【正文】 **　個(gè)人手機(jī)及市內(nèi)車費(fèi)　　　　　　　　額度審批(制度內(nèi))　　　　*　　　限額內(nèi)報(bào)銷　*　　　　　　超額度報(bào)銷　　　　***　應(yīng)酬費(fèi)用（一次活動(dòng)總消費(fèi)額）　　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。500*　　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。1000　*　　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。1500　　*　　　　　預(yù)算內(nèi)amp。1500　　　*　　　　預(yù)算內(nèi)amp。2000　　　　*　　　預(yù)算外amp。所有特例amp。預(yù)算內(nèi)2000　　　　　**　部門(mén)業(yè)務(wù)費(fèi)用支出(必須有年度預(yù)算)　　　　　　　　2000　　　　**　　2000(應(yīng)先經(jīng)總裁批準(zhǔn)的有本次明細(xì)預(yù)算)　　　　**　信息系統(tǒng)管理部公司通訊費(fèi)用(電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)等）　　　*　*　　計(jì)算機(jī)設(shè)備的維修、改良與租賃　　　*　*　　計(jì)算機(jī)設(shè)備采購(gòu)　　　*　**行政部房租(月度總額)　**　　*　　辦公設(shè)備租賃　**　　*　　非計(jì)算機(jī)類固定資產(chǎn)采購(gòu)　　*　　**　文具、辦公用品　**　　*　　其他行政辦公費(fèi)用　**　　*　人力部工資及福利支出　***　*　財(cái)務(wù)部公司內(nèi)資金內(nèi)部調(diào)撥　　　　　*　營(yíng)銷部廣告等宣傳費(fèi)　　　　　　　　有經(jīng)過(guò)總裁審批的季度預(yù)算　　　　**　　沒(méi)有經(jīng)總裁審批的季度預(yù)算　　　　***第九章：控制流程第一條：審批權(quán)限授權(quán)流程第二條：差旅費(fèi)用報(bào)銷流程第三條：日常費(fèi)用報(bào)銷流程第四條: 辦公費(fèi)用付款流程審批權(quán)限授權(quán)流程申請(qǐng)授權(quán)更改授權(quán)撤銷授權(quán)決定撤銷授權(quán)。確定被授權(quán)人資格職能部門(mén)確定審批范圍、審批權(quán)限和授權(quán)期限。確定授權(quán)的更改范圍。填寫(xiě)“授權(quán)撤銷通知書(shū)”，授權(quán)人簽字。填寫(xiě)“審批權(quán)限授權(quán)書(shū)”，授權(quán)人簽字。填寫(xiě)新的“審批權(quán)限授權(quán)書(shū)”，授權(quán)人簽字。被授權(quán)人預(yù)留印鑒。被授權(quán)人預(yù)留印鑒。審核授權(quán)書(shū)是否符合制度。財(cái)務(wù)部存入數(shù)據(jù)庫(kù)，留待以后與付款申請(qǐng)核對(duì)。財(cái)務(wù)部收集授權(quán)書(shū)原件，返還部門(mén)復(fù)印件存檔。 否 是財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)授權(quán)書(shū)。認(rèn)可授權(quán)書(shū)的授權(quán)內(nèi)容?？偛每偛煤炇稹皩徟鷻?quán)限授權(quán)書(shū)”。 否 是差旅費(fèi)用報(bào)銷流程出差申請(qǐng)差旅費(fèi)用報(bào)銷差旅報(bào)銷批準(zhǔn)確定出差。出差辦理業(yè)務(wù)，支付費(fèi)用，獲取發(fā)票。業(yè)務(wù)部門(mén) NO是否需要借款出差中的應(yīng)酬費(fèi)用需要提供“應(yīng)酬費(fèi)用申請(qǐng)單。填寫(xiě)任務(wù)完成情況及“差旅費(fèi)報(bào)銷單”交主管批準(zhǔn)。 YES填寫(xiě)“出差任務(wù)及借款單” yes依照權(quán)限審批*。填寫(xiě)“差旅費(fèi)用報(bào)銷單”，交財(cái)務(wù)部審核。 否終止行政部預(yù)定車票或機(jī)票。（“出差任務(wù)及借款單正本） 是 no 財(cái)務(wù)部審核：w 發(fā)票是否齊全。w 是否符差旅標(biāo)準(zhǔn)。w 是否注明事由。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部憑“出差任務(wù)及借款單“登記員工借款。沖銷個(gè)人借款 yes 月末，行政提交匯總付款數(shù)，財(cái)務(wù)核對(duì)后給予付款會(huì)計(jì)按憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。 財(cái)務(wù)2個(gè)工作日內(nèi)付款 日常費(fèi)用報(bào)銷流程應(yīng)酬費(fèi)用手機(jī)費(fèi)日常費(fèi)用報(bào)銷收集發(fā)票，粘貼整齊，準(zhǔn)備填寫(xiě)報(bào)銷單。確定月度手計(jì)費(fèi)報(bào)銷額度。確定招待對(duì)象。依照權(quán)限審批*。業(yè)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)“手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度審批單”。提供“加班申請(qǐng)單”作為附件，獲得加班餐費(fèi)補(bǔ)助。填寫(xiě)“應(yīng)酬費(fèi)用申請(qǐng)單”。終止 否 是 是 按審批金額合理安排應(yīng)酬費(fèi)用支出，索取發(fā)票。申請(qǐng)單必須作為報(bào)銷的附件。 填寫(xiě)“日常費(fèi)用報(bào)銷單”，交經(jīng)理審批。依照權(quán)限審批*。匯總登記員工的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度。員工按月支付手機(jī)費(fèi)，并取得發(fā)票和長(zhǎng)話漫游明細(xì)單。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部審核：w 發(fā)票是否齊全。w 符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。w 是否提供附件。w 是否注明事由。 yes no 會(huì)計(jì)按憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。沖銷借款（如果有） yes財(cái)務(wù)付款(2個(gè)工作日完成) 辦公費(fèi)用付款流程供應(yīng)商業(yè)務(wù)部門(mén)行政部門(mén)付款批準(zhǔn)收集部門(mén)采購(gòu)申請(qǐng)立項(xiàng)依照合同管理辦法，與管理層和財(cái)務(wù)部協(xié)商，經(jīng)同意后簽署合同。對(duì)金額大，期限長(zhǎng)的合同，與管理層和財(cái)務(wù)部協(xié)商，同意后簽訂合同簽訂合同業(yè)務(wù)部門(mén)是否在預(yù)算內(nèi)是否在預(yù)算內(nèi) 否 否收到貨物或服務(wù)。收到貨物或服務(wù)。貨物服務(wù) 是 是 否驗(yàn)貨驗(yàn)貨否出入庫(kù)驗(yàn)貨單和入庫(kù)單發(fā)票 是依據(jù)審批權(quán)限審批填寫(xiě)“轉(zhuǎn)帳借款報(bào)銷單”，連同合同副本、發(fā)票等附件審批。 否 是財(cái)務(wù)部審核：w 單據(jù)是否齊全。w 是否在預(yù)算內(nèi)。w 是否提供附件。w 審批權(quán)限足夠。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)按憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部出納付款。 第十章：附則第一條：本制度自2006年1月1日至2006年12月31日止。第二條：本制度的解釋權(quán)屬于財(cái)務(wù)部。第三條：凡超出制度范圍的開(kāi)支及未盡事宜，財(cái)務(wù)部將會(huì)依據(jù)相關(guān)政策和公司實(shí)際情況提出處理意見(jiàn)，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。第四條：每年年初，財(cái)務(wù)部將根據(jù)公司的實(shí)際業(yè)務(wù)狀況對(duì)本制度進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)。起草：華普信息技術(shù)有限公司財(cái)務(wù)部日期： 2006年1月1日起實(shí)施1. 若不給自己設(shè)限，則人生中就沒(méi)有限制你發(fā)揮的藩籬。2. 若不是心寬似海，哪有人生風(fēng)平浪靜。在紛雜的塵世里，為自己留下一片純靜的心靈空間，不管是潮起潮落，也不管是陰晴圓缺，你都可以免去浮躁，義無(wú)反顧，勇往直前，輕松自如地走好人生路上的每一步3. 花一些時(shí)間，總會(huì)看清一些事。用一些事情，總會(huì)看清一些人。有時(shí)候覺(jué)得自己像個(gè)神經(jīng)病。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。努力過(guò)后，才知道許多事情，堅(jiān)持堅(jiān)持，就過(guò)來(lái)了。4. 歲月是無(wú)情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。歲月是有情的，假如你奉獻(xiàn)給她的是一些色彩，它奉獻(xiàn)給你的也是一些色彩。你必須努力，當(dāng)有一天驀然回首時(shí)，你的回憶里才會(huì)多一些色彩斑斕，少一些蒼白無(wú)力。只有你自己才能把歲月描畫(huà)成一幅難以忘懷的人生畫(huà)卷。