【文章內(nèi)容簡介】 看清楚發(fā)票金額的、沒有蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，公司不予報(bào)銷。3. 電話費(fèi)和應(yīng)酬費(fèi)的報(bào)銷，應(yīng)符合第二章和第三章的規(guī)定。4. 員工需要加班，應(yīng)事先填寫“加班申請(qǐng)單”，獲批后按月累計(jì)提交給本部門直屬主管，報(bào)人力部統(tǒng)一計(jì)算發(fā)放。加班月累計(jì)在3個(gè)工作日內(nèi)的，建議倒休。5. 員工報(bào)銷的各項(xiàng)費(fèi)用，均應(yīng)該注明合理的報(bào)銷事由。未注明事由的，公司不予報(bào)銷。6. “日常費(fèi)用報(bào)銷單”先由本部門的直屬主管審批，超過本部門的審批權(quán)限，依照第六章逐級(jí)向上申報(bào)。7. 所有借款及報(bào)銷單據(jù)上的經(jīng)理簽字，必須是親筆簽字，不得使用人名章且必須有相應(yīng)的日期；凡傳真批準(zhǔn)的，應(yīng)將傳真原件及批準(zhǔn)件同時(shí)提交財(cái)務(wù)。8. 團(tuán)隊(duì)費(fèi)用使用，應(yīng)先有年度預(yù)算；具體執(zhí)行時(shí)，應(yīng)有單筆明細(xì)預(yù)算，經(jīng)CFO+總裁簽署后，報(bào)銷時(shí)，由總經(jīng)理審批 單據(jù)樣本：（以下所有表格均有EXCEL版本）1． 日常費(fèi)用報(bào)銷單2． 加班申請(qǐng)單日常費(fèi)用報(bào)銷單記帳憑證號(hào)：　姓名:　員工ID：　頁數(shù)： / （總頁數(shù)）　費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼：CC：LC：TC：日期　　　　　　　 合 計(jì)出租車費(fèi)　　　　　　　0私車公事費(fèi)　　　　　　　0應(yīng)酬費(fèi)　　　　　　　0加班餐費(fèi)　　　　　　　0電話費(fèi)　　　　　　　0體檢費(fèi)　　　　　　　0郵電費(fèi)　　　　　　　0其他　　　　　　　0合計(jì)00000000大寫：　小寫：0 詳細(xì)說明　　　　　報(bào)銷人簽字：　已借公司款項(xiàng)：　　應(yīng)還公司：　日期：應(yīng)付報(bào)銷人：審批人簽字部門直屬主管:總監(jiān):總經(jīng)理:總裁:　　　　日期:　日期:　日期:　日期:　財(cái)務(wù)審核人簽字:　審核日期：財(cái)務(wù)付款人： 　財(cái)務(wù)付款日期：加班審批報(bào)銷申請(qǐng)單姓名：　員工ID　　費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼：CC：　LC：TC：　加班日期加班時(shí)間小時(shí)數(shù)餐補(bǔ)車補(bǔ)加班事由從至　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)：000　申請(qǐng)人：部門直屬主管：總監(jiān)：總經(jīng)理（3個(gè)工作日）(3個(gè)工作日)日期：日期：日期：　日期：第五章：其他辦公費(fèi)用的管理第一條：其他辦公費(fèi)用是指公司經(jīng)營過程中，支付的除差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)、以及個(gè)人日常報(bào)銷以外的各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。第二條：其他辦公費(fèi)用的范圍：1. 業(yè)務(wù)部門的辦公費(fèi)用包括：郵費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)及其他業(yè)務(wù)支出。2. 行政部門的辦公費(fèi)用包括：文具、辦公用品的支出；房租和各項(xiàng)租賃；辦公室水電費(fèi)及清潔費(fèi)用；3. IT部門的辦公費(fèi)用包括：電話費(fèi)以及其他通訊費(fèi)用。第三條：其他辦公費(fèi)用的管理和審批：1. 業(yè)務(wù)部門的辦公費(fèi)用應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)的需要，按照第八章規(guī)定的審批權(quán)限，填寫“轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單”并附有相應(yīng)的單據(jù)證明和發(fā)票。待單據(jù)和審批齊全后，交財(cái)務(wù)部付款下帳。2. 行政部門的辦公費(fèi)用由行政部統(tǒng)一管理，其他部門不得自行支付。3. 其他部門如果需要購買的文具，辦公用品等，應(yīng)先填寫“購物申請(qǐng)單”，經(jīng)審批后，交行政部統(tǒng)一采購。4. 公司的房租、租賃費(fèi)、清潔費(fèi)及其他各項(xiàng)月度支出，以及合同規(guī)定分期分批支付的費(fèi)用，應(yīng)先按照所簽合同的總金額交管理層審批并交財(cái)務(wù)備案。然后按月或按合同規(guī)定的時(shí)限填寫“轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單”并附有相應(yīng)的單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)審批后交財(cái)務(wù)部付款。凡沒有發(fā)票的，經(jīng)辦人應(yīng)做承諾聲明5. 平均每月每位員工的文具、辦公用品支出限定30元。6. 各部門員工均應(yīng)該以公司整體利益和節(jié)約為原則，合理調(diào)配和使用公司的資源。避免浪費(fèi)和重復(fù)采購。7. 與公司業(yè)務(wù)無關(guān)、單據(jù)提供不齊全的的費(fèi)用，公司不予支付。8. 業(yè)務(wù)人員應(yīng)該盡量在付款前獲取發(fā)票，由于特殊原因不能事前提供發(fā)票的，應(yīng)于付款后5個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)票交財(cái)務(wù)保管。9. 如果公司事先對(duì)各部門在某一時(shí)期內(nèi)的辦公費(fèi)用做出了預(yù)算，則各部門的辦公費(fèi)用不應(yīng)超過預(yù)算，超過的部分需要總裁批準(zhǔn)方可付款。10. 支付金額超過10000的費(fèi)用，各部門應(yīng)該事先通知財(cái)務(wù)部并提供相應(yīng)的合同復(fù)印件作為備案，在征得財(cái)務(wù)部認(rèn)可后可簽訂合同并辦理付款手續(xù)。11. 所有行政辦公費(fèi)的開支，應(yīng)按年度復(fù)審相關(guān)合同內(nèi)容，并作到貨比三家，以使辦公成本最小化12. 所有臨時(shí)發(fā)生的大額開支，必須有經(jīng)總裁審批的總體預(yù)算后，方可逐筆領(lǐng)取13. 對(duì)于房租等大額費(fèi)用，應(yīng)由財(cái)務(wù)部加貼印花稅并保存合同正本14. 對(duì)于費(fèi)用的分配：應(yīng)本著盡可能按照實(shí)際費(fèi)用分?jǐn)偟脑瓌t，將各部門的實(shí)際費(fèi)用分?jǐn)傁氯?。?duì)于不可分?jǐn)偟馁M(fèi)用，按照公司核算政策執(zhí)行。單據(jù)樣本：（以下所有表格均有EXCEL版本）1． 轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單2． 購物申請(qǐng)單轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單姓名： 員工ID： 記帳憑證號(hào)： 費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼：CC： LC： TC： 預(yù)算：內(nèi) 外 付款金額： 人民幣/美元（大寫） 人民幣/美元（小寫） 付款方式： 現(xiàn)金 支票 銀行匯票 電匯支出內(nèi)容及所屬時(shí)間： 付款信息： 收款單位全稱 收款單位帳號(hào) 收款單位開戶行 申請(qǐng)人簽字： 日期： 部門/區(qū)域經(jīng)理： 總監(jiān)/總經(jīng)理 CFO 日期： 日期： 日期： 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)審核人 票據(jù)簽發(fā)人 總裁 日期 日期 日期： 領(lǐng)款人聲明：由于 原因，在領(lǐng)款時(shí)，仍未取得發(fā)票。本人保證，將在 個(gè)工作日內(nèi)即 年 月 日取得發(fā)票。領(lǐng)款人簽字： 財(cái)務(wù)確認(rèn)收票日期： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字： 購物申請(qǐng)單申請(qǐng)人姓名:　員工ID：　費(fèi)用所屬財(cái)務(wù)編碼：CC：　LC：TC：申請(qǐng)物品規(guī)格數(shù)量估價(jià)用途　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)　00　申請(qǐng)人：申請(qǐng)日期：審批人簽字（本簽字僅用于批準(zhǔn)申請(qǐng)人使用該物品）部門直屬主管:總監(jiān):總經(jīng)理:總裁:　　　　日期:日期:日期:日期:行政/信息部門評(píng)估意見：　 公司已有，可調(diào)劑使用公司無法調(diào)劑，建議外采評(píng)估人簽字行政/信息部經(jīng)理簽字行政/信息部完成采購日期及資產(chǎn)編號(hào)：第六章：月度費(fèi)用預(yù)算的制定（除成本類費(fèi)用待定）第一條：月度費(fèi)用預(yù)算報(bào)送目的：　　　　　　為了合理使用公司的資源，加強(qiáng)公司資金的管理，每月所有變動(dòng)費(fèi)用都必需報(bào)預(yù)算，以便財(cái)務(wù)在預(yù)算的范圍內(nèi)控制費(fèi)用的支出，使公司資金合理有效的使用，使各事業(yè)部、利潤中心完成利潤指標(biāo)的考核，各管理部門經(jīng)理落實(shí)部門費(fèi)用的控制，從而更好地完成公司的目標(biāo)利潤。第二條：月度費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目和制定：　　　　1.　月度費(fèi)用預(yù)算項(xiàng)目包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、誤餐費(fèi)等變動(dòng)費(fèi)用。2.　第一、二事業(yè)部變動(dòng)費(fèi)用預(yù)算，由財(cái)務(wù)根據(jù)下列的方法制定到每個(gè)區(qū)域。3.　第一、第二事業(yè)部每月的預(yù)算具體制定辦法: 7月份費(fèi)用預(yù)算指數(shù)=15月份銷售毛利實(shí)際完成率（超過100%按100%）費(fèi)毛比=預(yù)算費(fèi)用/計(jì)劃毛利指標(biāo)7月份的預(yù)算=7月份的毛利指標(biāo)*預(yù)算指數(shù)*費(fèi)毛比8月份的預(yù)算指數(shù)會(huì)根據(jù)16月份的銷售毛利完成率，以后每個(gè)月依次類推。4. 第一、第二事業(yè)部每月的預(yù)算，財(cái)務(wù)會(huì)在當(dāng)月的第一個(gè)工作日下發(fā)給業(yè)務(wù)部總經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理、銷售助理，區(qū)域經(jīng)理在審批費(fèi)用同時(shí)必須控制費(fèi)用在不超預(yù)算范圍內(nèi)，當(dāng)月區(qū)域費(fèi)用超預(yù)算部分將在以后該區(qū)域預(yù)算中扣除。財(cái)務(wù)會(huì)在每周二將上周的區(qū)域日常費(fèi)用使用情況周報(bào)發(fā)給業(yè)務(wù)部總經(jīng)理和各區(qū)域經(jīng)理，以便費(fèi)用的控制和審批。5. 利