【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 理的合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況 E．參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 12．經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到( )。 A．有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制 B．維護(hù)股東的權(quán)利，確保小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 C．確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利 D．保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息 E．確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管 13．商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括( )。 A．資金交易 B．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì) C．網(wǎng)絡(luò)中心 D．法律事務(wù) E．賬戶系統(tǒng) 14．企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮( )。 A．資產(chǎn)總額 B．應(yīng)收賬款收回的可能性 C．沒(méi)有考慮存貨 D．應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期 E．待攤費(fèi)用 15．收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示( )。 A．資產(chǎn)的不同市場(chǎng)價(jià)值 B．資產(chǎn)的各到期期限 C．對(duì)應(yīng)的收益率 D．資產(chǎn)的現(xiàn)值 E．資產(chǎn)的當(dāng)期收益率 16．操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由( )所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 A．技術(shù) B．系統(tǒng) C．流動(dòng)性 D．外部事件 E．人員 17．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備( )特征。 A．相關(guān)性 B．全面性 C．可靠性 D．及時(shí)性 E．可比性 18．商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由( )因素決定。 A．資金成本 B．經(jīng)營(yíng)成本 C．風(fēng)險(xiǎn)成本 D．監(jiān)管資本 E．資本成本 19．以下屬于金融衍生品的是( )。 A．即期金融產(chǎn)品 B．金融期貨 C．金融期權(quán) D．金融遠(yuǎn)期 E．金融互換 20．商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循( )原則。 A．展期重審原則 B．統(tǒng)一考慮原則 C．公平競(jìng)爭(zhēng)的原則 D．后續(xù)監(jiān)督原則 E．審貸分離原則 21．可用來(lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法的是( )。 A．對(duì)角線模型 B．因子模型 C．歷史模擬法 D．解析模型 E．仿真模型 22．我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款分類包含( )等級(jí)的貸款。 A．正常 B．關(guān)注 C．次級(jí) D．可疑 E．損失 23．個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括( )。 A．經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn) B．借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn) C．由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足 D．假按揭風(fēng)險(xiǎn) E．國(guó)家干預(yù)房?jī)r(jià) 24．信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為( )類。 A．資產(chǎn)支持債券 B．住房抵押貸款證券 C．消費(fèi)貸款支持證券 D．企業(yè)貸款支持證券 E．其他貸款支持證券 25．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是( )。 A．忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異 B．缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響 D．缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響 E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異 26．操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括( )。 A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量 B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定 C．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D．系統(tǒng)維修成本較高 E．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性 27．巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足( )。 A．具備完善、健康的內(nèi)部控制體系 B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法 D．董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) E．必須設(shè)立有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo) 28．以下( )屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門。 A．財(cái)務(wù)控制部門 B．內(nèi)部審計(jì)部門 C．法律合規(guī)部門 D．風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) E．風(fēng)險(xiǎn)管理部門 29．單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額100％，公式中的客戶包括( )。 A．取得貸款的法人 B．其他經(jīng)濟(jì)組織 C．自然人 D．個(gè)體工商戶 E．存款人 30．以下論述正確的是( )。 A．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 B．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平很敏感 C．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 D．零售存款客戶和公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平都不敏感 E．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率承平高度敏感 31．下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原則是( )。 A．保障性 B．流動(dòng)性 C．安全性 D．盈利性 E．競(jìng)爭(zhēng)性 32．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過(guò)( )換算得到。 A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B．核心存款 C，總資產(chǎn) D．貸款總額 E．大額負(fù)債依賴度 33．下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)的是( )。 A．盈利水平 B．存款大量流失 C．股票價(jià)格下跌 D．資產(chǎn)質(zhì)量 E．融資成本上升 34．核心雇員流失的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)為( )。 A．核心員工的知識(shí)／技能缺乏 B．缺乏足夠后援／替代人員 C．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄 D．缺乏崗位輪換機(jī)制 E．核心員工超越授權(quán)的活動(dòng) 35．基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及( )變量。 A．基本指標(biāo)法需要的資本 B．前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù) C．前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù) D．前三年各年為正的總收入 E．所計(jì)量的總的年數(shù) 36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是( )。 A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力 B．有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì) C．不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失 E．減少法律爭(zhēng)議、訴訟事件 37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是( )。 A．強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn) B．無(wú)論對(duì)于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn) C．確保及時(shí)處理投訴和批評(píng) D．將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái) E．制定危機(jī)管理規(guī)劃 38．蒙特卡洛模擬法是計(jì)量VaR值的基本方法之一，其優(yōu)點(diǎn)包括( )。 A．可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題 B．計(jì)算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快 C．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠 D．即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證結(jié)果正確 E．可以通過(guò)設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地做出反應(yīng) 39．銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循( )原則。 A．準(zhǔn)確性原則 B．可比性原則 C．及時(shí)性原則 D．持續(xù)性原則 E．法人并表原則 40．我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括( )。 A．不良資產(chǎn)率 B．商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求 C．貸款損失準(zhǔn)備率 D．單一客戶授信集中度 E．預(yù)期損失率三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷．正確的為A，錯(cuò)誤的為B。(共15題。每題l5，共l5分)1．成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)放大。 ( )2．債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。 ( )3．國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是RAPN。 ( )4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。 ( )5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特征，其中之一就是：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。 ( )6．過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。 ( )7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓。 ( )8．內(nèi)部審計(jì)部門可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。 ( )9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對(duì)單一因素進(jìn)行分析。 ( )10．董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任。 ( )11．從商業(yè)銀行實(shí)踐來(lái)看，在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析過(guò)程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變量是非常必要的。 ( )12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動(dòng)。 ( )13．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。 ( )14．社會(huì)責(zé)任感是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”。 ( )15．財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的一個(gè)重要組成部分，非財(cái)務(wù)因素分析只是對(duì)財(cái)務(wù)因素分析的一個(gè)輔助與補(bǔ)充。 ( )2010年上半年中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試 《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題專家解析 一、單項(xiàng)選擇題 1．[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常 被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。 2．[解析]答案為C。由于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定的主動(dòng)性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義作了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。” 3．[解析]答案為D。目前所使用的專家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說(shuō)法最準(zhǔn)確。 4．[解析]答案為D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化，所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。 5．[解析]答案為D。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。 6．[解析]答案為B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。此外還具有非營(yíng)利性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。 7．[解析]答案為D。對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 8．[解析]答案為C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹(shù)立正確的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；③充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；④要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，必須把對(duì)人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。 9．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要，最高層次的因素。 10．[解析]答案為D。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力，所以A、B、C項(xiàng)正確；D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的正確做法。 11．[解析]答案為B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健