【文章內(nèi)容簡介】 BACK 各數(shù)據(jù)項的說明 ： ? 月份 ： 用于選擇打印的月份范圍。 打 印 明 細(xì) 賬 ? 科目 :用于選擇打印賬簿的科目范圍，此選項只對賬簿打印有效，對賬本打印無效。如：選擇賬簿打印，且此選項選擇 101103，表示打印 101至 103科目范圍內(nèi)各科目的明細(xì)賬；若選擇 103，表示打印103以后各科目的明細(xì)賬。 ? 級次 ： 用于選擇打印賬簿的科目的級次范圍，如：選擇 11，表示只打印一級科目明細(xì)賬。若選“只打印末級科目”，則只打印所選科目范圍內(nèi)的末級科目明細(xì)賬。 ? 賬簿格式 ： 用于選擇所打印賬簿的格式，系統(tǒng)提供四種打印格式供用戶選擇，即：金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、外幣數(shù)量式。 多欄賬 ?功能 ： 用于查詢多欄式明細(xì)賬。多欄賬在查詢之前必須先定義其輸出格式，系統(tǒng)按定義進行查詢輸出。 ?具體包括 ：增設(shè)多欄賬，修改多欄賬 ， 刪除多欄賬 ， 定義多欄賬欄目 ， 查詢多欄賬 ，多欄賬的生成 。 BACK 多欄賬 1. 增設(shè)多欄賬 ? 用 “ 增加 ” 功能可以增加一個多欄賬 ， 在“ 增設(shè)多欄賬 ” 界面視窗內(nèi)容之下增加一空行 ，在此行內(nèi)定義多欄賬名稱及其核算科目編號 。 多欄賬名稱必須輸入 ， 核算科目編號也必須輸入 ，輸入時可采用下拉列表框從科目字典中選取 ， 多欄賬的生成科目不能為末級科目 ， 因此 ， 該列表框列示科目字典中的非末級科目以供選擇 。 ? 增設(shè)多欄賬時可先選擇科目，系統(tǒng)根據(jù)科目名稱自動產(chǎn)生多欄賬名稱，但可以對生成多欄賬名稱進行修改。對于新增設(shè)的多欄賬可在圖 512右邊視窗定義其分析欄目。 多欄賬 2. 修改多欄賬 用 “ 修改 ” 功能可以對已定義多欄賬的名稱及其核算科目編號進行修改，在 “ 修改多欄賬 ” 左邊視窗內(nèi)選擇某一多欄賬，選擇 “ 修改 ” 可直接對其進行修改。修改時核算科目編號的輸入與增設(shè)多欄賬相同，但修改時系統(tǒng)不自動產(chǎn)生多欄賬名稱。 3. 刪除多欄賬 用 “ 刪除 ” 功能可以對已定義的多欄賬進行刪除，在左邊視窗內(nèi)選擇某一多欄賬，選擇 “ 刪除 ”即可。 多欄賬 4. 定義多欄賬欄目 兩種定義方式：自動編制欄目和手動編制欄目。 （ 1） 自動編制 用 “ 自動編制 ” 功能 ， 系統(tǒng)將根據(jù)所選核算科目的下級科目自動編制多欄賬分析欄目 ， 包括各欄目所對應(yīng)分析科目編號和各欄目名稱 （ 根據(jù)所選核算科目的下級科目名稱產(chǎn)生 ） 。 （ 2） 手動編制 用 “ 增加欄目 ” 功能可增加欄目；選擇欄目后用“ 刪除欄目 ” 功能可刪除該欄目；用鼠標(biāo)雙擊某一欄目可編輯修改該欄目 。 按 “ ∧ ” 和 “ ∨ ” 按鈕可調(diào)整欄目的排列順序 。 定義多欄賬時各欄目說明： 方向 ： 確定欄目所選科目的分析方向，是借方分析還是貸方分析。對于資產(chǎn)、成本、損益類科目，其多欄賬系統(tǒng)自動賦值為“借”，而對于負(fù)債、權(quán)益類科目，其多欄賬系統(tǒng)自動賦值為“貸”，用戶可對其進行修改。該欄目數(shù)據(jù)可在“借”、“貸”和空三個值中選取。 定義多欄賬 科目 ： 確定欄目所對應(yīng)的分析科目 。 一般為多欄賬核算科目的下級科目 。 各欄目中的科目不能重復(fù)定義 。 定義多欄賬時各欄目說明： 欄目名稱 ： 欄目名稱：確定在多欄賬表頭中顯示的欄目名稱。一般為多欄賬核算科目的下級科目名稱。 定義多欄賬 分析方式 ： 可在 “ 金額 ” 、 “ 余額 ” 和空三個值之間選取 。 輸出內(nèi)容 ： 此項可在 “ 金額 ” 、 “ 數(shù)量 ” 、“ 外幣 ” 和空四個可選值之間選取 。 系統(tǒng)默認(rèn)輸出金額 ， 如用戶需要輸出該科目的外幣或數(shù)量 ， 可對此進行選擇 。 分析欄目前置 ： 即將分析欄目放在余額列之前進行分析 。 如增值稅多欄賬可采用這種方式 。 定義多欄賬時各欄目說明： 分析欄目后置 ： 將分析欄目放在余額列之后進行分析。與手工多欄賬保持一致。如果選擇此項則所有欄目的分析方向必須相同，即若選擇“借方分析”則各欄目的分析方向必須全部為“借”，若選擇“貸方分析”則各欄目的分析方向必須全部為“貸”。若按金額分析，則需全部按金額分析，若按余額分析，則需全部按余額分析。 定義多欄賬 定義完畢后選 “ 確定 ” ， 則系統(tǒng)將定義信息存儲到多欄賬格式基表中 ， 若選 “ 取消 ” 則此次定義作廢 。 查詢多欄賬 ?在多欄賬功能中選擇“查詢”功能，系統(tǒng)顯示多欄賬查詢條件窗。選擇所要查詢的多欄賬及查詢月份，如果要查詢的多欄賬包括未記賬憑證，則可選擇“包括未記賬憑證”選項，查詢條件定義完成后選“確認(rèn)”。 ?在多欄賬查詢過程中，可以用鼠標(biāo)點取多欄賬下拉列表框，選擇需要查看的多欄賬。用戶可隨時用“打印”功能打印多欄賬。選擇某一行用鼠標(biāo)雙擊或選工具欄中的“憑證”，即可聯(lián)查當(dāng)前行憑證號所對應(yīng)的憑證詳細(xì)信息。 多欄賬的生成步驟 根據(jù)其定義生成 ， 具體步驟如下： Step1. 根據(jù)選擇的多欄賬的核算科目編號 ， 從多欄賬格式基表中讀取多欄賬定義信息 ， 并據(jù)此創(chuàng)建多欄賬屏幕顯示對象 ，其數(shù)據(jù)項視定義中的分析欄位置不同而異 。 若分析欄前置 ， 則包括日期 、 憑證號 、 摘要 、 借方合計 、欄目定義中的各借方欄 、 貸方合計 、 欄目定義中的各貸方欄 、方向 、 余額 。 若分析欄后置 ， 則包括日期 、 憑證號 、 摘要 、 方向 、 余額 、 合計 、 欄目定義中的各欄目 。 其中各欄目數(shù)據(jù)是金額 ，還是數(shù)量 ， 或是外幣應(yīng)視定義中的 “ 輸出內(nèi)容 ” 而定 。 若分析方式為金額 ， 分析則輸出合計欄 。 各欄目確定后應(yīng)為各欄目的列標(biāo)題賦值 。 年份填入系統(tǒng)參數(shù)中的當(dāng)前核算年份 （ 歷史數(shù)據(jù)查詢時根據(jù)年份選擇填寫 ） 。 多欄賬的生成步驟 Step2. 按多欄賬定義的欄目對應(yīng)科目編號和月份范圍 ， 將憑證基表中各對應(yīng)科目 ， 該月份范圍內(nèi)的憑證數(shù)據(jù)記錄全部填列到多欄賬的對應(yīng)欄目中 （ 是否包括未記賬憑證視終止日期和該選項而定 ） 。 Step3. 根據(jù)多欄賬的核算科目編號和月份范圍 ， 從科目字典中讀取該科目的余額方向和起始月份該科目的月初余額 ，如果輸出內(nèi)容為外幣 ， 則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份該科目的外幣月初余額 ， 并在多欄賬中新增一行 ， 將其填入多欄賬的方向和余額欄 ， 同時將該行的摘要填入 “ 上期結(jié)轉(zhuǎn) ” （ 若起始月份為 “ 01”則填入 “ 上年結(jié)轉(zhuǎn) ” ） 。 Step4. 按多欄賬的核算科目編號和多欄賬定義的欄目對應(yīng)科目編號 ， 以及月份范圍 ， 從科目字典中讀取起始月份各對應(yīng)科目的發(fā)生額 、 累計發(fā)生額和月末余額 ， 如果輸出內(nèi)容為外幣 ， 則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份各對應(yīng)科目的外幣發(fā)生額 、 累計發(fā)生額和月末余額 。 多欄賬的生成步驟 Step5. 重復(fù)第 4步 ， 再讀取并填入月份范圍中下一月份的本月合計數(shù)和本年累計數(shù)等等 ， 直至月份范圍的終止月份為止 ， 若選包括未記賬憑證 ， 則當(dāng)前月份的本月合計數(shù)和本年累計數(shù)中還要將未記賬憑證數(shù)據(jù)計算在內(nèi) 。 Step6. 分別將 “ 本月合計 ” 行 、 “ 本年累計 ” 行的日期和憑證號填入適當(dāng)?shù)臄?shù)值 ， 使其在按日期和憑證號排序時 ， 能夠排在正確的位置 ， 排序后再將這些行的憑證號清空 ， 將 “ 本月合計 ” 和 “ 本年累計 ”行的日期列中的日列數(shù)據(jù)清空 ， 將月列數(shù)據(jù)保留 ，即對于合計和累計行只需說明月份 。 多欄賬的生成步驟 Step7. 根據(jù)各欄目的發(fā)生額計算發(fā)生額合計數(shù) ， 若分析欄前置則應(yīng)計算借方合計和貸方合計 ， 若分析欄后置則只計算合計列數(shù)據(jù) 。 Step8. 根據(jù)期初余額數(shù)據(jù) ， 將憑證號為空的行剔除 ，按憑證號不為空的行逐行計算余額數(shù)據(jù) 。 Step9. 按照定義的多欄賬格式顯示或打印多欄賬 。 第 4節(jié) 部門賬表的功能設(shè)計 部門總賬 部門明細(xì)賬 部門收支分析 BACK 兩種方式實現(xiàn)部門核算 ： ?No1： 同手工方式一樣將部門作為明細(xì)科目來設(shè)置 ―――――― ?No2:采用本系統(tǒng)提供的部門核算功能，在會計科目設(shè)置中，對部門核算的科目選擇“部門核算”選項 ――――― 舉例 舉例 類型 級次 科目編碼 科目名稱 部門核算 損益 1 521 管理費用 損益 2 52101 辦公費 損益 3 5210101 行政部 損益 3 5210102 人事部 …… …… …… …… 損益 2 52102 差旅費 損益 3 5210201 行政部 損益 3 5210202 人事部 …… …… …… …… BACK 此方法同手工記賬方式相同 ， 其缺點是按部門進行統(tǒng)計不便 ， 如統(tǒng)計某部門的費用情況等 ， 方法適用于部門和按部門核算的科目不多的單位 ， 也適用于希望同手工記賬方式保持相同的單位 。 類型 級次 科目編碼 科目名稱 部門核算 損益 1 521 管理費用 √ 損益 2 52101 辦公費 √ 損益 2 52102 差旅費 √ …… …… …… …… …… 此方法適用于部門和部門核算科目較多的單位或管理要求較高的單位 ， 此方法按部門統(tǒng)計非常方便 。 用戶可根據(jù)需要決定使用那種方法 ， 本章主要闡述第二種方法的功能設(shè)計 。 部門總賬 功能 ： 查詢并打印某部門核算科目下各部門的本期發(fā)生額、累計發(fā)生額、期初及期末余額或某部門下各部門核算科目的本期發(fā)生額、累計發(fā)生額、期初及期末余額等。 部門總賬包括 ： 部門科目總賬 ， 部門總賬 ， 部門三欄式總賬 BACK 1. 部門科目總賬 ?功能 ： 用于查詢某科目（即在會計科目字典中設(shè)為部門核算的科目）下各個部門的發(fā)生額及余額匯總情況。 ?生成過程 ： 系統(tǒng)按查詢條件 進行查詢輸出 定義查詢 條件 可以用“我的賬簿”來定義查詢條件 可以將查詢條件保存為“我的賬簿” 科目采用下拉列表框從科目字典中選取 ， 列表框列示的科目必須是具有部門核算標(biāo)志的科目 。 起止月份可直接輸入 ， 也可從下拉列表框中選取 ， 列表框的可選值為當(dāng)前年度的各月份 （ 歷史數(shù)據(jù)查詢時為所選年度的 12個月份 ） 。 如果需要查看包含未記賬憑證的部門科目總賬，可選擇“包含未記賬憑證”選項，但只有在月份范圍包含當(dāng)前核算月份時才可選此項。條件輸入后，選“確認(rèn)”則系統(tǒng)按條件定義輸出部門科目總賬的查詢結(jié)果。 可用工具欄中的“明細(xì)”功能聯(lián)查到所選科目各部門的科目明細(xì)賬。 用“累計”功能可以在本期發(fā)生額之后，在期末余額之前加入“借方累計發(fā)生額”和“貸方累計發(fā)生額”兩列數(shù)據(jù)，此兩項累計發(fā)生額為 1月份到條件定義終止月份的累計發(fā)生額。 部門科目總賬 部門科目總賬的生成過程 Step1. 創(chuàng)建部門科目總賬屏幕顯示對象，其數(shù)據(jù)項包括部門編號、部門名稱、方向、期初余額、本期借方發(fā)生額、本期貸方發(fā)生額、借方累計發(fā)生額、貸方累計發(fā)生額、方向、期末余額。其中需要輸出的欄目格式是金額，還是數(shù)量，或是外幣應(yīng)視賬簿格式選擇而定。 Step2. 按 部門科