財務公司規(guī)章制度(編輯修改稿)
2024-11-28 17:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第十三條財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。 第十四條財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退 回，要求更正、補充。 第十五條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十六條財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。 第十七條出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。 第十八條財務審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。 第十九條財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 第二十條財務工作人員辦理交接手續(xù) ，由總經(jīng)理辦公室主任監(jiān)交。 第四章支票管理 第二十一條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有支票領用單，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。 深圳 培訓網(wǎng) 第二十二條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批。填寫金額無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在支票領用單及登記簿上注銷。 第二十三條公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。 第五章現(xiàn)金管理第二十四條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： （一）職員工資、津貼、獎金； （二）個人勞務報酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費； （四）結(jié)算起點以
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