房產(chǎn)項目公司的財務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-09 03:22 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 白支票，不得遺失；（4）如遇下列情況，出納有權(quán)拒絕支付現(xiàn)金及進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算：a、沒有履行規(guī)定的審批手續(xù)的；b、購買物品沒有取得正式發(fā)票的或有效憑證的；c、發(fā)票上品名、數(shù)量、單價、金額等內(nèi)容填寫錯誤或有涂改的。四、費用報銷制度費用報銷的逐級審核批準(zhǔn)程序：（1）費用開支必須填寫報銷申請單，并后附后有書面憑證、正式發(fā)票。憑證必須完整記載開支內(nèi)容，經(jīng)辦人必須在憑證、發(fā)票上注明費用開支的用途、日期、本人姓名。嚴(yán)禁“白條子”入帳。（2）送分管經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人審查。審查合格后，必須寫明已審查及審查日期、姓名。（3）送財務(wù)審核。主要審查是否合法、合理、正確、完整。（4）送總裁審批?？偛脤彾ê蟊仨氃趹{證上簽署同意或不同意的意見，并簽署姓名、日期。 （5）交財務(wù)報銷。預(yù)支費用：填寫預(yù)支/借款申請單，報請總裁審批。預(yù)支暫借款使用后必須在15個工作日內(nèi)及時向財務(wù)歸還、報銷或結(jié)欠。前款未清，原則上不得再次借款。零星購置費用： （1）一次性行政辦公、后勤支出費用在1000元以內(nèi)，經(jīng)辦公室主任及財務(wù)簽證審核，總裁授權(quán)由分管副總經(jīng)理審批報銷。 （2）一次性上述支出超出1000元的，應(yīng)經(jīng)上述相關(guān)人員簽證審核，由總裁審批報銷。且財務(wù)應(yīng)在董事例會上通報。公務(wù)用餐的報銷規(guī)定： （1）接待用餐，票據(jù)必須注明事由、來賓單位、來賓人數(shù)。 A、副總經(jīng)理招待費支出控制在1000元以內(nèi)，超出的需事先向總裁請示。 B、總裁、董事長一次性招待費支出控制在3000元以內(nèi)，總裁、董事長本人簽字，由總裁審批報銷；超出的除本人簽字外，還應(yīng)由總裁、董事長相互簽認(rèn)報銷，由財務(wù)在董事例會上通報。 （2）公司工作人員因工作需要在外招待工作餐，需經(jīng)分管副總經(jīng)理同意，標(biāo)準(zhǔn)每人每餐30元，事后經(jīng)手人須注明事由、人數(shù)、來賓單位，由分管副總經(jīng)理審核簽證，總裁審批后報銷。 （3）平時各部門辦公室用的茶葉、水果等招待用品，由辦公室統(tǒng)一購買，先請示后購買，所支費用經(jīng)相關(guān)人員審核簽證，報總裁審批后報銷。 （4）與公司工作無關(guān)的私人宴請接待，應(yīng)由本人自行解決。無論金額大小，均不得納入公司財務(wù)報銷。差旅費
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