深圳市公司內(nèi)部控制制度(編輯修改稿)
2025-05-04 23:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 賃管理規(guī)定》等，明確房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的論證與決策、策劃與設(shè)計(jì)、預(yù)決算管理、招投標(biāo)管理、工程管理、技術(shù)服務(wù)與監(jiān)督、銷售管理、檔案管理、前期物業(yè)管理以及相關(guān)合同的審批、簽訂、執(zhí)行等，以規(guī)范房地產(chǎn)開發(fā)和物業(yè)管理經(jīng)營活動(dòng)，有效實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的決策科學(xué)化、管理規(guī)范化。第十七條 公司制定《投資管理暫行辦法》，規(guī)范公司投資行為和決策程序,對(duì)投資行為各環(huán)節(jié)實(shí)行全過程規(guī)范化管理，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，促進(jìn)公司投資決策的科學(xué)化和民主化，確保投資安全。 第十八條 公司制定《招標(biāo)采購中心運(yùn)行管理暫行規(guī)定》，通過招標(biāo)采購中心運(yùn)作，匯集采購信息，規(guī)范采購行為，降低采購成本，監(jiān)控采購執(zhí)行，提高采購?fù)该鞫龋嵘緞?chuàng)利能力和市場競爭力。第十九條 公司制定《信息管理中心運(yùn)行管理暫行規(guī)定》，通過信息中心運(yùn)作，發(fā)布公司信息，規(guī)范工作流程，創(chuàng)建管理先進(jìn)，過程規(guī)范，手段先進(jìn)，高效低耗的信息平臺(tái)。 第二十條 公司制定《法律事務(wù)管理制度》，明確機(jī)構(gòu)設(shè)置、規(guī)范合同管理、合同糾紛處理、案件訴訟、重大事項(xiàng)跟蹤、責(zé)任追究等，促進(jìn)公司依法經(jīng)營管理，保障和維護(hù)自身合法權(quán)益。第四章 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制第二十一條 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制可分為會(huì)計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管理控制。第二十二條 公司在原《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的基礎(chǔ)上，制定出臺(tái)了系統(tǒng)完善的《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理辦法》，包括會(huì)計(jì)核算控制和財(cái)務(wù)管理控制。明確財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員的崗位責(zé)任管理、會(huì)計(jì)檔案管理、會(huì)計(jì)電算化管理、會(huì)計(jì)核算管理、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制管理、資產(chǎn)管理、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提及損失處理管理、資產(chǎn)損失處理管理、資金管理、銀行保函管理、成本費(fèi)用管理、收入管理、利潤及利潤分配管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告管理、外埠單位工程財(cái)務(wù)管理、發(fā)票及收據(jù)管理、對(duì)外擔(dān)保管理、企業(yè)效績?cè)u(píng)價(jià)等，建立嚴(yán)格的成本控制制度、業(yè)績考核制度、財(cái)務(wù)收支審批制度、費(fèi)用報(bào)銷制度、會(huì)計(jì)檔案保管和財(cái)務(wù)交接制度等，確保公司會(huì)計(jì)工作行為規(guī)范，有效提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。第二十三條 公司制定《財(cái)務(wù)管理過程控制暫行辦法》，明確財(cái)務(wù)預(yù)算控制、貨幣資金使用控制、商品銷售控制、債權(quán)債務(wù)管理控制、成本費(fèi)用控制、投資控制，以及監(jiān)督檢查等，針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過程的控制，預(yù)防各種弊端，嚴(yán)把企業(yè)財(cái)經(jīng)紀(jì)律關(guān)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的核心作用,確保公司健康運(yùn)營。第五章 電子信息系統(tǒng)控制第二十四條 公司制定《信息管理中心運(yùn)行管理暫行規(guī)定》，對(duì)以下活動(dòng)進(jìn)行控制： （一）電腦維護(hù)部門的職能及職責(zé)劃分。信息管理中心是公司負(fù)責(zé)電腦維護(hù)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)維護(hù)的專門職能部門，設(shè)信息中心主任一名及電腦工程師二名，有明確的職能及職責(zé)劃分。（二）電腦信息使用部門的職責(zé)劃分。各使用部門有明確的職責(zé)和使用內(nèi)容劃分。（三）開發(fā)電腦系統(tǒng)及修改程序的控制。公司現(xiàn)有的信息應(yīng)用系統(tǒng)其開發(fā)和修改都在信息管理中心的全程監(jiān)管之下，有專人負(fù)責(zé)到位。（四）電腦程序及資料的存取控制。（五）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出控制。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入輸出通過明確授權(quán)的系統(tǒng)進(jìn)行控制。（六）資料備份、檔案及設(shè)備的安全控制。資料備份、檔案及設(shè)備由專人負(fù)責(zé)其運(yùn)作及安全，并有完善的計(jì)劃。（七）硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護(hù)的控制。硬件及軟件系統(tǒng)的購置、使用及維護(hù)由信息管理中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)。（八）系統(tǒng)復(fù)原及測試程序的控制?，F(xiàn)有的應(yīng)用系統(tǒng)都有完善的復(fù)原系統(tǒng)，對(duì)測試程序會(huì)對(duì)其
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