【文章內(nèi)容簡介】 終審批。4）人民幣5000元以上，須由部門長初審、分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理最終審批。后勤部門申請審批1）人民幣300元以內(nèi)（含300元），須由部門長簽字、總監(jiān)最終審批。2）人民幣3002000元（含2000元），須由部門長初審、分總監(jiān)最終審批。3）人民幣20005000元（含5000元），須由部門長初審、分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理助理最終審批。4）人民幣5000元以上，須由部門長初審、分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理最終審批。技術(shù)部門報銷審批1）人民幣300元以內(nèi)（含300元），須由部門長簽字、總監(jiān)最終審批。2）人民幣3003000元（含3000元），須由部門長初審、分總監(jiān)最終審批。3）人民幣30005000元（含5000元），須由部門長初審、分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理助理最終審批。4）人民幣5000元以上，須由部門長初審、分管總監(jiān)審核、總經(jīng)理最終審批。后勤部門報銷審批1）人民幣300元以內(nèi)（含300元），須由部門長簽字、總監(jiān)最終審批。2）人民幣3002000元（含2000元），須由部門長初審、分總監(jiān)最終審批。篇三：小公司財務部規(guī)章制度財務部規(guī)章、制度全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。一、財務部職責范圍認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應。進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導決策提供有效依據(jù)。負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。及時核算和上繳各種稅金。參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應商結(jié)算。1會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。1加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。1完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務。二、借款和各種費用開支標準及審批制度借款審批及標準：出差借款：出差人員應先到財務部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。購置固定資產(chǎn)借款：施工用具、加工設(shè)備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設(shè)施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。備用金借款：對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。其他臨時借款：如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權(quán)從當月工資中扣回。所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。日常費用報銷：公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷；所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷；補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力；或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。其他的上網(wǎng)搜一下，然后在總結(jié)修改就行了！freewindxy發(fā)表于20064111:43財務部總監(jiān)崗位職責編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。財務部經(jīng)理崗位職責負責協(xié)助財務總監(jiān)組織本公司的財務管理和經(jīng)濟核算工作。制定和管理稅收政策及程序。建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。參與項目部與施工隊、采供部與材料供應商的結(jié)算。認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)。完成領(lǐng)導布置的其他工作。負責會計監(jiān)交工作。財務部成本會計崗位職責清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。按照各工程預算進行工程成本的控制。每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核。工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。完成領(lǐng)導布置的其他工作。勝21:56:憑證憑證的編號：憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。憑證的編制人員：憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。憑證的填寫要求：要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。憑證的審核：對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核；最終由財務負責人進行最后審核。憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。憑證的保管：憑證統(tǒng)一由一名財務人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。三、帳簿由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿：總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。以上各帳簿由相應負責人進行記錄。以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。四、報表報表分為對外報表和對內(nèi)報表。對外報表為向各主管機關(guān)報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有：按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應商、工程進