【文章內容簡介】 司客戶部門要檢查項目的實施情況和融資發(fā)放、收回情況，寫出項目融資檢查報告，逐級報原授信審批部門，原授信審批部門扣減授信年度內項目融資收回計劃后審定授信額度。15第二十八條 最高綜合授信額度核定后申請發(fā)放項目貸款的，在項目貸款經審批通過后，應申請原授信審批部門調整授信額度。第二十九條 企業(yè)因重組、兼并行為承擔被重組方或被兼并方信用社債務的，申請社在報請聯(lián)社審批承債方案時，應同時申請審批最高綜合授信額度的調整方案。審批委員會和理事長同意承債方案的，應同時調整相應授信額度。第七章 授信方案的執(zhí)行第三十條 最高綜合授信額度審批通過后，由縣級聯(lián)社直接將審批額度錄入信貸管理系統(tǒng)，由系統(tǒng)對客戶融資進行授信額度剛性控制。第三十一條 公司類客戶授信方案的有效期原則上為1年，AA級（含）以上客戶授信有效期限可延長至2年（從授信方案批準之日起計算），但不包括集團企業(yè)、關聯(lián)企業(yè)。未按規(guī)定時間和要求報送授信申請材料致使新的授信方案未能按時審批的，原授信方案到期后不能辦理任何融資業(yè)務。因其他特殊原因致使新的授信方案未能按時審批的，經原授信審批部門同意后繼續(xù)延用上期最高綜合授信額度。第三十二條 公司客戶部門在辦理融資業(yè)務時，必須通過信貸管理系統(tǒng)查驗客戶最高綜合授信額度及各類業(yè)務授信額度。16在最高綜合授信額度及各類業(yè)務授信額度充足的條件下，公司客戶部門在辦理單筆信貸業(yè)務時，應落實授信方案中的授信條件，報縣級聯(lián)社信貸審批委員會審批辦理。在最高綜合授信額度及各類業(yè)務授信額度不足的條件下，公司客戶部門在辦理單筆信貸業(yè)務時，應按照要求調整客戶最高綜合授信額度及各類業(yè)務授信額度，并經有權信貸審批部門批準同意后方可辦理融資。第八章 統(tǒng)一授信工作的管理和檢查第三十三條 各級聯(lián)社授信評審部門要加強對轄內機構統(tǒng)一授信工作的日常管理和檢查，逐步提高信用社授信工作水平。各級聯(lián)社授信評審部門要按照下列內容對統(tǒng)一授信工作進行現(xiàn)場檢查或非現(xiàn)場檢查：（一）客戶的授信方案的制定是否符合本辦法規(guī)定要求；（二）客戶的授信方案審查和審批是否符合本辦法和授信授權的規(guī)定；（三）對壓縮融資的客戶是否制定了切實可行的壓縮融資計劃，是否采取了有效的清收措施；（四）對維持融資和增加融資客戶是否按照貸后管理的有關規(guī)定檢查授信執(zhí)行情況；（五）是否存在超過最高綜合授信額度發(fā)放融資的情況；17（六）是否按規(guī)定要求報送關聯(lián)企業(yè)成員情況；（七）對關聯(lián)企業(yè)是否按照本辦法規(guī)定統(tǒng)一授信；（八）是否落實上級聯(lián)社批復的授信額度使用條件；（九）授信檔案資料是否齊全；（十）其他需要檢查的情況。第三十四條 通過檢查，發(fā)現(xiàn)下列情況之一的按違規(guī)處理：（一）不按規(guī)定審批程序審批客戶的授信方案；（二）超授信額度辦理新增融資業(yè)務（不含借新還舊）；（三）與客戶勾結提供虛假情況或財務資料，誤導上級聯(lián)社同意授信方案；（四）對應提供而未提供財務報表的客戶核定增加或維持融資額度；（五）未按本辦法規(guī)定對客戶情況進行分析而確定維持融資或增加融資；（六）未落實上級聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務；（七）未執(zhí)行上級聯(lián)社提出的授信管理要求致使信用社融資形成風險的；（八）擅自向外泄露客戶最高綜合授信額度；（九）不按本辦法規(guī)定報送關聯(lián)企業(yè)成員情況；（十）不按本辦法規(guī)定對關聯(lián)企業(yè)進行統(tǒng)一授信；（十一）其他不按統(tǒng)一授信管理要求的情況。18第九章 附 則第三十五條 本辦法由四川省農村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行，原辦法同時廢止。附件：、信用調節(jié)系數(shù)、業(yè)務類型調節(jié)系數(shù)、期限調節(jié)系數(shù)、集團關聯(lián)客戶統(tǒng)一授信申報審批表、事業(yè)類客戶統(tǒng)一授信申報審批表19國標行業(yè)R值門類大類（合并）A．農林牧漁業(yè)——B．采礦業(yè)——C．制造業(yè)農副產品、食品、飲料、煙草等制造紡織、服裝、鞋帽、皮革等制造木材、家具等制造造紙、印刷、文體用品等制造石油、醫(yī)藥、化工等產品制造橡膠、塑料及非金屬制品制造金屬冶煉、鍛壓及金屬制品制造通用、專用設備，運輸、通訊設備制造電器、器材、儀器儀表制造工藝品及其他制品制造D．電力、燃氣及水的生產和供應業(yè)——E．建筑業(yè)——F．交通運輸、倉儲和郵政業(yè)——G．信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)——H．批發(fā)和零售業(yè)批發(fā)業(yè)零售業(yè)I．住宿和餐飲業(yè)——K．房地產——L．租賃和商務服務業(yè)——M．科學研究、技術服務和地質勘查業(yè)——N．水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)——O．居民服務和其他服務業(yè)——P．教育——Q．衛(wèi)生、社會保障和社會福利業(yè)——R．文化、體育和娛樂業(yè)——投資類法人客戶（政府投融資平臺）——綜合類——附件1:行業(yè)調節(jié)系數(shù)（R）20信用等級V值AAAAA+AAAAA+AA1BBB+BBBBBBBBBC0D0信用調節(jié)系數(shù)（V）21業(yè)務類型調節(jié)系數(shù)低風險業(yè)務—非項目融資業(yè)務保證貼現(xiàn)承兌流動資金貸款項目融資業(yè)務—期限調節(jié)系數(shù)6個月以內6個月至12個月（含）12個月至18個月（含）18個月至24個月（含）24個月至30個月（含）30個月至36個月（含）36個月以上融資條件調節(jié)系數(shù)信用保證—抵押—質押—混合方式—附件2:融資條件調節(jié)系數(shù)說明：以上融資條件必須符合《四川省農村信用社貸款擔保管理暫行辦法》的有關規(guī)定，調節(jié)系數(shù)根據(jù)融資條件具體確定。業(yè)務類型調節(jié)系數(shù)期限調節(jié)系數(shù)22說明：對于已經發(fā)生的貸款，按照剩余期限計算。附件3:公司類客戶（企業(yè)法人）統(tǒng)一授信申報審批表客戶名稱：申報單位：審查單位：年 月 日23一、客戶概況客戶名稱組織機構代碼登記注冊號注冊資本（萬元）注冊登記日期營業(yè)執(zhí)照到期日國稅登記證號地稅登記證號貸款卡編碼基本賬戶開戶行財務聯(lián)系人財務聯(lián)系人電話注冊地址經營地址集團客戶是/否（簡要介紹企業(yè)概況或經營發(fā)展簡史）二、評級情況信用等級年月年月信用社內部評級三、其他信息（附評級報告）（主要對本次評級涉及的客戶行業(yè)、經營、管理、財務等方面進行概括）表（一） 基本情況表單位：人民幣萬元24最高綜合授信額度測算值=ERV－D一、經調整的有效凈資產E=E0凈資產收益率調節(jié)系數(shù)（最大值為E0）其中：有效凈資產E0=1234789101．所有者權益2．賬齡兩年及以上的應收賬款3．賬齡兩年及以上的其他應收賬款4．存貨的折扣=565．存貨（剔除產成品）6．折扣率7．無形資產（剔除土地使用權）8．待處理財產損失9．資本公積中無證明的股東投資10．資本公積中評估溢價的折扣=111211．資本公積中土地、房產等的評估溢價12．折扣率凈資產收益率調節(jié)系數(shù)=(1+2)/31．前兩年除非正常性損益后的凈資產收益率40%2．前一年除非正常性損益后的凈資產收益率60%3．《四川省農村信用社公司類客戶（大型）評分模板》中各行業(yè)凈資產收益率一般水平的上限值即A2與160