信用社案件風(fēng)險排查工作方案(編輯修改稿)
2024-11-27 18:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 存在 虛列存款利息支出，調(diào)入調(diào)劑資金利息支出等各項利息支出款項套取資金問題。 6 是否存在多提各項提 取、 虛列營業(yè)費(fèi)用、 虛列營業(yè)外支出套取資金問題。 儲蓄部分： 儲蓄存款掛失手續(xù)是否合規(guī)， 查詢、凍結(jié)、扣劃存款手續(xù)是否符合規(guī)定。 辦理儲蓄轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)是否存在虛存后支取的方式進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。 是否存在盜支、挪用儲戶存款問題； 是否存在擠占、挪用長期不動戶款項問題。 定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)是否合規(guī)。 出納 部分： 庫存現(xiàn)金賬款是否相符 ； 是否存在超庫存、尾箱超限額、白條抵庫、空庫等問題。 是否嚴(yán)格執(zhí)行調(diào)、繳款程序和手續(xù)， 是否存在 調(diào)繳款未簽發(fā)調(diào)撥單、款項運(yùn)送不到位、入庫不及時等問題。 表外 部分： 重要 空白憑證賬實是否相符，是否存在丟失重要空白憑證 問題 ； 重要空白憑證的印制、保管是否合規(guī)。 重要空白憑證是否存在提前加蓋業(yè)務(wù)公章問題；作廢重要空白憑證是否加蓋“作廢”戳記 ； 是否定期清點庫存重要空白憑證。 表外有價憑證、有價單證及物品管理及使用是否合規(guī) ； 7 是否堅持定期或不定期查賬和盤點工作。 對代保管物品的審查認(rèn)定是否全面，交接手續(xù)是否完善 ；代保管物品標(biāo)價或估價依據(jù)是否正確，收費(fèi)是否合理，手續(xù)是否完善清楚 ； 是否按委托人設(shè)立賬戶和登記簿 ； 代保管品中有無來源不明和違禁物品。 抵質(zhì)押有價物品管理是否合規(guī) ； 是否有專人管理、有無毀損問題。 已核銷呆賬貸款認(rèn)定程序是否合法、合規(guī) ； 賬、據(jù)是否相符 ； 有無篡改、抵換貸款借據(jù)現(xiàn)象 ； 有無未經(jīng)稅務(wù)部門或聯(lián)社審批的問題 ； 有無弄虛作假和收回不入賬而 挪作他 用等 問題。 已置換不良貸款是否存在收回貸款本息不及時入賬而 挪作他 用等 問題 。 安全保衛(wèi) 部分： 營業(yè)場所是否存在門窗不關(guān)或不加鎖的 問題； 是否按公安部門規(guī)定配齊了消防器材 ； 營業(yè)場所在營業(yè)期間邊門、后門是否上鎖，網(wǎng)點是否安裝、使用了防尾隨門或閉門器。 營業(yè)期間營業(yè)室內(nèi)是否是三人在崗，并至少有一名男員工 ； 是否存在外部人員或無關(guān)人員進(jìn)入營業(yè)柜臺內(nèi)的問題 ； 是否存在柜臺外攜款箱候車的問題 ； 是否按規(guī)定程序接受安全檢查 。 營業(yè)場所內(nèi)的恐嚇報警器、紅外線報警裝置、公安局“ 110”報警器和聯(lián)防鈴以及監(jiān)控設(shè)備是否齊全、靈敏 ； 監(jiān)控攝像頭的布局是否合理、有無監(jiān)控死角，監(jiān)控資料保存期限是否在 30 天以 8 上。 營業(yè)室窗戶是否安裝了鐵柵欄和窗簾，一、二樓之間是否設(shè)置了安全防護(hù)門、營業(yè)室現(xiàn)金庫房是否安裝了防盜安全門 ，金庫內(nèi)設(shè)施是否符合規(guī)定。 各項安全制度落實及員工安全保衛(wèi)教育是否落到實處。 檢查護(hù)衛(wèi)大隊隊員上崗是否符合規(guī)定 。 營業(yè)廳值勤護(hù)衛(wèi)隊員是否在崗，是否著裝整齊、佩帶防衛(wèi)武器，是否做與職責(zé)無關(guān)的事情。 親屬回避人員是否同時管庫或同時值班。 值班值宿人員在守庫期間是否有酒后上崗、看電
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