房地產(chǎn)銷售回款管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-04 21:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 票開具情況日報表。審核收款員、開票員移交的各種銷售及收款原始單據(jù)并編制銷售報表根據(jù)收款員、開票員移交的資料，在財務(wù)用友帳務(wù)系統(tǒng)制作相關(guān)會計憑證。按國家稅收法律、法規(guī)的的要求進(jìn)行稅款的納稅申報及銷售發(fā)票申購、管理工作。定期與出納核對銷售收入款項到帳情況。負(fù)責(zé)對銀行對賬單的核對并對出納編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行審核。負(fù)責(zé)房地產(chǎn)銷售收款、結(jié)算相關(guān)資料的收集、裝訂及檔案管理。定期將按揭貸款到賬情況錄入ERP明源銷售系統(tǒng)，及時反饋至營銷部門、營銷代理公司。（四）財務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)公司財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售收款及結(jié)算整體工作的組織及協(xié)調(diào)，安排本公司財務(wù)人員與營銷部門信息溝通及反饋。對收入會計上報的所有銷售資料及報表進(jìn)行最終審核。對逾期欠款的分析及催收的監(jiān)控。負(fù)責(zé)對開票員、收款員、收入會計的工作監(jiān)督及考核工作。審核銀行對賬單并對銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行最終簽字確認(rèn)。第四章 現(xiàn)金收款流程第十三條 收款員在收款前至少應(yīng)對以下方面對經(jīng)公司營銷部門簽字確認(rèn)的認(rèn)購書、合同等單據(jù)進(jìn)行審核：有無涂改、大小寫金額是否正確一致，房款總價的計算是否正確，銷售價格與經(jīng)董事長或授權(quán)人核準(zhǔn)的銷售窗口表進(jìn)行核對，相關(guān)優(yōu)惠政策是否符合公司文件的規(guī)定，特殊折扣是否取得董事長或授權(quán)人批準(zhǔn)。第十四條 收到的現(xiàn)金必須經(jīng)驗鈔機(jī)清點(diǎn)兩次以上，且用手摸看辨別真?zhèn)渭扒妩c(diǎn)數(shù)量。收到的款項應(yīng)當(dāng)天存入銀行，所有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)在監(jiān)控錄像下進(jìn)行。將現(xiàn)金送存銀行時，應(yīng)向行政部提出派車申請，若現(xiàn)金金額超過20萬以上，須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。行政部門應(yīng)重點(diǎn)保證財務(wù)去銀行解現(xiàn)用車申請，否則將承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。休息日及特殊事項當(dāng)天收到的大額現(xiàn)金無法存入銀行時，應(yīng)報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，必要時財務(wù)經(jīng)理應(yīng)協(xié)調(diào)物業(yè)公司人員加強(qiáng)保衛(wèi)工作。第十五條 收取款項時，當(dāng)出現(xiàn)實際付款人與認(rèn)購單、合同上的購房人名稱不一致時，應(yīng)要求實際付款人填寫委托付款承諾書，由付款人簽字確認(rèn)或加蓋單位公章。當(dāng)認(rèn)購單、合同上的購房人名稱發(fā)生變更時，必須符合公司的相關(guān)審批規(guī)定。第十六條 POS機(jī)刷卡收款成功，在當(dāng)天結(jié)帳之前，沒有特別事項嚴(yán)禁使用撤消項操作，撤消項操作密碼由收入會計設(shè)置，特別事項收銀員報收入會計，財務(wù)經(jīng)理書面審核確認(rèn)。公司出納應(yīng)根據(jù)銀行進(jìn)帳單、POS機(jī)刷卡存根聯(lián)及銀聯(lián)網(wǎng)上結(jié)算明細(xì)，對銷售進(jìn)帳的款項拆分至每筆POS刷卡明細(xì)，編制銀聯(lián)卡對賬明細(xì)表并負(fù)責(zé)銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制，上報收入會計處審核。
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