公司財務制度與流程圖(編輯修改稿)
2025-05-09 01:33 本頁面
【文章內容簡介】 涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。（三）費用報銷流程公司所有資金支出報銷按報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→部門經理審核簽字→財務會計復核→到出納處報銷的程序辦理。報銷人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”送交財務，財務主管應重點對費用發(fā)生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，審查無異議后，應在“費用報銷單”上簽署審核意見并簽名。報銷當事人取得審批齊全的“費用報銷單”，應及時送交財務部門，辦理報銷手續(xù)，出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。第四章 公司辦公/活動用品領用管理（一）為更好的控制辦公消耗成本,規(guī)范公司辦公用品的發(fā)放、領用和管理工作，特制定本規(guī)定。（二）辦公用品的領用：辦公用品包括：電話、計算器、訂書機、文件欄、文件夾、書夾。辦公用品按標準發(fā)放，原則上不再增補，若破損、殘舊需更換的必須以舊換新。（三）易耗辦公/活動用品的領用： 部門所需用品包括：簽字筆（芯）、圓珠筆（芯）、油性筆、鉛筆、透明膠、膠棒、釘書針、回形針、橡皮擦等。部門活動用品包括：氣球、爆炸簽、手帕紙、小支架、指甲剪、茶杯、電扇、燒水壺、等。領取時間：每月12號。其余時間一般不予辦理辦公用品的領用手續(xù)。領用方法：由各部門員工按發(fā)放日期統(tǒng)一到辦公室申領，填寫《領取表》，經部門經理簽字后交財務人員按《易耗辦公用品需求計劃表》發(fā)放，若部門領用超出需求計劃的，須經財務主管批準后方可發(fā)放?；顒佑闷房稍诨顒忧白龊糜媱?，經財務主管批準后可提前領取。領取所有辦公用品需在辦公用品領取表中登記備案。部分辦公用品（油性筆、水彩筆、簽字筆、白板筆、圓珠筆芯、圓珠筆）實行以舊換新原則。電腦耗材品（鼠標、鍵盤、硬盤、墨盒、打印墨水碳粉、硒鼓等）由總經辦電腦部經理審核，財務主管批準后方可領用，申領時須依舊換新。針對活動用品中的贈品去向，各部門根據實際情況做好贈送記錄并做出說明，以便財務考核。本著節(jié)約的原則，可不領用或少領用的應盡量不領用或少領用。公司對于節(jié)儉成效突出的部門，公司將予以表揚。（四）未列入耐用及易耗辦公用品的其它物品的申領，按公司相關制度執(zhí)行。（五）本規(guī)定自簽發(fā)之日起執(zhí)行，以往如有與此制度相抵觸者，以此為準。第五章 發(fā)票制度及流程（一）增值稅普通發(fā)票：銷售人員領取增值稅普通發(fā)票時，必須持有原始銷售
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1