解決集團(tuán)型企業(yè)資金沉淀問(wèn)題及探討(編輯修改稿)
2025-02-07 04:37 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 。特別是對(duì)外幣現(xiàn)金池賬戶結(jié)構(gòu)和 使用有比較嚴(yán)格的規(guī)定，企業(yè)在建立外幣現(xiàn)金池還需要事先獲得國(guó)家外匯管理局的批準(zhǔn)。 其次，由于現(xiàn)金池安排中所有參與者都必須在同一家銀行開設(shè)賬戶，所以企業(yè)在選擇合作銀行的時(shí)候，所選銀行的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)與成員單位在地域上的匹配程度是應(yīng)該考慮的問(wèn)題。 第三，費(fèi)用問(wèn)題。在現(xiàn)金池業(yè)務(wù)中，企業(yè)雖然可以減少集團(tuán)整體的存貸利差，但卻增加了集團(tuán)與銀行往來(lái)的手續(xù)費(fèi)，使企業(yè)獲利減少，如何與銀行間協(xié)調(diào)降低費(fèi)用實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金池業(yè)務(wù)的獲利最大化是不可避免的問(wèn)題。 四、對(duì)國(guó)企資金管理的思考 現(xiàn)金池管理必須有響的其他配套管理手段，前提是集權(quán)制的資金管理， 并對(duì)下列物資實(shí)行集權(quán)管理。一、集團(tuán)生產(chǎn)需用的大宗物資實(shí)行集中采購(gòu)，形成經(jīng)濟(jì)采購(gòu)批量，由公司本部統(tǒng)一采購(gòu)、結(jié)算。二、占集團(tuán)銷量 80％，客戶數(shù)量只占 20％的主要用戶，由集團(tuán)公司統(tǒng)一銷售管理，充分利用好 8/2 原則。三、對(duì)外投資，下屬公司對(duì)外大的投資，都必須由集團(tuán)公司考察、調(diào)研、論證后統(tǒng)一投資，避免投資失誤和資金沉淀。四、現(xiàn)金池管理主要目地是提高資金的利用率，而不是管死下屬公司經(jīng)營(yíng)手腳。 現(xiàn)金池只是集團(tuán)資金管控模式之一。但是這種模式所顯示的財(cái)務(wù)管理理念和資金調(diào)控技術(shù)，值得總結(jié)、提升和推廣。集團(tuán)總部要發(fā)揮 “ 總部 ” 的作 用，不僅要對(duì)下屬各子公司的資金收支進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，而且要強(qiáng)化集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑，靈活資金頭寸，優(yōu)化資金配置，降低現(xiàn)金持有規(guī)模，加速資金周轉(zhuǎn)，提高集團(tuán)總體資金使用效率。公司總部對(duì)于公司資金控制上的 “ 無(wú)能為力 ” ，各控股子公司獨(dú)立作戰(zhàn)。放任自流的現(xiàn)象絕非個(gè)案。實(shí)踐表明：公司在現(xiàn)金控制上的分權(quán)體制的結(jié)果會(huì)降低公司盈利能力，加大公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而以把控現(xiàn)金流為重點(diǎn)的財(cái)務(wù)集中管理是惟一理性的制度安排。 我國(guó)一些大型集團(tuán)資金集中管理模式有收支兩條線、設(shè)立內(nèi)部銀行、結(jié)算中
試題試卷相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1