餐飲管理制度大全(編輯修改稿)
2025-05-09 04:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。低值易耗品：購入的價值達不到固定資產(chǎn)標準的工具、器具等。、時間（一）年中、年終盤點存貨：由各管理部門、采購員會同財務部門于年（中）終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日；年終盤點時間是12月30日、31日。財務：由財務部主管會計盤點。財產(chǎn)：由各部門會同財務部門于年（中）終時，實施全面清點。（二）月末盤點每月末所有存貨，由各部門及財務部實施全面清點一次，時間為每月30日。（一）總盤人：由總經(jīng)理任命、負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。（二）主盤人：由各部門負責人擔任，負責實際盤點工作的推動和實施。（三）盤點人：由各部門指派，負責點計數(shù)量。（四）監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔任。（五）會點人：由財務部指派，負責會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工作。（六）協(xié)盤人：由各部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。（七）特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責相同。（一）盤點編組：由財務部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。（二）各部門將應用于盤點的工具預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部準備。存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類?，F(xiàn)金、有價證券等，應按類別整理并列清單。各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。各項財產(chǎn)帳冊應于盤點前登記完畢，并將有關單據(jù)如：入庫單、領料單等裝訂成冊（一月一本）。要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴格按照盤點程序進行，不得徇私舞弊。盤點時要力求物品的安全。盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責劃分簽名確認。盤點結(jié)束后，由財務部將盤點情況進行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點結(jié)果進行存檔。根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。 七、出入庫管理辦法第1條 .辦理出庫必須由總經(jīng)理在內(nèi)部直撥單或出庫單上簽字方可出庫。第2條 .內(nèi)部直撥單用于營業(yè)、生產(chǎn)用周轉(zhuǎn)物品、消耗品；而出庫單用于后勤部門（工程、保安、辦公室、配送）領用物品。第3條 .原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手人的簽名。原材料中的菜品、純凈水生產(chǎn)原料要直撥入廚房和生產(chǎn)部，只需要辦理驗收手續(xù)即可。第4條 .固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不需要填寫入庫單。第5條 .保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應不與辦理入庫手續(xù)。八、固定資產(chǎn)管理辦法，包括主樓、職工宿舍、機械設備等的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按哪個部門使用，就由哪個部門管理的原則進行分工。第二條. 建立固定資產(chǎn)卡片，詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。第三條. 折舊計提方法采用使用年限法。九、原材料及其他物品采購管理辦法，提出采買計劃。、準確、清楚的記錄于請購單上。，將原材料直接撥入廚房和生產(chǎn)車間，由保管員協(xié)同廚師長或生產(chǎn)班長共同驗收并簽字。、采購發(fā)票送交總經(jīng)理審批。、采購發(fā)票到財務報帳。,由各部門提出申請采購計劃,交財務部保管員審核,主管會計簽字,交總經(jīng)理批準后,交給采購員采購。原材料采購流程圖宴會預定單或銷售計劃提出申請審核填請購單銷售部 廚師長財務部審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后 總經(jīng)理采購員總經(jīng)理核帳、報帳財務。其他物品采購流程圖提交審核簽字各部門提出采購計劃保管員主管會計總經(jīng)理審批后持驗收憑證、發(fā)票審批簽字后核帳、報帳采購員總經(jīng)理財務部.十、保管員工作規(guī)范、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。，應及時將出入庫單記帳聯(lián)交財務部。，按固定位置整齊擺放。，嚴禁先出庫后補手續(xù)的錯誤做法。十一、報損、報廢管理規(guī)定、變質(zhì)，失去使用價值，需要做報損、報廢處理時，由保管員填報“商品、原材料霉壞、變質(zhì)報告表送交財務部。，報總經(jīng)理審批。、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財務部備案。第五條. 報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。十二、內(nèi)部審計管理規(guī)定、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保證收入準確無誤。對己復核過的報表，必須簽名以示負責。，包括科目、對應關系，借貸是否平衡。同時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳內(nèi)容一致。，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，拒絕辦理。，要求成本核算必須合理、準確、并計算出每月成本利潤率。，并按盤點表與保管帳核對，出現(xiàn)差異要及時查明原因，按規(guī)定報批。 十三、廚房成本的控制和管理第一條. 廚房成本的核算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進菜品總價+廚房本期領用的調(diào)料總價期末盤點菜品總價=本期廚房的直接菜品成本。：（1） 嚴格控制菜品出品率，確保投料準確，廚房要有專人負責，投料后的邊腳廢料并驗明斤兩后，投到員工餐，以改善員工伙食。（2）采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后方可辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負責管理，并且要對菜品進行分級管理，對價值高、保存期限要求嚴格的物品要單獨保管。（3）對廚房的水、電、燃油的使用要本著節(jié)約光榮、浪費可恥的原則。（4）對調(diào)料的使用也要嚴格按著投料標準，在確保菜品風味的同時，節(jié)約一分就為酒店多創(chuàng)造一分效益。（5）對廚房月末盤點時要做到斤兩準確、
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