【正文】 月末，行政提交匯總付款數(shù)，財務(wù)核對后給予付款會計按憑證進行賬務(wù)處理。填寫任務(wù)完成情況及“差旅費報銷單”交主管批準(zhǔn)。財務(wù)部收集授權(quán)書原件，返還部門復(fù)印件存檔。確定授權(quán)的更改范圍。500*　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。預(yù)算內(nèi)5000　　　　　**　差旅費用報銷單（包括應(yīng)酬費用報銷）　　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。2未能及時交給財務(wù)部備案造成的損失的，由授權(quán)人負責(zé)。審批權(quán) 副總裁 部門經(jīng)理 審核權(quán) 銷售總經(jīng)理 主管 臨時授權(quán) 銷售總監(jiān) 銷售經(jīng)理管理范圍： 審批范圍： 差旅及日常費用報銷 工資及福利支出 部門內(nèi)部的業(yè)務(wù)費用支出 資本支出 相關(guān)業(yè)務(wù)的成本采購支出 資金調(diào)撥申請其他： 審批權(quán)限： 授權(quán)期限： 年 月 日至 年 月 日 授權(quán)人： 職位： 被授權(quán)人印鑒： 日期:授權(quán)人簽字: 財務(wù)總監(jiān)審核: 總裁批準(zhǔn): 日期: 日期: 日期:備注： 1. , 財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。8. 管理人員應(yīng)事先提供其簽字的樣本，供行政及財務(wù)人員核對。5. 無特別授權(quán)，管理人員不能審批自己管理范圍外或其他部門的支出單據(jù)。5. 授權(quán)書的授權(quán)期限為六個月，超過授權(quán)期限的授權(quán)書需重新授權(quán)。2. 副總裁：協(xié)助總裁對公司營運中的重要費用支出進行控制?！　? 6. 月度費用預(yù)算只在當(dāng)月有效。本人保證，將在 個工作日內(nèi)即 年 月 日取得發(fā)票。避免浪費和重復(fù)采購。第三條：其他辦公費用的管理和審批：1. 業(yè)務(wù)部門的辦公費用應(yīng)根據(jù)實際業(yè)務(wù)的需要，按照第八章規(guī)定的審批權(quán)限，填寫“轉(zhuǎn)帳借款報銷單”并附有相應(yīng)的單據(jù)證明和發(fā)票。加班月累計在3個工作日內(nèi)的，建議倒休。6. 其它費用：員工支付的其他與業(yè)務(wù)相關(guān)的費用。w 員工加班至晚9點以后回家的交通費。5. 未經(jīng)事先批準(zhǔn)的應(yīng)酬費用，公司不予報銷。第六條：手機費報銷的方式：員工每月自行繳納手機費用，取得發(fā)票后依照日常費用報銷的流程報銷手機費。w 上表中未列示的員工，由于業(yè)務(wù)原因需要報銷手機費的，也必需填寫“手機報銷額度審批單”并得到本部門總監(jiān)/總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交財務(wù)部備案，方可報銷。第三條：通訊費用的標(biāo)準(zhǔn)：1. 以公司名義支付的通訊費用由行政部統(tǒng)計和支付，并進行監(jiān)督和控制。凡金額不易辨認(rèn)的，經(jīng)涂改、刮擦、有異議的，財務(wù)有權(quán)拒收。如果當(dāng)?shù)鼐频隉o電子水單，則應(yīng)在發(fā)票中詳細列明。8. 其它費用：w 員工出差期間所支付的其它業(yè)務(wù)費用，必須注明用途，經(jīng)同意后方可報銷。差旅時間的計算：兩地出發(fā)時間，滿24小時為1天，剩余時間，滿12小時視同1天，不足12小時視同半天。2. 住宿費：w 員工出差應(yīng)當(dāng)首先選取公司的協(xié)議酒店。2. 與業(yè)務(wù)無關(guān)的各種費用均不予報銷。第三條：差旅前借款流程：1. 員工根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫“出差任務(wù)及借款書”，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理審批后，將批準(zhǔn)的“出差任務(wù)及借款書”正本提交給行政部門。服務(wù)網(wǎng)分公司鑒于自身的業(yè)務(wù)特性，可自行擬定費用管理辦法，但需提交華普總裁辦公會批準(zhǔn)，財務(wù)部備案后方可執(zhí)行?？刂品秶罕局贫冗m用于控制除資本支出、設(shè)備采購成本支出、標(biāo)準(zhǔn)員工工資及福利支出以外的所有業(yè)務(wù)支出。行政部據(jù)此辦理訂票事宜，員工不需要支付票款。第五條：差旅費用的標(biāo)準(zhǔn)：1. 交通費：w 火車行程少于10小時的必須乘坐火車或長途汽車。w 出差目的地沒有協(xié)議酒店的，行政部或個人預(yù)定酒店時應(yīng)分兩種情況處理：目的地是省會城市的，應(yīng)選取3星級以下同時日費用不超過400元的酒店；目的地不是省會城市的，應(yīng)選取日費用不超過300元的酒店。國際差旅除外。w 公司已為員工繳納了商業(yè)保險，故不能報銷保險費。發(fā)票抬頭應(yīng)寫公司全稱或員工姓名1. 發(fā)票報銷時，應(yīng)單獨貼在附紙上，并附在“差旅費用報銷單”后面。粘貼報銷單時不得掩蓋發(fā)票金額。2. 員工撥打市內(nèi)電話應(yīng)盡量使用公司電話，避免使用手機；員工撥打長途電話，應(yīng)使用IP電話功能，不得直接撥打長途電話。w 長期出差的員工，經(jīng)總監(jiān)/總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可酌情增加當(dāng)月的手機報銷額度。單據(jù)樣本：（以下所有表格均有EXCEL版本）手機費報銷額度審批單手機費報銷額度審批單姓名職位部門LC每月額度本地話費/頻率占用費長途/漫游話費總金額限制　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計000申請人簽字：日期審批人簽字部門直屬主管:總監(jiān):總經(jīng)理:　　　日期:日期:日期:財務(wù)審核人簽字:審核日期：第三章：業(yè)務(wù)應(yīng)酬費用的管理第一條：業(yè)務(wù)應(yīng)酬費用是指員工在業(yè)務(wù)活動中邀請客戶用餐或送給客戶禮物的費用支出，該費用集中發(fā)生于銷售部門。第四條：報銷的時限：同差旅報銷原則第五條：報銷的管理1. 應(yīng)酬費用的發(fā)票應(yīng)附在“日常費用報銷單”后，并附有已批準(zhǔn)的“應(yīng)酬費用申請單”。w 員工周六、日加班3小時以上的往返車費。第三條：日常報銷的時限：1. 員工每月可以報銷二次日常費用。5. 員工報銷的各項費用，均應(yīng)該注明合理的報銷事由。待單據(jù)和審批齊全后，交財務(wù)部付款下帳。7. 與公司業(yè)務(wù)無關(guān)、單據(jù)提供不齊全的的費用，公司不予支付。領(lǐng)款人簽字： 財務(wù)確認(rèn)收票日期： 財務(wù)負責(zé)人簽字： 購物申請單申請人姓名:　員工ID：　費用所屬財務(wù)編碼：CC：　LC：TC：申請物品規(guī)格數(shù)量估價用途　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計　00　申請人：申請日期：審批人簽字（本簽字僅用于批準(zhǔn)申請人使用該物品）部門直屬主管:總監(jiān):總經(jīng)理:總裁:　　　　日期:日期:日期:日期:行政/信息部門評估意見：　 公司已有，可調(diào)劑使用公司無法調(diào)劑，建議外采評估人簽字行政/信息部經(jīng)理簽字行政/信息部完成采購日期及資產(chǎn)編號：第六章：月度費用預(yù)算的制定（除成本類費用待定）第一條：月度費用預(yù)算報送目的：　　　　　　為了合理使用公司的資源，加強公司資金的管理，每月所有變動費用都必需報預(yù)算，以便財務(wù)在預(yù)算的范圍內(nèi)控制費用的支出，使公司資金合理有效的使用，使各事業(yè)部、利潤中心完成利潤指標(biāo)的考核，各管理部門經(jīng)理落實部門費用的控制，從而更好地完成公司的目標(biāo)利潤。第七章：月度費用報送第一條：月度費用報送的目的：　　　　　　為了及時反映公司各事業(yè)部、利潤中心及管理部門的費用使用情況和預(yù)算執(zhí)行情況，及時反饋實際費用和預(yù)算的分析比較，從而使各部門更準(zhǔn)確制定月度費用預(yù)算。3. 總經(jīng)理/總監(jiān)/高級經(jīng)理：對所管轄的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的重要費用支出進行控制。6. 被授權(quán)人離開公司或其授權(quán)被取消，授權(quán)人應(yīng)填寫“撤銷授權(quán)通知書”并報總裁批準(zhǔn)、交財務(wù)部備案。6. 管理人員在審批時，應(yīng)注意審批流程，先由低級別管理人員或?qū)υ摴P付款的細節(jié)較為清楚的人員先簽字認(rèn)可。管理人員的審批簽字式樣必須與簽字樣本保持一致。 2. 授權(quán)人應(yīng)為被授權(quán)人的直屬上級經(jīng)理，授權(quán)人不能跨部門授權(quán)。費用審批權(quán)限表適用部門 經(jīng)理 區(qū)域/部門經(jīng)理 大區(qū)總監(jiān)職能部門總監(jiān) 總經(jīng)理 CFO 總裁 所有相關(guān)支出部門差旅借款申請　　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。500*　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp