如何加強企業(yè)資金管理(編輯修改稿)
2025-02-09 10:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 金利用和投放要保持一定的比例 。六是與企業(yè)外部的企業(yè)或合作者共同協(xié)調(diào)和投放資金 ,達(dá)到成果共享 ,利益均沾的雙贏局面。特別是與競爭者的協(xié)調(diào) ,會起到單純競爭起不到的作用。由于企業(yè)各要素之間相互依存、相互作用 ,因而 ,每一個要素的貢獻(xiàn)大小都取決于其他要素的支持與配合的程度?，F(xiàn)代協(xié)同理論認(rèn)為 ,協(xié)同將導(dǎo)致整個 系統(tǒng)的穩(wěn)定和有序 ,從而放大系統(tǒng)的功效。 （二） 加強資金效益的管理 加強資金效益的管理是指企業(yè)應(yīng)盡可能將資金投放到提高企業(yè)盈利能力的項目上 ,使更多的資金參與周轉(zhuǎn)。當(dāng)然 ,效益性與企業(yè)資金的流動性存在一定的矛盾 ,往往獲利大的項目占用時間長 ,變現(xiàn)能力慢 ,風(fēng)險較大。為了滿足流動性的要 求 (如償債 ,支付各種款項 ,對付意外事件等 ),企業(yè)只有將部分貨幣資金投放于獲利性較小但流動性強、風(fēng)險低的項目上 ,才能應(yīng)付短期償付的需要。 因而必須將資金劃分為兩部分 :一部分用于日常的經(jīng)營活動并長期占用 ,稱為永久性資金。另一部分作為 流動性資金占用 ,隨著業(yè)務(wù)對資金需要的增減而變化 ,充裕時可以用于短期 投資 獲利。需要明確的是效益性原則不是第一位的 ,必須考慮到 財務(wù)管理 中成本效益的原則 ,在保證不會出現(xiàn)流動性風(fēng)險的情況下追求效益性。 （三） 加強資金時機的管理 加強資金時機的管理就是要求企業(yè)的資金投放與管理不能一成不變 ,而必須及時根據(jù)企業(yè)外部環(huán)境和對手的變化等做出相應(yīng)調(diào)整。當(dāng)企業(yè)為了對有關(guān)重要產(chǎn)品的制造、營銷和技術(shù)轉(zhuǎn)讓等取得最有效率的控制、指揮和協(xié)調(diào) ,以便使企業(yè)整體達(dá)到其經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)時 ,對貨幣資金的投放和管理宜采取集中控制 。而當(dāng)各部門的經(jīng)營和管 理能力達(dá)到較為成熟的階段 ,企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略已經(jīng)走向多元化運作時 ,各部門在生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)容上有較大差異 ,部門經(jīng)理和其他員工樹立競爭觀念的效率大大提高 ,各部門能依靠自身組織結(jié)構(gòu)及地域特點去捕捉更多的戰(zhàn)略時機時 ,為了提高各部門效率 ,節(jié)省資金成本 ,對貨幣資金的控制宜采取分散管理 ,以充分調(diào)動其積極性。總結(jié)起來就是資金投放要做到 “ 準(zhǔn)時 ” 和 “ 及時 ”, 它必須和企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展階段、發(fā)展步驟相吻合 ,逐步培育企業(yè)在市場中的核心競爭力。 （四） 加強資金集中的管理 加強資金集中的管理就是要保證在企業(yè)迅速而有效地控制企業(yè)全部的資金 ,并使這 些資金的利用合理化、最優(yōu)化 ,達(dá)到價值最大化的目的?？梢哉f ,網(wǎng)絡(luò)的快速發(fā)展為資金集中管理提供了便利的條件 ,簡單的點擊鼠標(biāo)或語言指令就可以做到信息共享、資金撥付。企業(yè)資金集中管理的實質(zhì)是將各部門的資金管理權(quán)限集中到企業(yè)總部 ,以方便整個企業(yè)資金的統(tǒng)籌管理和使用。就是將分散在部門的賬戶中的閑散資金集中到企業(yè)總部指定的 銀行 賬戶中 ,這樣就聚合了資金資源 ,形成了資金的規(guī)模優(yōu)勢。 對處于發(fā)展?fàn)顟B(tài)中的企業(yè) ,資金相對來說屬于稀缺資源 ,需要較多的投入 ,為了降低資金閑置率和資金利用風(fēng)險必須把資金集中投放于個別具有重要戰(zhàn)略價值 ,對競爭成功具有決定性的方向上以形成超過競爭對手的差別優(yōu)勢 ,使企業(yè)在競爭中處于有利地位。并且 ,由于企業(yè)組織管理的多層性與分散性 ,特別在不同的國家和地區(qū) ,過于分散的資金使各分支機構(gòu)具有更多的靈活性 ,但相應(yīng)帶來的是資金的風(fēng)險性和成本的加大 ,分散的大量閑置的資金難以形成獨特的優(yōu)勢力量 ,易導(dǎo)致因競爭能量耗竭而失敗。最后 ,根據(jù)國外公司成功的 經(jīng)驗 并結(jié)合我國企 業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗 ,采取集中 性資金管理是企業(yè)發(fā)展階段相對較好的選擇。 （五） 加強資金安全的管理 加強資金安全的管理就是企業(yè)在利用網(wǎng)絡(luò)化快捷等特點的同時 ,充分考慮到網(wǎng)絡(luò)的風(fēng)險性。由于信息在發(fā)送、傳輸、接收、保存等各個環(huán)節(jié)都存在著安全 隱患 ,無論是操作員的錯誤操作、黑客對于數(shù)據(jù)的惡意破環(huán)、網(wǎng)絡(luò)病毒的感染 ,還是存儲器自身的損害都會給企業(yè)帶來巨大的損失 ,就算是服務(wù)器停止運行幾秒鐘都會給信息化的管理系統(tǒng)帶來混亂。因此 ,企業(yè)在利用信息化成果的同時 ,必須做好硬件和軟件的支持 ,比如文件的備份、網(wǎng)絡(luò)防火墻的設(shè)立 ,轉(zhuǎn)賬交易的二次審核程序等等 ,避免出現(xiàn)非 競爭因素導(dǎo)致的失敗。 （ 六
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