【文章內容簡介】 結果 C．是否建立對管理體系、業(yè)務、產品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排 D．是否建立對風險計量模型的修正、檢驗和內部審查程序 E．是否積累足夠的歷史數據，用于 計量、監(jiān)測風險的各種主要假定、參數是否恰當 11．關于信用風險定量信息披露的主要內容包括 ( )。 A．信用風險暴露的總額 B．市場風險的資本要求 C．風險暴露的地域分布 D．風險暴露的行業(yè)或交易對手分布 E．信用風險的資本要求 12．下列關于全面風險管理體系的說法，正確的是 ( )。 A．全面風險管理要素有 8個 B．企業(yè)的 4個目標都是為全面風險管理的 8個要素服務的 C．企業(yè)的層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務線以及下屬各子公司 D．企業(yè)各個層級都要堅持同樣的 4個目標 E．外部環(huán)境屬于全面風險管 理要素 13． 目前我國商業(yè)銀行流動性風險管理的通常做法包括 ( )。 A．在總行設立資產負債管理委員會，制定全行的流動性管理政策 B．由計劃資金部門負責日常流動性管理，對各項流動性指標進行監(jiān)控與分析，并作出相應決策 C．通過行內的上存下借機制調劑各分行頭寸余缺，將分行缺口集中到總行 D．運用貨幣市場、公開市場等，在總行層面集中管理和配置資金，動態(tài)調整流動性缺口 E．成立由行長和各主要業(yè)務部門負責人參加的流動性應急委員會，負責組織制定并實施應急方案 14．內部評級體系是為 了驗證應評估內部評級和風險參數量化的 ( )。 A．準確性 B．合理性 C．穩(wěn)定性 D．開放性 E．審慎性 15．按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為 ( )。 A．純粹風險 B．投機風險 C．系統性風險 D．非系統性風險 E．可量化風險 16．市場風險計量方法中的缺口分析的局限性是 ( )。 A．忽略同一時間段內所有頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異． B．缺口分析只考慮了利率的重新定價風險，沒有考慮利率的基準風險 C．大多數缺口分析未能反映利率變動對非利息收入和費用的影響 D．缺口分析主要衡 量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經濟價值的影響 E．缺口分析忽略了與期權有關的頭寸在收入敏感性方面的差異 17．對中長期客戶授信，需要了解以下哪些情況？ ( ) A．客戶預計資金來源以及使用情況 B．預計的資產負債情況 C．損益情況 D．項目建設情況 E．運營計劃 18．商業(yè)銀行對客戶的財務分析主要是 ( )。 A．企業(yè)經營成果 B．財務狀況 C．主管財務的工作人員能否勝任 D．現金流量情況 E．公司治理結構是否完善 19．下列關于貸款組合信用風險的說法，不正確的是 ( )。 A．貸款組合內的單筆貸款之間一般沒有相關性 B．貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單相加 C．風險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產組合的整體風險 D．貸款資產可以過于集中 E．商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應當更多地關注系統性風險因素可能造成的影響 20．某 3年期債券麥考利久期為 ，債券目前價格為 ，市場利率為 9%。假設市場利率突然上升到 10%，則按照久期公式計算，該債券價格 ( )。 A．下降 % B．下降 % C．下降 D．下降 E．上升 21．下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有 ( )。 A．外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣錯配 B．當在某一時間段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產生的差額就形成了外匯敞口 C．在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口 D．銀行應當對交易業(yè)務和非交易業(yè)務形成的外匯敞口加以區(qū)分 E．對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制 22．下列關于信用風險預期損失的說法，不正 確的是 ( )。 A．是商業(yè)銀行沒有預計到的損失 B．代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失 C．預期損失率＝預期損失 /資產風險敞口 D．代表大量貸款或交易組合過去一般時期的平均損失 E．是指信用風險損失分布的數學期望 23．市場風險報告的內容包括 ( )。 A．市場風險經濟資本分配情況 B．事后檢驗和壓力測試情況 C．內部和外部審計情況 D．對市場風險頭寸和市場風險水平的結構分析 E．盈虧情況 24． ( )的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。 A．零售客戶 B．小額存款人 C．個人存款人 D．公司存款人 E．機構存款人 25．下列屬于代理業(yè)務的主要操作風險點的是 ( )。 A．人員因素 B．外部事件 C．現金存取款 D．柜員管理 E．信貸調查 26．常用的風險識別方法有 ( )。 A．專家調查列舉法 B．高級計量法 C．情景分析法 D．分解分析法 E．制作風險清單 27．期權的價值由哪幾部分組成？ ( ) A．時間價值 B．內在價值 C．執(zhí)行價格 D．標地資產價格 E．無風險利率 28．在銀行存在正缺口和資產敏感的情況下，其他條件不變，有 ( )。 A．利率上升，凈利息收入增加 B．利率上升，凈利息收入減少 C．利率下降，凈利息收入上升 D．利率下降，凈利息收入下降 E．利率不變，凈利息收入上升 29．下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有 ( )。 A．預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率 B．預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率 C．預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換 D．預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率 E．預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率 30．現場 檢查的重點內容有 ( )。 A．市場風險敏感度 B．業(yè)務經營的合法合規(guī)性 C．資產質量 D．管理水平和內部控制 E．風險狀況和資本充足性 31．市場風險報告的形式包括 ( )。 A．投資組合報告 B．風險分解 “ 熱點 ” 報告 C．信用風險報告 D．最佳投資組合復制報告 E．最佳風險對沖策略報告 32．國內商業(yè)銀行在構建個人信用評估模型過程中，并未廣泛采用客戶分類，主要原因在于 ( )。 A．個別客戶群體沒有足夠的歷史數據，使得客戶分類在統計上的效果不顯著，建模時沒有體現個人客戶分類的優(yōu)勢 B．很多剛開始建立信用評分機制的商業(yè)銀行沒有能力充分收集用做客戶分類的變量數據，更難以進行深度數據分析 C．中國這樣的發(fā)展中國家的客戶分類變量存在相當程度的不穩(wěn)定性 D．客戶分類需要耗費大量人力和資金進行研究，不太經濟 E．客戶分類方法在信用風險評估中的作用不大 33．風險價值 (VaR)指標相對于其他衡量風險的指標來說，具有的優(yōu)勢是 ( )。 A．有利于衡量整個貸款組合的風險 B．可以衡量一定時期內投資組合所面臨的風險狀況 C．可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計量經濟資本的需要量 D．是一種可以對各種類別的風險進行綜合統一反映的指標 E．只能用來計量市場風險，而不能計量其他類別的風險 34．下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中， ( )屬于風險緩釋措施。 A．制定應急和連續(xù)營業(yè)方案 B．實行強制休假制度 C．購買保險 D．計提風險損失準備 E．調整業(yè)務規(guī)模 35．除了采用流動性比率 /指標法和現金流分析法以外，國際商業(yè)銀行還廣泛利用 ( )來深入分析和評估商業(yè)銀行的流動狀況。 A．情景分析 B．壓力測試 C．久期分析法 D．缺口分析法 E．負債分析法 36．風險抵補類指 標用于衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，主要包括 ( )。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．核心負債比例 D．盈利能力 E．準備金充足程度 37．監(jiān)管部門對資本不足銀行會采取一些必要的糾正措施，最常見的有 ( )。 A．對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施 B．對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施 C．對商業(yè)銀行機構采取的監(jiān)管措施 D．對商業(yè)銀行采取的配套措施 E．對商業(yè)銀行風險管理部門采取的糾正措施 38．下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，正確的有 ( )。 A．行業(yè)盈虧系數越低，說明行業(yè)風 險越大 B．行業(yè)產品產銷率越高，說明行業(yè)產品供不應求 C．行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標 D．行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶? E．行業(yè)勞動生產率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平 39．商業(yè)銀行的核心資本包括 ( )。 A．盈余公積 B．混合性債務工具 C．公開儲備 D．未公開儲備 E．重估儲備 40．現代商業(yè)銀行管理最重要的兩份報告是 ( )。 A．每日資產負債表 B．每日現金流量表 C．每日宏觀數據報告 D．每日收益 /損失表 E．每日風險狀況報告 三、判 斷題 (共 15題，每小題 1分，共 15分 )請對以下各題的描述做出判斷，正確選 A，錯誤選 B。 1．信貸資產證券化，是銀行將已經存在的信貸資產集中起來并分檔，對應不同檔 (信用等級 )的資產向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產在原持有者資產負債表上消失。 ( ) A．對 B．錯 2．董事會和高級管理層除制定 “ 正常的 ” 風險處理政策和程序外，還應當制定危機處理程序，以應對嚴重的突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。 ( ) A．對 B．錯 3．只有當外部審計組織按照有關監(jiān)管法律的授權或接受監(jiān)管當局的 委托對商業(yè)銀行進行審計時，其工作才具有風險監(jiān)管的性質。 ( ) A．對 B．錯 4．銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。 ( ) A．對 B．錯 5．使用外部數據必須配合采用專家的情景分析，求出嚴重風險事件下的風險暴露。( ) A．對 B．錯 6．根據銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管部門不能根據商業(yè)銀行的風險狀況和風險管理能力對商業(yè)銀行資本實行分類監(jiān)管。 ( ) A．對 B．錯 7．投資組合中的資產相關系數為正時，說明風險分散效果比較差。 ( ) A．對 B．錯 8．國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。( ) A．對 B．錯 9．根據《巴塞爾新資本協議》，在信用風險評級標準法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。 ( ) A．對 B．錯 10．遠期凈敞口頭寸的數量等于賣出的遠期合約頭寸減去買入的遠期合約頭寸。 ( ) A．對 B．錯 11．由于我國區(qū)域間的經濟差異十分顯著，所以在貸款組合信用風險識別和分析過程中應當考慮區(qū)域風險變量。 ( ) A．對 B．錯 12．國家風險暴露 包含一個國家的信用風險暴露、跨境轉移風險以及 ERS(高壓力風險事件情景 )風險。 ( ) A．對 B．錯 13．公司治理是現代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營和發(fā)展的核心。 ( ) A．對 B．錯 14．非流程環(huán)節(jié)風險貫穿經營管理流程始終，是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風險因素。 ( ) A．對 B．錯 15．銀行面臨風險時應該首先選擇風險規(guī)避策略。 ( ) A．對 B．錯 2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試試題 一、單項選擇題 1． C【解析】 一般來說組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“ 模 擬 ” ，選 C。 2． A 【解析】 期貨定義中的關鍵詞是 “ 標準化協議 ” ，這是與遠期合約最明顯的不同之處。 3． C 【解析】 風險補償是對必定要發(fā)生的風險做出的補償，不屬于事前控制風險的手段。 4． B 【解析】 置信水平越高，信用狀況越好，發(fā)生風險概率越低。 5． A 【解析】 從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關，分析四個選項，只有管理理念是屬于精神層次的，知識、制度、內控都是為理念服務，也是由理念控制的。 6． A 【解析】 本題綜合考查了各種比率的含義。 杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資 的能力；杠桿一端是自己的現有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。 流動性比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現金償付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。 效率比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。 盈利比率：體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。 7． B 【解析】 久期公式為 ΔP ＝－ P D Δy247。(1 ＋ y)。分別針對資產和負債的久期求出各自的變化值。 DA是資