項(xiàng)目建設(shè)所需的資金、人員和物資，達(dá)到提高資源的使用效率和投資效益的目的。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中切實(shí)建立和落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制，確保建設(shè)質(zhì)量。明確合格的財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金的核算與財(cái)務(wù)管理工作，以保證項(xiàng)目順利實(shí)施，提高資金使用效益。嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，建設(shè)資金必須專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)禁挪用作他用，對(duì)項(xiàng)目資金到位、配套和使用情況要定期檢查和審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)糾正并嚴(yán)肅處理。與工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)一道建立嚴(yán)格的工程質(zhì)量保證體系，以合同的形式確定各方的責(zé)任權(quán)利關(guān)系，以保證項(xiàng)目按照計(jì)劃要求的造價(jià)、工期、質(zhì)量完工。建立完善的工程驗(yàn)收制度，隱蔽工程和中間驗(yàn)收一定要在規(guī)定的時(shí)間由有關(guān)人員認(rèn)真查驗(yàn)，項(xiàng)目建成后要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)組織驗(yàn)收，驗(yàn)收責(zé)任人應(yīng)在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字以示負(fù)責(zé)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后方可交付使用。加強(qiáng)項(xiàng)目資料管理，所有施工圖紙、工程變更、隱蔽工程檢查、竣工驗(yàn)收等交工資料均應(yīng)及時(shí)整理、歸檔，以防遺失。 運(yùn)營(yíng)管理項(xiàng)目建設(shè)能否最終實(shí)現(xiàn)投資預(yù)期目的，運(yùn)營(yíng)是關(guān)鍵。為進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，公司應(yīng)結(jié)合自身的特點(diǎn)采取有效的運(yùn)營(yíng)措施，達(dá)到最佳的投資目的?；毓芾恚褐匾晝?yōu)良品種的引進(jìn)，選用抗病蟲(chóng)害能力強(qiáng)、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的優(yōu)良品種；技術(shù)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤基地生產(chǎn)情況，在種植技術(shù)、施肥方法、病蟲(chóng)害防治方面給予技術(shù)指導(dǎo)；基地管護(hù)工人隨時(shí)做好田間生產(chǎn)管理記錄，內(nèi)容包括生產(chǎn)地塊編號(hào)、種植面積、播種（移栽）時(shí)間、土壤耕作及施肥情況、病蟲(chóng)草害防治情況；儲(chǔ)運(yùn)人員應(yīng)做好收獲記錄、交售記錄等。生產(chǎn)管理：應(yīng)隨時(shí)跟蹤客戶(hù)訂單生產(chǎn)進(jìn)度，提高公司整體運(yùn)作效率，降低制造管理成本；優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程，解決物料積壓或短缺、資源閑置等問(wèn)題。技術(shù)管理：在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)各種原藥材的藥用成分及其種植工藝的研究開(kāi)發(fā)，豐富企業(yè)的技術(shù)儲(chǔ)備。企業(yè)在提高自身技術(shù)研發(fā)水平的同時(shí)，應(yīng)重視專(zhuān)利保護(hù)制度，通過(guò)法律的手段維護(hù)自身權(quán)益。營(yíng)銷(xiāo)管理：銷(xiāo)售管理主要以完成公司銷(xiāo)售計(jì)劃、提高經(jīng)營(yíng)效益、樹(shù)立企業(yè)良好形象為目標(biāo)。不斷提高銷(xiāo)售人員的業(yè)務(wù)水平，按照公司制訂的年度計(jì)劃進(jìn)行分工，要求各銷(xiāo)售人員在完成銷(xiāo)售任務(wù)的同時(shí)兼顧企業(yè)形象，不斷提升企業(yè)知名度。人員管理：建立全面的人才觀，根據(jù)公司發(fā)展需要，有效地利用企業(yè)有限的資源；通過(guò)制定嚴(yán)格的員工培訓(xùn)計(jì)劃及考核辦法，不斷提高員工的業(yè)務(wù)水平與能力；通過(guò)對(duì)員工的培訓(xùn)、開(kāi)發(fā)、考核、評(píng)價(jià)以及制定合理的薪酬福利制度等對(duì)員工進(jìn)行有效激勵(lì)，以提高群體工作績(jī)效，進(jìn)而達(dá)到提高組織工作效率、提高公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的目的。第四章 項(xiàng)目投資 總投資規(guī)模 投資估算依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；《南方省省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004年）；《南方省省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2004年）；《南方省省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計(jì)價(jià)指引》（2004年）；材料價(jià)格依據(jù)宜春市建設(shè)工程造價(jià)管理站發(fā)布的城區(qū)建筑材料指導(dǎo)價(jià)并結(jié)合市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格確定；部分材料、農(nóng)資及設(shè)備的廠家報(bào)價(jià)；其它相關(guān)定額及價(jià)格依據(jù)。 投資估算經(jīng)估算，項(xiàng)目總投資1758萬(wàn)元；其中固定資產(chǎn)投資為1100萬(wàn)元，含土建工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝及技術(shù)開(kāi)發(fā)推廣等；流動(dòng)資金投資658萬(wàn)元，包括土地租賃、農(nóng)資、栽培管理、人員工資福利、采收加工、項(xiàng)目管理辦公費(fèi)等。 投資使用方案 固定資產(chǎn)投資使用方案本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為1100萬(wàn)元，各項(xiàng)固定資產(chǎn)投資使用情況見(jiàn)《項(xiàng)目總投資預(yù)算表》（附表2） 流動(dòng)資金使用方案本項(xiàng)目需流動(dòng)資金658萬(wàn)元，各項(xiàng)流動(dòng)資金投入情況見(jiàn)《項(xiàng)目總投資預(yù)算表》相關(guān)費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：本項(xiàng)目的基地用地為租賃性質(zhì)，租賃費(fèi)計(jì)入生產(chǎn)成本，不需建設(shè)投資；%計(jì)列；%計(jì)列；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）計(jì)取；前期工作費(fèi)按同類(lèi)項(xiàng)目比估列；固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅不列；技術(shù)推廣費(fèi)按同類(lèi)項(xiàng)目類(lèi)比估列；項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的5%計(jì)列，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不計(jì)。 資金籌措方案本項(xiàng)目總投資1758萬(wàn)元。資金來(lái)源由國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金、地方財(cái)政配套資金、商業(yè)銀行貸款和建設(shè)單位自有資金四部分組成，國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金與地方財(cái)政配套資金之比為1：，見(jiàn)《投資計(jì)劃與資金籌措表》（附表1）。申請(qǐng)國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金300萬(wàn)元；地方財(cái)政配套資金150萬(wàn)元，分別為省財(cái)政50萬(wàn)元，宜春市、和諧縣縣兩級(jí)各50萬(wàn)元；商業(yè)銀行貸款：200萬(wàn)元，%；建設(shè)單位自籌資金1108萬(wàn)元。 貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目向商業(yè)銀行200萬(wàn)元，計(jì)劃貸款期限為一年，即在茯苓采收銷(xiāo)售后，項(xiàng)目已獲得收益時(shí)，本金及利息一次支付。第五章 環(huán)境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能與原材料供應(yīng) 環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目按照國(guó)家GAP生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)發(fā)建設(shè)藥用基地，技術(shù)基于利用廢棄的松樹(shù)蔸，松蔸不起挖，不會(huì)造成水土流失，不破壞生態(tài)植被，同時(shí)可加快松蔸腐爛，使茯苓種植業(yè)與林業(yè)相互和諧發(fā)展。基地不需要施用化肥、農(nóng)藥，不產(chǎn)生污水，對(duì)廢棄物進(jìn)行統(tǒng)一收集，集中進(jìn)行環(huán)保處理，不對(duì)環(huán)境產(chǎn)生污染，生產(chǎn)出來(lái)的藥材均為綠色無(wú)污染產(chǎn)品；本項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)格按照GAP標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 資源綜合利用“茯苓松蔸無(wú)斷根種植新技術(shù)”的大面積推廣運(yùn)用，利用廢棄的松木蔸種植中藥材茯苓，不僅實(shí)現(xiàn)了廢物再利用，節(jié)約大量原木材資源，且由于茯苓充分吸收了松木蔸的營(yíng)養(yǎng)成分，加速了松木蔸的腐爛速度，原先需三四年才能腐爛的松木蔸，現(xiàn)在只要1年時(shí)間就可全部腐爛，腐爛的物質(zhì)又可以化解為林地的營(yíng)養(yǎng)成分，促進(jìn)了林地的良性循環(huán)。徹底解決茯苓種植業(yè)與林業(yè)的突出矛盾，防止水土流失，有效保護(hù)茯苓產(chǎn)區(qū)生態(tài)環(huán)境，確保生產(chǎn)出符合國(guó)家GAP標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)茯苓產(chǎn)品，保障茯苓這一大宗中藥材的市場(chǎng)供應(yīng)，促進(jìn)茯苓的深度開(kāi)發(fā)應(yīng)用。 節(jié)能與原材料供應(yīng)本項(xiàng)目由于利用廢棄的松木蔸種植中藥材茯苓，無(wú)需利用松木進(jìn)行種植，節(jié)約大量原木材資源，且在種植過(guò)程中不需要追施化肥及使用農(nóng)藥，屬于高環(huán)保節(jié)能項(xiàng)目，完全符合《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查工作的通知》（發(fā)改投資[2006]2787號(hào)）的要求。 第六章 項(xiàng)目法人基本情況 項(xiàng)目法人情況本項(xiàng)目法人單位為 省 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，法人代表： ；公司于2007年創(chuàng)建，屬私營(yíng)企業(yè)，注冊(cè)資金200萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)3年多來(lái)的發(fā)展，公司現(xiàn)已擁有固定資產(chǎn)達(dá)6000多萬(wàn)元，員工120人，其中中高級(jí)農(nóng)藝師13人，技術(shù)人員23人；公司自2003年從事中藥材生產(chǎn)，現(xiàn)有茯苓基地2000畝、黃梔子種植基地500畝、金銀花種植基地400畝、吳茱萸基地600畝、丹參基地800畝等，中藥材基地面積累計(jì)達(dá)到5000多畝，積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，在基地開(kāi)發(fā)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)人員、產(chǎn)品銷(xiāo)售上具有雄厚的實(shí)力。相關(guān)邊緣技術(shù)主要以有償轉(zhuǎn)讓方式取得，主要核心技術(shù)由利用自身實(shí)力和聘請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)業(yè)人員解決，知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸公司所有。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 支行等銀行對(duì) 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司綜合經(jīng)營(yíng)素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力、資產(chǎn)運(yùn)用效益、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量、信用狀況、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及發(fā)展前景等指標(biāo)的分析、評(píng)估和審計(jì)，給公司信用等級(jí)評(píng)定為“A”級(jí)。 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況本項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理 ，年畢業(yè)于 農(nóng)校園藝專(zhuān)業(yè)，高級(jí)農(nóng)藝師，現(xiàn)任有限公司董事長(zhǎng)，浙江省茶產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，中國(guó)茶葉學(xué)會(huì)理事長(zhǎng)。在擔(dān)任 公司董事長(zhǎng)期間，積極支持公司經(jīng)營(yíng)班子開(kāi)拓創(chuàng)新，使企業(yè)的總產(chǎn)值在兩、三年內(nèi)翻了一番，并在公司范圍內(nèi)形成了重視科技和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、積極開(kāi)拓、努力進(jìn)取和團(tuán)結(jié)向上的良好風(fēng)氣。第七章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo) 分析依據(jù) 項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)營(yíng)期初定 11 年，并按 10 年周期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析。 項(xiàng)目建設(shè)期 12 個(gè)月，起止時(shí)間為 2010 年 1 月至 2010 年 12 月。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為建設(shè)10000畝的松蔸茯苓生產(chǎn)基地，年產(chǎn)茯苓2000噸，按近10年的茯苓平均價(jià)格并參考近期河北安國(guó)、安徽亳州及南方省樟樹(shù)等各大中藥材專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)行情，產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格為 14元 /公斤，可獲年銷(xiāo)售收入2800萬(wàn)元。 項(xiàng)目定員 70 人。其中：生產(chǎn)人員 46 人，月均工資福利 1800 元；生產(chǎn)管理人員 3 人，月均工資福利 3500 元；銷(xiāo)售人員 8 人，月均工資福利 4500 元；管理人員（包括科研、后勤人員） 13 人，月均工資福利 4000 元。 固定資產(chǎn)折舊率：房屋建筑為 % ，生產(chǎn)儀器設(shè)備為 10% ，檢測(cè)儀器設(shè)備、工具為 15% 。 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)：無(wú)形資產(chǎn)按 10 年攤銷(xiāo)。 增值稅按 13% 核算，所得稅按33% 核算。其中，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅 7% 核算，教育附加費(fèi)按增值稅 3% 核算，防洪費(fèi)按增值稅 1% 核算。評(píng)價(jià)和分析方法參照國(guó)家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) ( 第三版 ) 》進(jìn)行。 生產(chǎn)成本與費(fèi)用 根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后。其中：原輔材料126萬(wàn)元，燃料動(dòng)力14萬(wàn)元，人員工資福利218萬(wàn)元，運(yùn)輸費(fèi)50萬(wàn)元，辦公差旅費(fèi)10萬(wàn)元，土地租賃費(fèi)200萬(wàn)元，稅金364萬(wàn)元，科研投入20萬(wàn)元，品牌建設(shè)投入10萬(wàn)元等。具體見(jiàn) 《項(xiàng)目成本費(fèi)用測(cè)算表》（附表6） 銷(xiāo)售收入、稅金和利潤(rùn) 銷(xiāo)售收入。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，年產(chǎn)茯苓2000噸，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2800萬(wàn)元。 稅金。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)稅收364萬(wàn)元。 利潤(rùn)。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售利潤(rùn)1690萬(wàn)元。 詳見(jiàn)《利潤(rùn)表》（附表3） 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 投入產(chǎn)出。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目投資產(chǎn)出比為 1 ： 。 全員勞動(dòng)生產(chǎn)率。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目全員勞動(dòng)生產(chǎn)率為 40 萬(wàn)元 / 人年。 投資回收期。根據(jù)測(cè)算， 年（包括建設(shè)期12 個(gè)月）。 內(nèi)部收益率。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為 % 。 投資利潤(rùn)率。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目投資凈利潤(rùn)率為 % 。 不確定分析 1 、盈損平衡點(diǎn)分析。根據(jù)測(cè)算， / 年， / 公斤， / 公斤，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率 % ，項(xiàng)目生產(chǎn)安全余度為 % （大于 30% ，項(xiàng)目生產(chǎn)能力抗風(fēng)險(xiǎn)為強(qiáng)）。 2 、敏感分析。以銷(xiāo)售價(jià)格、變動(dòng)成本、固定成本為變動(dòng)因素，以?xún)衾麧?rùn)變化為考核目標(biāo)，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份時(shí)的銷(xiāo)售價(jià)格、變動(dòng)成本、固定成本對(duì)凈利潤(rùn)的敏感系數(shù)分別為 % 、－ % 、－ % （變動(dòng)因素對(duì)凈利潤(rùn)變動(dòng)的敏感系數(shù)是指 100 ＊凈利潤(rùn)百分比變化量 / 變動(dòng)因素百分比變化量，絕對(duì)值越大敏感性越大，正值為正相關(guān)，負(fù)值為負(fù)相關(guān)。如，變動(dòng)成本對(duì)凈利潤(rùn)的敏感系數(shù)值為 % ，指變動(dòng)成本每增加 1% ，凈利潤(rùn)將減少 % ）。 項(xiàng)目總投資 1758萬(wàn)元，達(dá)產(chǎn)后，預(yù)期銷(xiāo)售收入2800萬(wàn)元、稅收364萬(wàn)元、具有良好的投入產(chǎn)出比、投資規(guī)模和投資收益。 項(xiàng)目投資回收期為 年，屬于合理范圍。 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率 % ，% ，符合并超過(guò)行業(yè)要求，具有良好的投資效益。 % ，生產(chǎn)安全余度 % ，在生產(chǎn)能力方面具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 銷(xiāo)售價(jià)格和原料價(jià)格對(duì)項(xiàng)目利潤(rùn)有很大影響，是對(duì)利潤(rùn)生產(chǎn)影響的主要因素。 項(xiàng)目第 11 年的凈現(xiàn)值分別為1121萬(wàn)元，在設(shè)定的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 銷(xiāo)售價(jià)格和變動(dòng)成本（主要為原料成本）每變動(dòng) 1 個(gè)百分點(diǎn)，凈利潤(rùn)將變化 % 和－ % ，產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格和原料采購(gòu)價(jià)格對(duì)項(xiàng)目利潤(rùn)影響巨大。如何控制成本，確保產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格和原料采購(gòu)價(jià)格是經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的關(guān)鍵。 表1 投資計(jì)劃與資金籌措表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目建 設(shè) 期第211年一總投資1758658固定資產(chǎn)投資1100流動(dòng)資金658658二資金籌措1758658