國家電網(wǎng)公司財務(wù)集約化管理(編輯修改稿)
2025-05-09 02:11 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，為數(shù)據(jù)同步提供高質(zhì)量的財務(wù)基礎(chǔ)信息；三是保持網(wǎng)絡(luò)傳輸通到的暢通，向公司總部開放數(shù)據(jù)操作權(quán)限，保證公司總部能夠按時同步提取單位的財務(wù)數(shù)據(jù)。國家電網(wǎng)數(shù)據(jù)中心網(wǎng)省公司數(shù)據(jù)中心國家電網(wǎng)網(wǎng)省公司地市公司縣級公司網(wǎng)省公司縣級公司地市公司本部賬務(wù)處理（二）關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)協(xié)同關(guān)于前端業(yè)務(wù)協(xié)同營銷、物資、項目、人資等業(yè)務(wù)部門發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)以后，相關(guān)的電量的購銷，電費收取、物資采購調(diào)撥、基建支出、薪酬支出等設(shè)計財務(wù)手指的信息，按照協(xié)同規(guī)則進行處理后轉(zhuǎn)化為記賬信息，通過信息系統(tǒng)集成借口自動傳遞到財務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)。財務(wù)人緣對相關(guān)信息進行專業(yè)審核，審核無誤后按照幾張規(guī)則自動生成會計憑證。改變傳統(tǒng)的會計憑證手工錄入、財務(wù)幾張與業(yè)務(wù)發(fā)生不同步的情況，實現(xiàn)從業(yè)務(wù)信息向財務(wù)信息的自動轉(zhuǎn)化和同步一致，形成業(yè)務(wù)財務(wù)一體化的信息處理機制。前段業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)關(guān)注以下內(nèi)容：一是業(yè)務(wù)部門提交的信息應(yīng)滿足會計核算要求，保證賬務(wù)信息的規(guī)范化；二是業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)應(yīng)實現(xiàn)集成互聯(lián)，保證信息流動實時高效；三是相關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整時應(yīng)實現(xiàn)聯(lián)動，保證財務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性；四是實現(xiàn)信息的雙向流動，從業(yè)務(wù)信息能夠自動轉(zhuǎn)化為財務(wù)信息，從財務(wù)信息也可以向前追粗到業(yè)務(wù)信息。應(yīng)收及收款賬務(wù)處理流程監(jiān)控信息審核一體化企業(yè)級集成平臺其他系統(tǒng)人力資源管理項目管理物資管理營銷管理薪酬其他會計信息項目收支數(shù)據(jù)確認報表管理出入庫（三）、關(guān)聯(lián)交易協(xié)同對于內(nèi)部單位之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易進行協(xié)同處理，在業(yè)務(wù)發(fā)生時通過系統(tǒng)實時核對一致，保證雙方數(shù)據(jù)實時清對，提高合并抵消工作的質(zhì)量和效率。 對于網(wǎng)省公司內(nèi)部單位之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，主要有資金劃撥，資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、電力購銷、投融資等事項，由網(wǎng)省公司在財務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中統(tǒng)一設(shè)定關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)類型、關(guān)聯(lián)單位組合及業(yè)務(wù)協(xié)同規(guī)則。當關(guān)聯(lián)單位之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，由一方觸發(fā)，按照協(xié)同規(guī)則自動提交另一方審核，經(jīng)雙方確認后，同時生成會計憑證，實現(xiàn)交易雙方同步處理，交易信息準確一直。 對于公司系統(tǒng)內(nèi)部單位之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，主要有電力購銷、輸電費、資金借貸等事項，由公司總部統(tǒng)一建立協(xié)同業(yè)務(wù)平臺，設(shè)置業(yè)務(wù)協(xié)同規(guī)則，實現(xiàn)跨數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)協(xié)同處理。當關(guān)聯(lián)單位之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，由一方單位發(fā)起關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)申請，經(jīng)公司總部協(xié)同業(yè)務(wù)平臺流轉(zhuǎn)至對方單位審核確認后，雙方共同生成會計憑證。經(jīng)雙方單位對交易事項存在爭議時，由公司總部協(xié)調(diào)解決，組織雙方按照相同的原則生成會計憑證。關(guān)聯(lián)交易協(xié)同應(yīng)注意一些幾點內(nèi)容:一是財務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)應(yīng)當具有較強的適應(yīng)性，滿足關(guān)聯(lián)交易信息跨會計主體及快數(shù)據(jù)中心的相互傳遞；二是相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當實現(xiàn)聯(lián)動，保證雙方單位關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的一致性。會計核算的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)協(xié)同涉及各相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在業(yè)務(wù)流程梳理，SG186工程實施過程中，應(yīng)關(guān)注以下環(huán)節(jié)：1， 發(fā)展策劃部門：在政策標準方面，應(yīng)適應(yīng)資產(chǎn)全壽命周期管理的需要，從規(guī)劃立項開始統(tǒng)一項目管理規(guī)則，統(tǒng)一項目分類和項目編碼原則，明確項目具體分類內(nèi)容；項目規(guī)劃應(yīng)反映資產(chǎn)分類信息，以實項目轉(zhuǎn)資的業(yè)務(wù)處理和這就預(yù)測等。在信息流轉(zhuǎn)方面，應(yīng)通過信息平臺，及時想財務(wù)部門提供售電量預(yù)測，計劃實際完成情況的統(tǒng)計信息，以實現(xiàn)項目轉(zhuǎn)資的業(yè)務(wù)處理和折舊預(yù)測等。在信息流轉(zhuǎn)方面，應(yīng)通過信息平臺，及時向財務(wù)部門提供售電量預(yù)測、計劃及實際完成情況的統(tǒng)計信息。2，基建管理部門：在政策標準方面，應(yīng)統(tǒng)一工程項目價值組成結(jié)構(gòu)，并與會計核算管理及設(shè)備資產(chǎn)管理對應(yīng)；統(tǒng)一項目物資需求計劃、工程發(fā)包計劃，驗收設(shè)備清冊模版；根據(jù)工程項目后續(xù)管理及資產(chǎn)管理的要求，修訂并分類統(tǒng)一基建項目概預(yù)算模板。在信息流轉(zhuǎn)方面，應(yīng)在項目管理系統(tǒng)中申請工程成本費用后流轉(zhuǎn)到財務(wù)系統(tǒng)，各類施工合 同結(jié)算費用和其他費用均應(yīng)按不同的費用科目類別細分，歸集分配到不同的工程管理對象，工程項目管理構(gòu)架應(yīng)與財務(wù)資產(chǎn)目錄建立對應(yīng)關(guān)系，工程竣工驗收后，應(yīng)當根據(jù)工程設(shè)備和物資投運情況，編制驗收設(shè)備清冊，提交設(shè)備資產(chǎn)管理部門審核驗收后，按照資產(chǎn)目錄的最底層提供轉(zhuǎn)資清淡，提交財務(wù)部門確認增資。通過信息自動流轉(zhuǎn)，實現(xiàn)工程預(yù)轉(zhuǎn)資和竣工驗收自動結(jié)轉(zhuǎn)增資，形成財務(wù)資產(chǎn)管理信息。3，物資管理部門：在政策標準方面，應(yīng)統(tǒng)一物資目錄，并配合建立物資目錄與生產(chǎn)設(shè)備目錄、固定資產(chǎn)目錄的對應(yīng)關(guān)系。在信息流轉(zhuǎn)方面，應(yīng)按照用途、責任中心、項目、價值。數(shù)量。型號等維度，對物資的申請、采購、入庫、領(lǐng)用等全過程信息進行詳細記錄，并向財務(wù)部門提供詳細信息和原始單證，定期對庫存材料進行盤點，將盤盈、盤虧的相關(guān)詳細信息，以及廢舊材料入庫、處置等信息，通過信息平臺及時傳遞到財務(wù)部門，進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。4， 生產(chǎn)管理部門：在政策標準方面，
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