【正文】 **　個人手機及市內(nèi)車費　　　　　　　　額度審批(制度內(nèi))　　　　*　　　限額內(nèi)報銷　*　　　　　　超額度報銷　　　　***　應酬費用（一次活動總消費額）　　　　　　　　預算內(nèi)amp。500*　　　　　　　預算內(nèi)amp。1000　*　　　　　　預算內(nèi)amp。1500　　*　　　　　預算內(nèi)amp。1500　　　*　　　　預算內(nèi)amp。2000　　　　*　　　預算外amp。所有特例amp。預算內(nèi)2000　　　　　**　部門業(yè)務費用支出(必須有年度預算)　　　　　　　　2000　　　　**　　2000(應先經(jīng)總裁批準的有本次明細預算)　　　　**　信息系統(tǒng)管理部公司通訊費用(電話費、網(wǎng)絡費等）　　　*　*　　計算機設備的維修、改良與租賃　　　*　*　　計算機設備采購　　　*　**行政部房租(月度總額)　**　　*　　辦公設備租賃　**　　*　　非計算機類固定資產(chǎn)采購　　*　　**　文具、辦公用品　**　　*　　其他行政辦公費用　**　　*　人力部工資及福利支出　***　*　財務部公司內(nèi)資金內(nèi)部調(diào)撥　　　　　*　營銷部廣告等宣傳費　　　　　　　　有經(jīng)過總裁審批的季度預算　　　　**　　沒有經(jīng)總裁審批的季度預算　　　　***第九章：控制流程第一條：審批權(quán)限授權(quán)流程第二條：差旅費用報銷流程第三條：日常費用報銷流程第四條: 辦公費用付款流程審批權(quán)限授權(quán)流程申請授權(quán)更改授權(quán)撤銷授權(quán)決定撤銷授權(quán)。確定被授權(quán)人資格職能部門確定審批范圍、審批權(quán)限和授權(quán)期限。確定授權(quán)的更改范圍。填寫“授權(quán)撤銷通知書”，授權(quán)人簽字。填寫“審批權(quán)限授權(quán)書”，授權(quán)人簽字。填寫新的“審批權(quán)限授權(quán)書”，授權(quán)人簽字。被授權(quán)人預留印鑒。被授權(quán)人預留印鑒。審核授權(quán)書是否符合制度。財務部存入數(shù)據(jù)庫，留待以后與付款申請核對。財務部收集授權(quán)書原件，返還部門復印件存檔。 否 是財務總監(jiān)批準授權(quán)書。認可授權(quán)書的授權(quán)內(nèi)容。總裁總裁簽署“審批權(quán)限授權(quán)書”。 否 是差旅費用報銷流程出差申請差旅費用報銷差旅報銷批準確定出差。出差辦理業(yè)務，支付費用，獲取發(fā)票。業(yè)務部門 NO是否需要借款出差中的應酬費用需要提供“應酬費用申請單。填寫任務完成情況及“差旅費報銷單”交主管批準。 YES填寫“出差任務及借款單” yes依照權(quán)限審批*。填寫“差旅費用報銷單”，交財務部審核。 否終止行政部預定車票或機票。（“出差任務及借款單正本） 是 no 財務部審核：w 發(fā)票是否齊全。w 是否符差旅標準。w 是否注明事由。財務部財務部憑“出差任務及借款單“登記員工借款。沖銷個人借款 yes 月末，行政提交匯總付款數(shù)，財務核對后給予付款會計按憑證進行賬務處理。 財務2個工作日內(nèi)付款 日常費用報銷流程應酬費用手機費日常費用報銷收集發(fā)票，粘貼整齊，準備填寫報銷單。確定月度手計費報銷額度。確定招待對象。依照權(quán)限審批*。業(yè)務部門填寫“手機費報銷額度審批單”。提供“加班申請單”作為附件，獲得加班餐費補助。填寫“應酬費用申請單”。終止 否 是 是 按審批金額合理安排應酬費用支出，索取發(fā)票。申請單必須作為報銷的附件。 填寫“日常費用報銷單”，交經(jīng)理審批。依照權(quán)限審批*。匯總登記員工的手機費報銷額度。員工按月支付手機費，并取得發(fā)票和長話漫游明細單。財務部財務部審核：w 發(fā)票是否齊全。w 符合報銷標準。w 是否提供附件。w 是否注明事由。 yes no 會計按憑證進行賬務處理。沖銷借款（如果有） yes財務付款(2個工作日完成) 辦公費用付款流程供應商業(yè)務部門行政部門付款批準收集部門采購申請立項依照合同管理辦法，與管理層和財務部協(xié)商，經(jīng)同意后簽署合同。對金額大，期限長的合同，與管理層和財務部協(xié)商，同意后簽訂合同簽訂合同業(yè)務部門是否在預算內(nèi)是否在預算內(nèi) 否 否收到貨物或服務。收到貨物或服務。貨物服務 是 是 否驗貨驗貨否出入庫驗貨單和入庫單發(fā)票 是依據(jù)審批權(quán)限審批填寫“轉(zhuǎn)帳借款報銷單”，連同合同副本、發(fā)票等附件審批。 否 是財務部審核：w 單據(jù)是否齊全。w 是否在預算內(nèi)。w 是否提供附件。w 審批權(quán)限足夠。財務部會計按憑證進行賬務處理。財務部出納付款。 第十章：附則第一條：本制度自2006年1月1日至2006年12月31日止。第二條：本制度的解釋權(quán)屬于財務部。第三條：凡超出制度范圍的開支及未盡事宜，財務部將會依據(jù)相關(guān)政策和公司實際情況提出處理意見，經(jīng)總裁批準后執(zhí)行。第四條：每年年初，財務部將根據(jù)公司的實際業(yè)務狀況對本制度進行適當調(diào)整，經(jīng)總裁辦公會批準后下發(fā)。起草：華普信息技術(shù)有限公司財務部日期： 2006年1月1日起實施1. 若不給自己設限，則人生中就沒有限制你發(fā)揮的藩籬。2. 若不是心寬似海，哪有人生風平浪靜。在紛雜的塵世里，為自己留下一片純靜的心靈空間，不管是潮起潮落，也不管是陰晴圓缺，你都可以免去浮躁，義無反顧，勇往直前，輕松自如地走好人生路上的每一步3. 花一些時間，總會看清一些事。用一些事情，總會看清一些人。有時候覺得自己像個神經(jīng)病。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。努力過后，才知道許多事情，堅持堅持，就過來了。4. 歲月是無情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。歲月是有情的，假如你奉獻給她的是一些色彩，它奉獻給你的也是一些色彩。你必須努力，當有一天驀然回首時，你的回憶里才會多一些色彩斑斕，少一些蒼白無力。只有你自己才能把歲月描畫成一幅難以忘懷的人生畫卷。