【文章內容簡介】 的行業(yè)協(xié)會之類的單位。就其中的一項環(huán)評費來講，一般規(guī)模較小、項目簡單的企業(yè)環(huán)評費在2萬元～3萬元之間,也有的在3萬元～5萬元之間，多的達10余萬元。另外，企業(yè)在辦理貸款過程中，一般需向銀行提供會計師事務所等六個部門的相關手續(xù)，收費標準不一，名目繁多?！氨緛硎钦珓?卻讓它們事業(yè)化和收費化”，減少這些名目繁多的費用就意味著減少地方的收入，因此難度大、執(zhí)行難。金融有效支持不足利潤是商業(yè)銀行的最終經營目標，在遵守或者不違背有關政策法律的前提下，最大限度地保證資產的流動性、安全性和效益性是其經營原則；其經營行為一般要接受《商業(yè)銀行法》、《擔保法》以及其他的法律法規(guī)監(jiān)管?；谄浣洜I原則和潛在風險等方面的考慮，商業(yè)銀行一般都不愿為中小企業(yè)提供貸款，所以中小企業(yè)融資難成為世界性難題，小微企業(yè)獲得銀行貸款融資尤其難。第一，多數(shù)小微企業(yè)不符合貸款條件。同時，一般小微企業(yè)貸款風險高、不良貸款形成概率大、維權難、不良貸款責任追求嚴，所以客戶經理不愿意去尋找小微企業(yè)，從而形成客戶經理不主動、銀行貸款不積極的狀況。第二，交易成本高。有資料介紹，我國中小企業(yè)的貸款頻率約為大企業(yè)的5倍，戶均貸款數(shù)量約是大企業(yè)的5%，貸款的平均管理成本約是大企業(yè)的5倍，而帶來的中間業(yè)務和零售業(yè)務量幾乎可以忽略不計。以上特點導致商業(yè)銀行熱衷于尋找營銷成本和管理成本相對低，風險相對小、收益相對高的大企業(yè)業(yè)務。第三，按照“小銀行優(yōu)勢”理論的觀點，大型銀行出于成本高、風險大、收益低的考慮，對小微企業(yè)貸款不積極；由于貸款效率低、流程長，小微企業(yè)向大型銀行貸款不便利；從服務成本的角度考慮，小銀行比大銀行更加傾向于為小微型企業(yè)提供貸款，但是我國的小型銀行數(shù)量少、實力弱，加上其他方面的約束難以擔此重任，在一定程度上也影響了小微企業(yè)融資。緩解小微企業(yè)融資難的路徑選擇（一）小微企業(yè)“強身健體”中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)融資難作為一個世界性的難題，源于企業(yè)規(guī)模小、資產少、經營風險大、資金的需求額度小、頻率高等天性。近年來，國家有關部門針對這一難題，推出了一系列傾斜政策，尤其自2011年下半年以來，針對小微企業(yè)發(fā)展難題，國家陸續(xù)出臺了具有針對性和操作性的扶持政策，如界定中小型企業(yè)標準的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》、國務院支持小型微型企業(yè)發(fā)展的9項政策措施、對小微企業(yè)免征管理類、登記類、證照類行政事業(yè)等22項收費等，為小微企業(yè)的發(fā)展營造了更加寬敞的環(huán)境和更加優(yōu)越的條件，小微企業(yè)應該充分利用這些政策措施，抓住機遇，“強身健體”。強化內部管理，完善制度建設。小微企業(yè)融資難、發(fā)展難有多種原因，其中企業(yè)制度不健全、經營管理不規(guī)范、信息透明度低是主要原因之一。為此，小微企業(yè)應加快自身的結構治理，完善制度建設，增強信息透明度，可以從建立和完善企業(yè)財務制度入手，定期向利益相關者提供全面準確的經營信息，以減少交易雙方信息的不對稱；著力提高管理者和員工的素質，調整自身的知識結構，制定正確的經營戰(zhàn)略，適應市場經濟的需要，確保發(fā)展的可持續(xù)。樹立信用意識，堅持守信經營。市場經濟是信用經濟，良好的信用是一個企業(yè)適應市場競爭取勝的能力，是一個企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的保證。小微企業(yè)要想真正解決融資難、發(fā)展難的問題，必須從強化自身信用制度的建設入手，樹立信用意識，堅守誠信精神，與銀行、財政、稅務、工商等部門建立良好的關系，杜絕逃廢債務和挪用貸款等失信行為的發(fā)生，切實提升自身的信用等級。強化品牌建設和規(guī)?；?。品牌是企業(yè)的無形資產，也是綜合實力的體現(xiàn)，從某種意義上講，一個企業(yè)的成功就是一個品牌的成功，而品牌的成功則依賴于企業(yè)良好的信用意識和誠信經營。昆明的“老干媽”辣醬和青島“海爾”冰箱的成功是很好的例證。小微企業(yè)要重視創(chuàng)立階段和成長階段的品牌培養(yǎng)，在做強企業(yè)的同時，要注重品牌的培養(yǎng)，可以借助產業(yè)聯(lián)盟的方式，逐步向規(guī)模化、集團化的方向發(fā)展，增強企業(yè)在市場中的綜合實力。（二）政府部門服務到位加大政策的執(zhí)行與考核監(jiān)督力度強化服務意識、完善監(jiān)督機制，擴大公眾知情權，提高行政管理行為的透明度：第一，加大宣傳和培訓力度。在每項政策、法規(guī)出臺后，要及時進行宣傳培訓，確保政策貫徹到底、執(zhí)行到位，提升相關人員對政策的理解、執(zhí)行、反饋和監(jiān)督意識。第二，建立獨立運行的監(jiān)督機制。建立以事前監(jiān)督和事中監(jiān)督為主，事前、事中和事后監(jiān)督相結合，政策制定者、執(zhí)行者和受益者信息反饋相結合的監(jiān)督方式，改被動監(jiān)督為主動監(jiān)督，提升服務質量。第三，建立政策執(zhí)行效果的反饋和評價機制。政策制定之初要了解公民、企業(yè)及社會的需要；政策出臺后要及時跟蹤、了解、評價政策實施效果和執(zhí)行情況，并做到及時有效的反饋。一方面可以利用省長熱線、市長熱線等服務熱線等方式，建立各種行之有效的、與公眾溝通的對話機制和社情民意反映機制，以確保政府與公眾進行真誠的對話；另一方面，可以委托第三方對政策的執(zhí)行情況、執(zhí)行效果進行跟蹤評估，并將評估結果作為政策執(zhí)行部門的年終考評依據(jù)。進一步完善中小企業(yè)公共服務體系建設（1）進一步完善政府服務的職能體系，建立適合各地省情的服務模式。根據(jù)現(xiàn)階段小微企業(yè)需要，政府主管部門應圍繞小微企業(yè)的發(fā)展需求，強化市場經濟知識和法律知識學習，增強服務的針對性、有效性，做到“缺什么補什么，什么人才少，就培訓什么人才”。在提升自身業(yè)務素質的同時，提高服務的有效性，可以借鑒和學習重慶市扶持小微企業(yè)發(fā)展的微企“1＋3＋3”扶持模式，構建適宜于各地小微企業(yè)發(fā)展的政策幫扶體系。（2）推行小微企業(yè)的服務流程規(guī)范化管理。針對屢禁不止的亂收費現(xiàn)象，推行小微企業(yè)的服務流程規(guī)范化管理。首先，建議每月確定一天為“小微企業(yè)工作日”，聯(lián)合各家商業(yè)銀行、發(fā)改委等部門和中介服務機構為創(chuàng)業(yè)者和小微企業(yè)提供管理咨詢、項目咨詢、融資咨詢、財務咨詢、政策答疑等方面的服務，滿足小微企業(yè)的差異化需求。其次，主管部門協(xié)調抵押品登記部門、評估機構等與各家銀行金融機構聯(lián)合評審考核，指定多方認可的專業(yè)評估認證機構進行抵押物品的評估定價工作，推行區(qū)域內抵押品評估“一證通”制度，規(guī)定凡是在指定機構評估認證的抵押品在區(qū)域內任何銀行均有效，提高貸款效率、降低相關費用，提升為小微企業(yè)服務的質量。第三，規(guī)范收費管理。按已經出臺的有關政策統(tǒng)一收費標準、明確收費項目、印成冊子宣傳并明確公示，強化動態(tài)現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)督，并長期接受社會各界的監(jiān)督，對違反收費標準的機構責任人進行重罰，并將處罰情況在政府網站公示。（3）建立涵蓋小微企業(yè)的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。小微企業(yè)融資難、發(fā)展難、監(jiān)管難的主要原因之一是小微企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)的不完整。由于我國尚未建立起統(tǒng)一的小微企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，對小微企業(yè)的資質和信用狀況等基本信息難以掌握，監(jiān)管部門難以對小微企業(yè)進行全方位的服務和監(jiān)管，銀行金融機構也無法獲得準確的放貸信息。建議由中小企業(yè)主管部門牽頭聯(lián)合相關部門，建立涵蓋小微企業(yè)的中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，以強化對小微企業(yè)的服務監(jiān)管。強化財稅有效支持力度，差異化扶持小微企業(yè)發(fā)展（1）強化財稅政策支持力度，積極培育小微企業(yè)發(fā)展。①強化對小微企業(yè)的財稅政策的支持效果。一方面，對已經出臺的相關政策進行跟蹤督查，確保政策貫徹到底、執(zhí)行到位。另一方面，及時調研、評估政策執(zhí)行中存在的問題和不適宜之處，以便進行及時調整。②進一步執(zhí)行并完善政府采購對小微型企業(yè)傾斜的政策。其一，在擬訂政府集中采購目錄時，將小微企業(yè)自主創(chuàng)新和自主品牌產品及服務納入政府采購目錄，在同等條件下優(yōu)先面向小微企業(yè)，對重點小微企業(yè)及產品給予扶持，并明確具體要求和措施；同時，有目的地向誠信度好、具有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)發(fā)出訂單，這樣既可以拓展小微企業(yè)的市場規(guī)模，也可以促進小微企業(yè)技術、信用意識與質量的進一步提高。其二，對于采購中標的大中型企業(yè)中標后將部分配件或服務分包給小微企業(yè)的行為給予適當?shù)恼邇?yōu)惠，同時財政部門將把款項直接撥付給小微企業(yè)，借助這一政策既可以解決小微企業(yè)發(fā)展中資金和產品市場銷路問題，還可以有效促進小微企業(yè)健康發(fā)展。（2）運用財政政策調動銀行金融機構支持小微企業(yè)的積極性。①對小微企業(yè)信貸實行補貼政策，借以提升對小微企業(yè)的金融支持。其一，用于鼓勵銀行金融機構向小微企業(yè)提供低息和無息貸款，以使其得到購置生產資料及機械設備的必要資金。其二，對銀行金融機構因各種原因收不回來的小微企業(yè)貸款利息給予適當比例的差額補貼。②建立小微企業(yè)信貸風險補償機制。按照一定比例用于彌補因自然災害形成的信貸風險，降低信貸損失。建立小微企業(yè)成長基金，用于支持小微企業(yè)成長、助推小微企業(yè)發(fā)展壯大，有效避免小微企業(yè)“尋租政策優(yōu)惠”行為。強化金融環(huán)境建設、有效緩解小微企業(yè)融資難題良好的金融環(huán)境是有效緩解小微企業(yè)融資難題的保證。在中小企業(yè)貸款中，借貸（融資）環(huán)境比企業(yè)規(guī)?；蜚y行所有制性質更為重要。 （1）加快涵蓋小微企業(yè)的中小企業(yè)信用擔保體系建設，完善中小微企業(yè)貸款擔保的條件。建議有關部門盡快出臺一個推進中小企業(yè)信用擔保體系建設的政策性指導意見，明確擔保體系建設的目標、責任、要求和歸口部門，改變目前多頭管理的現(xiàn)狀，進一步規(guī)范信用擔保業(yè)的發(fā)展。（2）加快涵蓋小微企業(yè)的中小企業(yè)社會征信體系建設，實現(xiàn)信息資源的互通共享。一是建立適合小微企業(yè)的信用征集、信用評級、信用信息發(fā)布以及失信懲戒機制，引導小微企業(yè)強化信用意識，提升自身形象，提高信用等級。二是推動工商、稅務、法院、質監(jiān)等部門參與征信體系建設，鼓勵和支持銀行征信機構和有資質的社會信用評價機構開展小微企業(yè)信用評級服務，建立信用信息檔案，提供信用信息查詢，完善信用共享機制。（3）規(guī)范信用中介機構的服務行為。①逐步建立中介機構的市場準入、退出制度，嚴厲懲治那些破壞誠信規(guī)則的中介機構；②加大對信用評級機構、信用擔保機構和信用公正機構的監(jiān)管和政策扶持力度，統(tǒng)一信用評級標準，健全信用公證機制；③建立和規(guī)范協(xié)作銀行制度，明確協(xié)作銀行與擔保機構的關系和風險分攤比例，建立擔保業(yè)內的信息交流和發(fā)布制度，最大限度地避免虛假驗資資料流入數(shù)據(jù)庫，影響企業(yè)信用信息的真實性。（三）金融服務支持要到位小微企業(yè)是中小企業(yè)中的弱勢群體。由于前述的多種原因已經成為世界性難題。對小微企業(yè)來講，向資本市場直接融資不現(xiàn)實、間接融資銀行貸款不積極。按照我國資本市場的制度安排，不僅繁瑣的上市程序、過高的融資成本、遠超需求的融資額度對小微企業(yè)很不現(xiàn)實，僅僅是從收益角度考慮承銷商也不可能承接這種業(yè)務?？陀^來看，支持小微企業(yè)融資，比較可行的做法是構建中小銀行金融機構、并采取差異化監(jiān)管政策，方能更好地緩解小微企業(yè)融資難題。構建中小銀行體系服務小微企業(yè)針對中小企業(yè)融資難的問題，出臺了諸多的措施和辦法，但是中小企業(yè)融資卻越來越難，有政策針對性差、操作性差、執(zhí)行難到位的原因，然而也有缺少專門面向小微型企業(yè)、專門為小微型企業(yè)服務、量身定做小微企業(yè)金融產品的銀行金融機構，即小型金融機構的原因。按照“小銀行優(yōu)勢”理論的觀點，銀行規(guī)模與提供的服務與企業(yè)規(guī)模和需求有一定的相關性，無論是在中小企業(yè)貸款占銀行總資產的比率，還是在中小企業(yè)貸款占全部企業(yè)貸款的比率上，小銀行的指標均高于大銀行，從服務成本的角度考慮，小銀行比大銀行更加傾向于為中小企業(yè)提供貸款。構建中小商業(yè)銀行服務體系，立足縣域和社區(qū)，專職服務于中小微型企業(yè)。（1）組建城市中小商業(yè)銀行。剝離大中型商業(yè)銀行城市分行的中小企業(yè)服務部門成立具有獨立法人資格的“城市中小商業(yè)銀行”，專職服務于城市中小微型企業(yè)。具體思路：①采取直接投資的方式，由商業(yè)銀行對所屬中小企業(yè)部門的資產進行清算核查，將所屬股份作為股本投資入股，而后吸收社會股份組建新的“城市中小商業(yè)銀行”；②由原所屬商業(yè)銀行對中小企業(yè)部門進行拍賣，吸引新的戰(zhàn)略投資者，組建“城市中小商業(yè)銀行”。?將現(xiàn)有城市的社區(qū)銀行和新型金融組織進行改組，引進戰(zhàn)略投資者，組建新的社區(qū)商業(yè)銀行，改組后一律冠名為“**城市中小商業(yè)銀行”。（2）組建縣域中小商業(yè)銀行，成為立足縣域、專職服務于縣域經濟的“商業(yè)銀行”。以現(xiàn)有農村信用合作社、商業(yè)銀行縣域分支機構、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司為主體改制組建，改制后統(tǒng)稱為“**縣域中小商業(yè)銀行”。具體思路如下：①取消新型金融機構的冠名歧視，將“村鎮(zhèn)銀行”統(tǒng)稱為“中小銀行”或者“社區(qū)銀行”，修改《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》制定《中小銀行法》。調整現(xiàn)行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第25條，適度放開民間資本進入的規(guī)模限制，允許其在一定范圍內自主發(fā)展。②剝離商業(yè)銀行的縣域分支機構，成立“縣域中小商業(yè)銀行”，對商業(yè)銀行縣域金融機構進行清產核資，參照《中小銀行法》將其資產作為股本投資、連同吸收的社會資本成立新的縣域中小商業(yè)銀行。③加快農村信用社改革，在現(xiàn)有部分縣級聯(lián)社組建農村商業(yè)銀行或者中小銀行的基礎上，盡快將剩余縣級聯(lián)社逐步改制為縣域中小商業(yè)銀行，以現(xiàn)有農信社的股份作為發(fā)起人股份，吸收社會資金入股，成立縣域中小商業(yè)銀行，允許并鼓勵其在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立分支機構開展業(yè)務，盡快消除金融服務在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的空白現(xiàn)象。進一步解放思想，因地制宜、走差異化金融監(jiān)管之路商業(yè)銀行的經營圍繞利潤進行，必然盡可能多地獲得利潤，減少或規(guī)避風險、降低成本。為了鼓勵他們對小微企業(yè)的有效支持，就需要在政策上、監(jiān)管制度上對銀行服務小微企業(yè)的行為予以鼓勵和支持。然而，目前銀監(jiān)部門嚴格的監(jiān)管問責制度，以及小微企業(yè)貸款成本高、風險大的特征，在一定程度上導致商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸不積極。建議推行差異化的監(jiān)管政策，適度包容小微企業(yè)貸款的不良率，借以鼓勵商業(yè)銀行支持小微企業(yè)。（1）放寬小微企業(yè)不良貸款問責標準，切實將“盡職免責”制度執(zhí)行到位。目前銀監(jiān)部門對商業(yè)銀行新產生的不良貸款實施嚴格的不良貸款問責，追究相關責任人的責任，這一措施在一定程度上降低了不良貸款的人為發(fā)生概率，但是也影響了經辦人員開展小微企業(yè)業(yè)務的積極性，盡管有些不良貸款的形成源于市場或自然災害，并非完全人為因素造成。建議針對小微企業(yè)的業(yè)務特點制定專門的問責辦法，切實將“盡職免責”制度執(zhí)行到位，減輕對經辦人的責任追究，兼顧對經辦人的正向激勵，使中小企業(yè)信貸人員的收入水平、職級晉升等個人利益與其業(yè)績緊密聯(lián)系，充分調動其工作積極性。（2）政策扶持銀行積極發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務。由于小微企業(yè)貸款的高成本和高風險性，需要國家在政策方面予以鼓勵和支持。一方面，集中財政和金融資源，出臺針對小微企業(yè)貸款的扶持政策，加大獎勵力度，提高銀行向中小企業(yè)發(fā)