【文章內容簡介】 或更新有 2季期長的原料訂單 ￥ ￥ 下新的原料訂單 ★ 3 ★ 2 1更新生產 (含完工入庫 ) ★ 1個 ★ 2個 1生產線投資或其與廠房變賣或其轉產 ￥ ￥ 1開始下一批的上線生產 ￥ ￥ 1按訂單交貨 ★ +11 1更新應收款 (含應收款收現 ) ★ ★ 1產品研發(fā)投資 ￥ ￥ 1支付行政管理費 ￥ ￥ 1年末更新長貸 /支付利息 /申請長貸 1支付設備維護費 購買廠房或支付所租廠房的租金 2計提生產線的折舊 2新市場開拓 /ISO認證投資 廣告投入 3 支付應付稅 1 支付短或高貸的利息 0 0 申請新的短期貸款 + 20 0 申請高利貸 (隨時 ) + 0 0 申請貼現 (隨時 ) + 0 0 支付貼現費用 (隨時 ) 0 0 應付款到期支付 0 0 支付采購原料入庫 2 3 1生產線的投資或轉產 8 8 1生產線或廠房的變賣 + 0 0 1支付上線加工費 1 2 1因訂單交貨的收現 + 0 0 1到期應收款變現 + 0 0 1產品研發(fā)投資 3 3 1支付行政管理費 1 1 1支付長期貸款或利息 1申請長貸得到現金 + 1支付設備維護費 購買廠房或支付其租金 2新市場 /ISO認證投資 收入總計 + 20 0 支出總計 19 17 現金流量 +1 17 期末現金 21 4 第 2季度任務清單 第 2季度現金收支明細 第 1年第 2季（第 4步 8步）運作示意圖 應收 應付 現 金 區(qū)域 亞洲 國內 國 際 9000 14000 行政管理費 轉產 維護 租金 其它 廣告 研發(fā) 利息 貼現 稅金 折舊 短貸 長貸 應收 26M 初數 21 長期貸款(40M) 5年 :20M 4年 :20M 15 20 末數 21 11 第 1年第 2季（第 914步）運作示意圖 R4 原料庫 成品庫 P1 生產線 P1 生產線 生產線 生產線 半自動 手工 手工 手工 P1 R1 P1 機器價值 P2 P4 P3 R3 2╳ R4 P4 R2 R3 2╳ R2 P3 R2 R1 P2 成品庫 P2 成品庫 P3 成品庫 P4 大 廠房 R3 原料庫 小廠房 R2 原料庫 R1 原料庫 P1 P1 P1 采購定單 Q2 采購定單 Q1 采購定單 Q2 采購定單 Q1 采購定單 Q1 采購定單 Q1 A廠房40M 機器設備 13M P1成品 P1在制品 R1原料 R1訂單 現金 全自動 1Q 4 全自動 1Q 4 9步初21M 4 4 14步末8=21382 第 1年第 2季（第 15步 17步）運作示意圖 應收 應付 現 金 區(qū)域 亞洲 國內 國 際 9000 14000 行政管理費 轉產 維護 租金 其它 廣告 研發(fā) 利息 貼現 稅金 折舊 短貸 長貸 應收 26M 15步初數8M 長期貸款(40M) 5年 :20M 4年 :20M 15 20 17步末數 4M= 831 11 第 1年第 3季度模擬示范 年初準備好新的一年 (預算 /廣告投入 ) ￥ 年初參加訂貨會 (爭取并登記銷售訂單 ) ★ +114 年初支付應付稅 ￥ 季初更新短貸或高貸 (含到期還本付息 ) ★ ★ 季初等更新后再申請新的短期貸款 ￥ ￥ 申請高利貸 (隨時進行 ) 申請貼現 (隨時進行 ) 更新應付款 (含到期時支付應付款 ) 原料入庫或更新有 2季期長的原料訂單 ￥ ￥ ￥ 下新的原料訂單 ★ 3 ★ 2 ★ 2 1更新生產 (含完工入庫 ) ★ 1個 ★ 2個 ★ 1個 1生產線投資或其與廠房變賣或其轉產 ￥ ￥ ￥ 1開始下一批的上線生產 ￥ ￥ ￥ 1按訂單交貨 ★ +11 1更新應收款 (含應收款收現 ) ★ ★ ￥ 1產品研發(fā)投資 ￥ ￥ ￥ 1支付行政管理費 ￥ ￥ ￥ 1年末更新長貸 /支付利息 /申請長貸 1支付設備維護費 購買廠房或支付所租廠房的租金 2計提生產線的折舊 2新市場開拓 /ISO認證投資 廣告投入 3 支付應付稅 1 支付短或高貸的利息 0 0 0 申請新的短期貸款 + 20 0 20 申請高利貸 (隨時 ) + 0 0 0 申請貼現 (隨時 ) + 0 0 0 支付貼現費用 (隨時 ) 0 0 0 應付款到期支付 0 0 0 支付采購原料入庫 2 3 2 1生產線的投資或轉產 8 8 8 1生產線或廠房的變賣 + 0 0 0 1支付上線加工費 1 2 1 1因訂單交貨的收現 + 0 0 0 1到期應收款變現 + 0 0 26 1產品研發(fā)投資 3 3 3 1支付行政管理費 1 1 1 1支付長期貸款或利息 1申請長貸得到現金 + 1支付設備維護費 購買廠房或支付其租金 2新市場 /ISO認證投資 收入總計 + 20 0 46 支出總計 19 17 15 現金流量 +1 17 +31 期末現金 21 4 35 第 3季度任務清單 第 3季度現金收支明細 第 1年第 3季（第 4步 7步）運作示意圖 應收 應付 現 金 區(qū)域 亞洲 國內 國 際 9000 14000 行政管理費 轉產 維護 租金 其它 廣告 研發(fā) 利息 貼現 稅金 折舊 短貸 長貸 應收 26M 初數 4 長期貸款(40M) 5年 :20M 4年 :20M 15 6 20 末數 24 11 20 20 第 1年第 3季（第 914步）運作示意圖 R4 原料庫 成品庫 P1 生產線 P1 生產線 生產線 生產線 半自動 手工 手工 手工 P1 R1 P1 機器價值 P2 P4 P3 R3 2╳ R4 P4 R2 R3 2╳ R2 P3 R2 R1 P2 成品庫 P2 成品庫 P3 成品庫 P4 大 廠房 R3 原料庫 小廠房 R2 原料庫 R1 原料庫 P1 P1 P1 采購定單 Q2 采購定單 Q1 采購定單 Q2 采購定單 Q1 采購定單 Q1 采購定單 Q1 A廠房40M 機器設備 13M P1成品 P1在制品 R1原料 R1訂單 現金 全自動 1Q 8 全自動 1Q 8 9步初24M 4 4 14步末13=24281 第 1年第 3季（第 15步 17步）運作示意圖 應收 應付 現 金 區(qū)域 亞洲 國內 國 際 9000 14000 行政管理費 轉產 維護 租金 其它 廣告 研發(fā) 利息 貼現 稅金 折舊 短貸 長貸 初數 13 長期貸款(40M) 5年 :20M 4年 :20M 15 6 20 末數 35= 13+2631 11 應收 26M 20 第 1年第 4季度模擬示范 年初準備好新的一年 (預算 /廣告投入 ) ￥ 年初參加訂貨會 (爭取并登記銷售訂單 ) ★ +114 年初支付應付稅 ￥ 季初更新短貸或高貸 (含到期還本付息 ) ★ ★ ★ 季初等更新后再申請新的短期貸款 ￥ ￥ 申請高利貸 (隨時進行 ) 申請貼現 (隨時進行 ) 更新應付款 (含到期時支付應付款 ) 原料入庫或更新有 2季期長的原料訂單 ￥ ￥ ￥ ￥ 下新的原料訂單 ★ 3 ★ 2 ★ 2 ★ 6 1更新生產 (含完工入庫 ) ★ 1個 ★ 2個 ★ 1個 ★ 2個 1生產線投資或其與廠房變賣或其轉產 ￥ ￥ ￥ ￥ 1開始下一批的上線生產 ￥ ￥ ￥ ￥ 1按訂單交貨 ★ +11 1更新應收款 (含應收款收現 ) ★ ★ ￥ 1產品研發(fā)投資 ￥ ￥ ￥ ￥ 1支付行政管理費 ￥ ￥ ￥ ￥ 1年末更新長貸 /支付利息 /申請長貸 ￥ 1支付設備維護費 ￥ 購買廠房或支付所租廠房的租金 ￥ 2計提生產線的折舊 ★ 2新市場開拓 /ISO認證投資 ￥ 廣告投入 3 支付應付稅 1 支付短或高貸的利息 0 0 0 0 申請新的短期貸款 + 20 0 20 0 申請高利貸 (隨時 ) + 0 0 0 0 申請貼現 (隨時 ) + 0 0 0 0 支付貼現費用 (隨時 ) 0 0 0 0 應付款到期支付 0 0 0 0 支付采購原料入庫 2 3 2 2 1生產線的投資或轉產 8 8 8 8 1生產線或廠房的變賣 + 0 0 0 1 1支付上線加工費 1 2 1 1 1因訂單交貨的收現 + 0 0 0 0 1到期應收款變現 + 0 0 26 0 1產品研發(fā)投資 3 3 3 3 1支付行政管理費 1 1 1 1 1支付長期貸款或利息 4 1申請長貸得到現金 + 80 1支付設備維護費 3 買廠房或付其租金 30 2新市場 /ISO認證投資 5 收入總計 + 20 0 46 81 支出總計 19 17 15 57 現金流量 +1 17 +31 +27 期末現金 21 4 35 59 第 4季度任務清單 第 4季度現金收支明細 第 1年第 4季（第 4步 7步）運作示意圖 應收 應付 現 金 區(qū)域 亞洲 國內 國 際 9