【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)務(wù)部門。因此，其制定過程需要歸口管理部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門的共同參與，在評估時需要重點關(guān)注。 。統(tǒng)計管理制度的各個方面的內(nèi)容 既可以在一個制度中全部涵蓋，也可以分別在不同的制度中包含或體現(xiàn)。在評估中，部分內(nèi)容可根據(jù)實際情況，在銀行的其他制度或管理辦法中反映或體現(xiàn)，如系統(tǒng)保障和監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源管理方面可在銀行的內(nèi)控管理制度或信息科技制度中明確 。 以正式文件的形式印發(fā) ，最好是以 行發(fā)文形式 ，來 保 證制度的規(guī)范性和嚴(yán)肅性 。 [備注 ]： 標(biāo)準(zhǔn) 在內(nèi)容上涉及到了原則 2 歸口管理（標(biāo)準(zhǔn) ）、原則 10 日常監(jiān)控（標(biāo)準(zhǔn) ），原則 11 監(jiān)督檢查（標(biāo)準(zhǔn) ），這些標(biāo)準(zhǔn)之間有一定的相關(guān)性。因此，在評估時，這些標(biāo)準(zhǔn)的評估結(jié)論可以作為本條評估的參考內(nèi)容。 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門根據(jù)監(jiān)管要求和管理實際，持續(xù)評價和及時更新統(tǒng)計管理制度。 [評估重點 ]： 。隨著自身經(jīng)營以及監(jiān)管要求的變化，需要銀行對統(tǒng)計管理制度的全面、科學(xué)、有效進(jìn)行主動的、持續(xù)的評價。 。在持續(xù)評價的過程中，銀行針對發(fā)現(xiàn)的一些亟待解決的問題是否及時更新。 統(tǒng)計管理制度制定的時間是關(guān)注的重點，可以有效驗證在發(fā)生重大統(tǒng)計制度變革或調(diào)整時，銀行統(tǒng)計管理制度更新的及時性。 評估 時 ，一方面可以 考察銀行對綜合性的 統(tǒng)計管理辦法是否及時 修訂 ，另一方面也可 考察銀行 對 針對性 統(tǒng)計 管理 制度內(nèi)容 的及時 修訂，如對數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、安全保密、系統(tǒng)保 13 障、監(jiān)督檢查等。 [備注 ]： 對于此條標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)評價和及時更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提供持續(xù)評價的有力證據(jù) ，對這條標(biāo)準(zhǔn)的評估結(jié)論一般不能達(dá)到符合。 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門將本行的統(tǒng)計管理制度報銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（以下簡稱監(jiān)管機(jī)構(gòu)）備案，管理制度若有重大調(diào)整或變化，及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。 [評估重點 ]： 。向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案實際上是通過引入外部監(jiān)督機(jī)制，發(fā)現(xiàn)制度中存在問題和缺陷，從而不斷完善自身的制度建設(shè)。在具體評估時，可以通過查看統(tǒng)計管理制度是否報送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”。 ，及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。重大 調(diào)整或變化包括但不限于：歸口管理部門調(diào)整、協(xié)調(diào)機(jī)制的變化、主要系統(tǒng)更新等，能及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。具體評估時，評估人員可根據(jù)銀行的規(guī)模和業(yè)務(wù)的復(fù)雜度，來確定是否為重大調(diào)整或變化。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。 原則 6 業(yè)務(wù)制度 銀行建立適應(yīng)本行業(yè)務(wù)實際的監(jiān)管統(tǒng)計制度，做好統(tǒng)計數(shù)據(jù)源和統(tǒng)計項目的歸屬管理。 [總體把握 ]： 原則 6 的核心是銀行的監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的完整性，統(tǒng)計數(shù)據(jù)源和統(tǒng)計項目的歸屬關(guān)系和取數(shù)路徑要清晰和準(zhǔn)確。 原則 要求銀行要建立覆蓋所有監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度 ，并且歸口管理部門要積極參與制定過程，是整條原則的基礎(chǔ)；原則 要求銀行建立的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度能夠保證同一統(tǒng)計項目有在內(nèi)容、方法和口徑上有統(tǒng)一規(guī)定，同時歸屬關(guān)系和取數(shù)路徑要清晰、準(zhǔn)確。本標(biāo)準(zhǔn)要求較高，對銀行數(shù)據(jù)質(zhì)量的影響直接、重大。標(biāo)準(zhǔn) 要求銀行 通過持續(xù)評價 發(fā)現(xiàn)制度存在的問題 ， 并對這些 不 完善 的內(nèi)容及時進(jìn)行 補(bǔ)充和更新 ；標(biāo)準(zhǔn) 是 要求 銀行 主動將業(yè)務(wù)制度向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案，并且重大事項要有匯報， 主動 接受外部監(jiān)督來提升統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的水平 。 本原則下各條標(biāo)準(zhǔn)對于原則的判斷具有不同程度的影響。在實際評估過程中，一般情況下，原則 6 的最終評估結(jié)論不會高于標(biāo)準(zhǔn) 的評估結(jié)論。例如，在評估某銀行時，標(biāo)準(zhǔn) 14 是大體符合，標(biāo)準(zhǔn) 是較不符合，標(biāo)準(zhǔn) 是 大體 符合，標(biāo)準(zhǔn) 是較不符合，考慮到檢查中發(fā)現(xiàn)較多的數(shù)據(jù)差錯均為同一概念的統(tǒng)計項目數(shù)據(jù)不一致，而這正是因為該行統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度中沒有實現(xiàn)對同一統(tǒng)計項目全行規(guī)定同一統(tǒng)計口徑和內(nèi)容造成的，此外該行所有手工填報的數(shù)據(jù)也沒有建立歸屬關(guān)系，對數(shù)據(jù)質(zhì)量影響較大。最終 對該行原則 6 的評估結(jié)論為較不符合。 具體標(biāo)準(zhǔn) : 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門組織其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門制定符合本行實際的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度。統(tǒng) 計業(yè)務(wù)制度覆蓋所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)要求，并正式發(fā)布。 [評估重點 ]: 。重點關(guān)注銀行的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度是否涵蓋了所有的監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)要求以及制度的可操作性。 。重點關(guān)注銀行監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門能否 主動參與 到相關(guān)業(yè)務(wù)部門統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的制定過程中。 ?？疾煸u估統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的是否正式發(fā)布，正式發(fā)布既保證了報表填報人員能夠知曉報表填報的流程，同時也使得制度的嚴(yán)肅性得到保障。 [備注 ]： 在評估過程中，可以結(jié)合銀行在管理制 度方面的完整性，來推斷統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度的情況。例如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要按照并表口徑報送，可查看銀行是否有并表風(fēng)險管理的相關(guān)制度；又如，部分監(jiān)管統(tǒng)計報表需要按照集團(tuán)客戶來報送，可查看銀行是否有集團(tuán)客戶管理的相關(guān)制度等。 統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度對監(jiān)管統(tǒng)計的內(nèi)容、方法和口徑等方面做出統(tǒng)一規(guī)定，保證監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)中的每一個統(tǒng)計項目的歸屬關(guān)系及取數(shù)路徑清晰、準(zhǔn)確。 [評估重點 ]: 、方法和口徑是否統(tǒng)一。可以通過核對監(jiān)管統(tǒng)計報表中涉及到同一口徑不同報表之間的數(shù)據(jù)一致性問題來驗證。 目的歸屬關(guān)系，特別是需要手工填報的項目；同時，對于所有的統(tǒng)計項目是否在統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度中列明了取數(shù)路徑，具體包括取數(shù)流程、分工、時間安排、系統(tǒng)或者手工取數(shù)等。 ，并符合監(jiān)管和會計規(guī)定。 [備注 ]： 15 標(biāo)準(zhǔn) 在內(nèi)容上涉及到了原則 7 基礎(chǔ)系統(tǒng)（標(biāo)準(zhǔn) ）、原則 9 數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（標(biāo)準(zhǔn) ），這些標(biāo)準(zhǔn)之間有一定的相關(guān)性。因此，在評估時，這些標(biāo)準(zhǔn)的評估結(jié)論可以作為本條評估的參考內(nèi)容。 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門根據(jù)監(jiān)管要求和管理實際，組織其他相關(guān)部門持續(xù)評價和及時更新統(tǒng)計業(yè)務(wù)制 度 。 [評估重點 ]: 。監(jiān)管機(jī)構(gòu)每年都可能頒布新的業(yè)務(wù)制度要求。同時，銀行自身經(jīng)營過程中也會出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)品種和新的風(fēng)險管理制度。這些變化需要銀行主動、持續(xù)評價業(yè)務(wù)制度是否仍然完整、統(tǒng)一和準(zhǔn)確。 。對于一些重大的調(diào)整或變化，特別是來自于監(jiān)管機(jī)構(gòu)新的要求，需要歸口部門組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同修改統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度。 [備注 ]： 對于此條標(biāo)準(zhǔn)，評價和更新都需要落實，如果在評估中，銀行無法提 供持續(xù)評估的有力證據(jù)，對這條標(biāo)準(zhǔn)的評估結(jié)論一般不能達(dá)到符合。 監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門將本行的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度報監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案，業(yè)務(wù)制度若有重大變化或調(diào)整，及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告 。 [評估重點 ]: 。向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案實際上是通過引入外部監(jiān)督機(jī)制，發(fā)現(xiàn)制度中存在問題和缺陷，從而不斷完善制度。在具體評估時，可以通過查看改行的統(tǒng)計業(yè)務(wù)制度是否抄送“銀監(jiān)會”或“屬地監(jiān)管局”來大致判斷是否向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。 ，及時向監(jiān) 管機(jī)構(gòu)報告。重大調(diào)整或變化包括但不限于：新的系統(tǒng)上線使得以前需要手工填報的報表改為系統(tǒng)自動采集；對某一概念的取數(shù)規(guī)則調(diào)整導(dǎo)致數(shù)據(jù)值出現(xiàn)較大變化；相關(guān)風(fēng)險管理制度的出臺或調(diào)整，例如交易賬戶和銀行賬戶劃分標(biāo)準(zhǔn)的變化等。具體評估時，評估人員可根據(jù)銀行的規(guī)模和業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度，來確定是否為重大調(diào)整或變化。報告可以有多種形式，包括書面報告和電話記錄等。 16 （ 三 ） 系統(tǒng)保障與數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn) 原則 7 基礎(chǔ)系統(tǒng) 銀行業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)實現(xiàn)對監(jiān)管統(tǒng)計涉及的各項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和管理信息的全面覆蓋，數(shù)據(jù)維護(hù)管理制度和流程完備，具有較強(qiáng) 的數(shù)據(jù)質(zhì)量控制功能，保證系統(tǒng)信息全面、及時、準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)實際。 [總體把握 ]： 原則 7 主要分為三個方面：一是基礎(chǔ)系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計信息的自動采集以及業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)的覆蓋情況，包括 、 兩條標(biāo)準(zhǔn)， 側(cè)重系統(tǒng)功能的自動采集，例如基礎(chǔ)系統(tǒng)建設(shè)時指標(biāo)口徑的定義應(yīng)實現(xiàn)與監(jiān)管統(tǒng)計指標(biāo)的自動轉(zhuǎn)換， 側(cè)重基礎(chǔ)系統(tǒng)對業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)的覆蓋情況；二是基礎(chǔ)系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)管理情況， 要求數(shù)據(jù)維護(hù)的制度和流程完備， 要求數(shù)據(jù)維護(hù)能有效執(zhí)行；三是標(biāo)準(zhǔn) ，對基礎(chǔ)系統(tǒng)的可拓展性等方面提出了較高的要求。 按照重要性原則，標(biāo)準(zhǔn) 、 、 、 ，是對基礎(chǔ)系統(tǒng)的功能、覆蓋面以及數(shù)據(jù)維護(hù)的要求，與監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量關(guān)系較為密切；標(biāo)準(zhǔn) 對基礎(chǔ)系統(tǒng)的要求較高，對原則結(jié)論的影響相對較弱，因此 、 、 、 的重要性高于 。若標(biāo)準(zhǔn) 中要求的業(yè)務(wù)及機(jī)構(gòu)無法全面覆蓋，無法覆蓋的部分只能采用手工填報的方式，這將大大提高出錯率，對監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量造成較大影響；而如若標(biāo)準(zhǔn) 中數(shù)據(jù)復(fù)核制度落實不到位，會導(dǎo)致源數(shù)據(jù)錄入環(huán)節(jié)錯誤率增加，質(zhì)疑信息的糾正流程不暢通、力度不足也會使系統(tǒng)內(nèi)存量的錯誤信息不斷積累得不到有效清理。因 此標(biāo)準(zhǔn) 和 對基礎(chǔ)系統(tǒng)保證監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量具有短板效應(yīng)，原則 7 的最終評估結(jié)論一般不高于標(biāo)準(zhǔn) 和 的總體評估結(jié)論。 例如，某行業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)完備且系統(tǒng)架構(gòu)及功能具有良好的可拓展性，為新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和監(jiān)管新要求提供了良好的技術(shù)支撐，也制定了較為完備的數(shù)據(jù)維護(hù)管理制度和流程，系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)較為及時，準(zhǔn)確率較好其標(biāo)準(zhǔn) 被評為符合，標(biāo)準(zhǔn) 、 被評為大 17 體符合。從覆蓋情況看，基礎(chǔ)系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計指標(biāo)數(shù)據(jù)的自動采集覆蓋率為 85%，部分指標(biāo)未能覆蓋，且不能覆蓋附屬機(jī)構(gòu)和海外分行，在基礎(chǔ)系統(tǒng)設(shè)計、建 設(shè)和升級時未將征詢監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務(wù)需求納入系統(tǒng)開發(fā)流程之中，監(jiān)管統(tǒng)計需求在系統(tǒng)設(shè)計環(huán)節(jié)未得到充分考慮，其標(biāo)準(zhǔn) 被評為較不符合，標(biāo)準(zhǔn) 被評為大體符合，其原則 7 的綜合評估結(jié)果為大體符合。 具體標(biāo)準(zhǔn)： 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)的設(shè)計、建設(shè)和升級改造征詢并充分考慮監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務(wù)需求，系統(tǒng)功能支持監(jiān)管統(tǒng)計信息自動采集。 [評估重點 ]: 1. 監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源系統(tǒng)建設(shè)及升級改造是否征詢統(tǒng)計部門需求。 2. 統(tǒng)計部門需求是否明晰。 3. 統(tǒng)計部門需求是否實現(xiàn)。 4. 監(jiān)管統(tǒng)計報表自動化采集比例情況。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計涉及的全行各業(yè)務(wù)領(lǐng)域及各類相關(guān)機(jī)構(gòu)。如由于新的監(jiān)管要求變化而暫時無法實現(xiàn)全覆蓋，要有明確的系統(tǒng)完善時間安排。 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域情況。 2. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的分支機(jī)構(gòu)（包括境外分行和并表機(jī)構(gòu)）情況。 3. 系統(tǒng)完善時間表。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)有完備的數(shù)據(jù)維護(hù)管理制度和流程，尤其是要有對質(zhì)疑信息明確核查和糾正的相關(guān)規(guī)定。 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)是否有明確的數(shù)據(jù)維護(hù)管理及流程的制度性規(guī)定。 18 2. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系 統(tǒng)是否有明確的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理職責(zé)分工及配套的獎懲制度。 3. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)是否有明確的質(zhì)疑信息核查和糾正規(guī)定。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)信息及時錄入，經(jīng)過復(fù)核，并動態(tài)更新，保證全面、及時、準(zhǔn)確地反映業(yè)務(wù)實際。對監(jiān)管統(tǒng)計人員及系統(tǒng)管理人員反饋的存在完整性、準(zhǔn)確性等缺陷的質(zhì)疑信息，及時予以核查并糾正。 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)是否建立明確的數(shù)據(jù)錄入復(fù)核制度。 2. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)信息是否及時更新?？蓞⒖伎蛻麸L(fēng)險統(tǒng)計相關(guān)指標(biāo)的更新及時性情況。 3. 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計人員反饋的質(zhì)疑數(shù)據(jù)的核查修改情況?？?參考客戶風(fēng)險統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)清理的核查修改情況。 業(yè)務(wù)及管理基礎(chǔ)系統(tǒng)具有良好的可拓展性，滿足新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品和監(jiān)管新要求的需要，并為監(jiān)管統(tǒng)計管理系統(tǒng)預(yù)留能夠靈活加載的數(shù)據(jù)接口。 [評估重點 ]: 、參數(shù)化等設(shè)計模式，是否具備良好的可拓展性。 。 ，系統(tǒng)升級改造時間是否滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需求。 原則 8 監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng) 銀行建立適應(yīng)監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的、完善的監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)，實現(xiàn)流程控制的程序化， 能夠自動提取和加載所需數(shù)據(jù)，有良好的質(zhì)量控制與錯誤信息提示功能，保障數(shù)據(jù)安全和規(guī)范操作，并具有可拓展性和靈活性。 19 [總體把握 ]： 原則 8 監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)的 6 條標(biāo)準(zhǔn)主要分為三個方面：第一個方面包括標(biāo)