財(cái)務(wù)部-總帳過(guò)帳流程(編輯修改稿)
2025-05-04 22:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001總帳科目為已在總分類帳中定義的用于記帳的會(huì)計(jì)科目，可控制對(duì)該科目的記帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理，AOF總帳科目使用10位數(shù)碼，前四碼遵循國(guó)家財(cái)會(huì)制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：5151010000－財(cái)務(wù)費(fèi)用銀行手續(xù)費(fèi)貸：1111200200－渣打銀行USDD／C為系統(tǒng)記帳之借貸方標(biāo)識(shí)：S－借方，H－貸方S／H憑證貨幣計(jì)的金額在此輸入以抬頭貨幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)交易金額本位幣金額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣計(jì)的金額”欄位數(shù)額及貨幣兌換率，自動(dòng)計(jì)算本欄位金額文本為各行項(xiàng)目的摘要描述，即明細(xì)分類帳、日記帳、會(huì)計(jì)憑證之摘要欄業(yè)務(wù)描述均來(lái)自本欄位的輸入，務(wù)必規(guī)范輸入T/T手續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001－震旦家具董事會(huì)，1002－震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002反記帳對(duì)于中國(guó)財(cái)會(huì)制度規(guī)定需紅字記帳的業(yè)務(wù)處理，系統(tǒng)提供反記帳功能，須在每一需紅字記帳的行項(xiàng)目中勾選“反記帳”欄位，而記帳碼則選用與紅字記帳方向相反之借方／貸方無(wú)成本中心管理會(huì)計(jì)中組織結(jié)構(gòu)的基本單位，用于歸集成本/費(fèi)用。其中成本中心前四位為成本中心所在公司代碼F0011013財(cái)務(wù)部點(diǎn)擊細(xì)節(jié)進(jìn)入另一屏幕,將此屏的業(yè)務(wù)范圍一欄補(bǔ)充齊全:按模擬鍵或“F9”進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。檢查產(chǎn)生之模擬會(huì)計(jì)憑證無(wú)誤后，按＜保存＞過(guò)帳產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證Dr:5151010000 財(cái)務(wù)費(fèi)用銀行手續(xù)費(fèi) Cr:1111200200 渣打銀行USD 編制本位幣會(huì)計(jì)總帳憑證：跨公司代碼交易欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始憑證發(fā)生之日期2001/04/11記帳日期為錄入SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)之會(huì)計(jì)憑證的過(guò)帳日期2001/04/11貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，AOF之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB參照為原始憑證編號(hào)，用于參考檢索原始單證無(wú)短文本為記載于會(huì)計(jì)憑證抬頭之業(yè)務(wù)描述XX分公司稅金跨公司的編號(hào)為跨公司代碼交易，同一業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的系統(tǒng)編號(hào)，由其聯(lián)結(jié)不同公司代碼的不同會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)自動(dòng)給
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1