【文章內(nèi)容簡介】 般構(gòu)成，重點(diǎn)分析中央銀行、商業(yè)銀行和政策性銀行。 38 第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)及其分類 一、金融機(jī)構(gòu)的概念 金融機(jī)構(gòu)是指專門從事各種金融活動，為實現(xiàn)資金融通服務(wù)的經(jīng)濟(jì)實體。由于融資活動有兩類，即直接融資與間接融資 金融機(jī)構(gòu)也有兩類：即直接金融機(jī)構(gòu)與間接金融機(jī)構(gòu)。 金融機(jī)構(gòu)，特別是金融中介機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，使融資方式得到了發(fā)展和創(chuàng)新。 首先，它作為金融中介，克服了直接融資的局限性。 其次，可以降低融資的成本。 。再次，金融機(jī)構(gòu)還具有資金雄厚、信譽(yù)好、穩(wěn)定性強(qiáng)的優(yōu)勢，可以起到減少和分散借貸雙方風(fēng)險的作用，大大提高了資金運(yùn)用的安全性。 39 二、金融機(jī)構(gòu)的功能 (一 )信用中介功能 (二 )支付中介功能 (三 )信用創(chuàng)造功能 (四 )金融服務(wù)功能 40 三、金融機(jī)構(gòu)的分類 (一 )銀行 1. 中央銀行 2. 商業(yè)銀行 3. 專業(yè)銀行 1) 投資銀行 2) 開發(fā)銀行 3) 儲蓄銀行 4) 抵押銀行 5) 進(jìn)出口銀行 6) 農(nóng)業(yè)銀行 4. 政策性銀行 41 三、金融機(jī)構(gòu)的分類 (二 )非銀行金融機(jī)構(gòu) 1. 保險公司 2. 信用合作社 3. 證券公司 4. 財務(wù)公司 5. 信托與租賃公司 6. 養(yǎng)老或退休基金 7. 投資基金 (三 )國際金融機(jī)構(gòu) 國際金融機(jī)構(gòu)的資本由一國或多國出資組成 。 國際金融機(jī)構(gòu)按經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍可區(qū)分為國際性金融機(jī)構(gòu)和區(qū)域性金融機(jī)構(gòu) 。 42 四、金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢 (一 )業(yè)務(wù)發(fā)展趨于綜合化 (二 )兼并成為全能銀行發(fā)展的一個有效手段 (三 )全融機(jī)構(gòu)國際化和網(wǎng)絡(luò)化 (四 )銀行電子化和信息化 43 第二節(jié) 中 央 銀 行 一、中央銀行的產(chǎn)生及類型 (一 )中央銀行產(chǎn)生的歷史必然性 1. 統(tǒng)一發(fā)行銀行券和紙幣的需要 2. 統(tǒng)一進(jìn)行票據(jù)交換和清算的需要 3. 商業(yè)銀行要求有一個“最后貸款人”的需要 4. 統(tǒng)一進(jìn)行金融監(jiān)管的需要 (二 )中央銀行的發(fā)展 1. 中央銀行的初創(chuàng)階段 2. 中央銀行的成長階段 3. 中央銀行的成熟階段 44 一、中央銀行的產(chǎn)生及類型 (三 )中央銀行的性質(zhì) 1. 中央銀行是國家機(jī)構(gòu)的一個組成部分 2. 不以盈利為目的 3. 不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù) (四 )中央銀行的地位 (1) 在整個銀行體系中，中央銀行有它特殊的地位，是發(fā)行貨幣的銀行。 (2) 中央銀行是政府的銀行。 (3) 中央銀行是銀行的銀行。 45 一、中央銀行的產(chǎn)生及類型 (五 )中央銀行制度的類型 1. 單一型中央銀行制 2. 聯(lián)邦的中央銀行制 3. 跨國中央銀行制 4. 準(zhǔn)中央銀行制 46 二、中央銀行的職能及主要業(yè)務(wù) (一 )中央銀行的職能 1. 服務(wù)職能 2. 調(diào)節(jié)職能 (1) 調(diào)節(jié)控制貨幣供應(yīng)量。 (2) 調(diào)整存款準(zhǔn)備金率與再貼現(xiàn)率。 (3) 利用公開市場業(yè)務(wù)。 3. 管理職能 (二 )中央銀行的主要業(yè)務(wù) 1. 負(fù)債業(yè)務(wù) 1) 貨幣發(fā)行業(yè)務(wù) 2) 代理國庫業(yè)務(wù) 3) 集中管理存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù) 47 二、中央銀行的職能及主要業(yè)務(wù) 2. 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1) 貸款業(yè)務(wù) 2) 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 3) 有價證券買賣業(yè)務(wù) 4) 黃金外匯儲備業(yè)務(wù) 3. 中間業(yè)務(wù) 1) 集中辦理票據(jù)交換 2) 結(jié)清交換差額 3) 辦理異地資金轉(zhuǎn)移 48 二、中央銀行的職能及主要業(yè)務(wù) 4. 資產(chǎn)負(fù)債表 資 產(chǎn) 負(fù) 債 貼現(xiàn)及放款 流通中現(xiàn)金 各種證券 金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的 存款 外匯、黃金儲備和特別提款權(quán)憑證賬戶 自有資金存款 其他資產(chǎn) 其他負(fù)債 總資產(chǎn) 總負(fù)債 49 三、中央銀行的金融監(jiān)管 (一 )金融監(jiān)管的重要性 首先，加強(qiáng)金融監(jiān)管是為了保護(hù)存款者的利益，約束債務(wù)行為，以維護(hù)正常的信用秩序。 其次，加強(qiáng)金融監(jiān)管是為了降低金融風(fēng)險，確保整個金融系統(tǒng)的安全，以實現(xiàn)資源的有效配置和社會公平。 總之，如何加強(qiáng)金融監(jiān)管，是當(dāng)今世界各國所面臨的一個共同課題。 50 三、中央銀行的金融監(jiān)管 (二 )金融監(jiān)管的內(nèi)容 1. 對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)開業(yè)的審批與管理 2. 對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的界定和監(jiān)管 3. 對銀行和金融機(jī)構(gòu)的金融經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督 4. 對金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備率的監(jiān)督與管理 5. 對銀行和金融機(jī)構(gòu)資本比率的監(jiān)督與管理 6. 其他方面的監(jiān)管 (三 )金融監(jiān)管體制 1. “一線一頭”體制 2. “雙線多頭”體制 3. “一線多頭”體制 4. 完全由中央銀行以外的專門機(jī)構(gòu)履行金融監(jiān)管的職責(zé) 51 第三節(jié) 商 業(yè) 銀 行 一、商業(yè)銀行及其組織形式 (一 )商業(yè)銀行的性質(zhì)和地位 1. 商業(yè)銀行是企業(yè) 2. 商業(yè)銀行是金融企業(yè) 3. 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè) (二 )商業(yè)銀行的類型和組織形式 1. 商業(yè)銀行的類型 1) 職能分工型商業(yè)銀行 2) 綜合型商業(yè)銀行 2. 商業(yè)銀行的組織形式 1) 單元制 2) 分支行制 3) 控股銀行制 4) 連鎖銀行制 5) 代理銀行制 52 一、商業(yè)銀行及其組織形式 (三 )建立商業(yè)銀行制度的原則 1. 效率原則 2. 安全原則 3. 適度原則 53 二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) (一 )負(fù)債業(yè)務(wù) 1. 自有資本業(yè)務(wù) 2. 存款業(yè)務(wù) 1) 活期存款 2) 定期存款 3) 儲蓄存款 3. 借款業(yè)務(wù) 1) 向中央銀行借款 2) 銀行同業(yè)借款 3) 回購協(xié)議 4) 市場借款 54 二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) (二 )資產(chǎn)業(yè)務(wù) 1. 現(xiàn)金資產(chǎn) 2. 信貸業(yè)務(wù) 1) 貸款業(yè)務(wù) 2) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 3. 投資業(yè)務(wù) 1) 政府債券 2) 金融債券 3) 企業(yè)債券或公司債券 (三 )中間業(yè)務(wù) 1. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算 2. 信托業(yè)務(wù) 3. 租賃業(yè)務(wù) 4. 保管箱業(yè)務(wù) 5. 咨詢服務(wù)業(yè)務(wù) 55 二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) (四 )表外業(yè)務(wù) 1. 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 2. 承諾類業(yè)務(wù) 3. 金融衍生交易類業(yè)務(wù) 56 三、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 (一 )商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 1. 安全性原則 2. 流動性原則 3. 盈利性原則 (二 )商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理 1. 資產(chǎn)負(fù)債管理的概念 2. 資產(chǎn)負(fù)債管理的理論 1) 資產(chǎn)管理理論 2) 負(fù)債管理理論 3) 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 3. 資產(chǎn)負(fù)債管理的方法 1) 資金匯集法 2) 資產(chǎn)分配法 3) 缺口管理法 57 四、我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理 (一 )資本充足率 (二 )存貸比例 (三 )中長期貸款比例 (四 )資產(chǎn)流動性比例 (五 )備付金比例 (六 )單個貸款比例 (七 )拆借資金比例