【正文】 的特點(diǎn) 3. 間接融資的局限性 33 本 章 小 結(jié) 信用是以償還和付息為條件所形成的商品或貨幣的借貸關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，由于資金盈余者和資金不足者的存在，產(chǎn)生了融通資金的需要。目前，部分利率已經(jīng)或基本接近市場化。 1990— 1993年，主要是調(diào)整利率結(jié)構(gòu)，包括制定存貸款利率的上下限；理順存貸款利率和有價證券利率的關(guān)系；各類利率盡可能在期限、成本、風(fēng)險上體現(xiàn)出差別；等等。 月利率 =年利率 12 日利率 =年利率 360 一 定 時 期 取 得 的 利 息 額一 定 時 期 借 貸 的 貨 幣 額??27 二、利息率 (二 )利息的計(jì)算 1. 單利 2. 復(fù)利 3. 現(xiàn)值與終值 (三 )利率的種類 1. 市場利率和法定利率 2. 固定利率和浮動利率 3. 名義利率和實(shí)際利率 4. 短期利率與長期利率 28 二、利息率 (四 )決定和影響利率變動的因素 1. 平均利潤率 2. 資本的供求狀況 3. 物價水平 4. 經(jīng)濟(jì)政策 5. 其他影響因素 (五 )利率的作用 1. 利率對宏觀經(jīng)濟(jì)具有調(diào)節(jié)作用 2. 利率對微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的調(diào)節(jié)作用 29 二、利息率 (六 )我國利率管理體制的改革 實(shí)行改革開放后，對利率管理體制進(jìn)行了一系列的重大改革，具體如下。用公式表示為 利息率 = 100% 利息率通常以年利率、月利率和日利率來表示。 (二 )主要信用工具 1. 商業(yè)票據(jù) 2. 支票 3. 銀行票據(jù) 4. 股票 5. 債券 25 第二節(jié) 利息與利率 一、利息 (一 )利息的概念 計(jì)算利息的公式可以表示為 利息額 =借貸貨幣額 (本金 ) 借貸時間 利率 (二 )利息的實(shí)質(zhì) 1. 利息是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式 2. 利息是財(cái)富的分配形式 3. 利息是借貸資本的價格 (三 )利息的作用 1. 利息是銀行吸收存款和聚集資金的重要手段 2. 利息是促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算、提高資金使用效益的手段 3. 利息是調(diào)整國家、銀行和企業(yè)以及個人諸方面分配關(guān)系的工具 4. 利息是調(diào)節(jié)資金供求、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的一個重要手段 5. 利息是銀行實(shí)行經(jīng)濟(jì)核算和企業(yè)化經(jīng)營的基礎(chǔ) 26 二、利息率 (一 )利息率的表示 利息水平的高低是由利息率來表示的。 (2) 消費(fèi)信用在一定情況下也會對經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生消極作用。 (3) 國家信用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、實(shí)施宏觀調(diào)控的重要杠桿。 3. 商業(yè)信用的局限性 (二 )銀行信用 1. 銀行信用的概念 2. 銀行信用的特點(diǎn) 1) 銀行信用是一種間接信用 2) 銀行信用可以提供數(shù)量巨大、不受使用方向和使用范圍限制的貨幣資金 3) 銀行信用具有信用創(chuàng)造的功能 3. 銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系 21 三、信用的形式 (三 )國家信用 1. 國家信用的概念 2. 國家信用的形式 3. 國家信用與銀行信用的關(guān)系 1) 國家信用與銀行信用的聯(lián)系 2) 國家信用與銀行信用的區(qū)別 4. 國家信用的作用 (1) 國家信用是動員國民收入彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要工具。 (2) 商業(yè)信用是一種直接信用，有利于加強(qiáng)企業(yè)之間的聯(lián)系。經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，信用就越重要，經(jīng)濟(jì)對信用的依賴就越多，信用對經(jīng)濟(jì)的影響也就越大。 償還是信用活動的基本條件 。 信用是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物 。 本章主要分析信用、利息和資金融通等問題。 利息是伴隨著信用關(guān)系的形成而產(chǎn)生的，只要存在信用關(guān)系，利息就必然存在。我國的貨幣制度目前采用的是人民幣制度。它的基本內(nèi)容包括：貨幣金屬與貨幣單位、貨幣的發(fā)行與流通、黃金準(zhǔn)備制度等。 貨幣層次的劃分主要是根據(jù)金融資產(chǎn)的流動性來劃分不同層次的貨幣供應(yīng)量的。 12 本 章 小 結(jié) 貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，同時也是商品經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾進(jìn)一步發(fā)展的必然結(jié)果。禁止故意毀損人民幣。禁止出售、購買仿造、變造的人民幣。 (5) 人民幣不允許自由出入國境。 (3) 人民幣是我國惟一的合法通貨，嚴(yán)格禁止外幣在中國境內(nèi)計(jì)價流通，嚴(yán)禁金銀流通，嚴(yán)格禁止妨害人民幣及其信譽(yù)。 貨幣制度 金屬貨幣制度 信用貨幣本位制 銀本位制 金銀復(fù)本位制 金本位制 銀行券 紙幣 金幣本位 金塊本位 金匯兌本位 11 四、我國的貨幣制度 (一 )人民幣 (二 )中國的人民幣發(fā)行 (三 )人民幣制度的基本內(nèi)容 (1) 人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為“元”，輔幣的名稱為“角”和“分”，人民幣以“￥”為符號。 9 二、貨幣制度的基本內(nèi)容 貨幣制度簡稱幣制，是指一個國家以法律形式規(guī)定的貨幣流通的組織形式。 它體現(xiàn)了國家在不同程度上，從不同角度對貨幣所進(jìn)行的控制。貨幣形式的變化經(jīng)歷著一個由低級向高級不斷演變的過程。 (4) 貨幣作為財(cái)富的象征具有非常廣泛的影響力和支配性。第二，貨幣具有直接同所有商品相交換的能力。作為等價物，它具有兩個基本特征。 (1) 貨幣是一種商品，具有商品的共性，即都是用于交換的勞動產(chǎn)品，具有使用價值和價值。 3 第一節(jié) 貨 幣 一、貨幣的產(chǎn)生 貨幣是商品生產(chǎn)和商品交換的產(chǎn)物，是在長期的商品生產(chǎn)和商品交換的過程中，逐漸地從商品世界中分離出來的、固定充當(dāng)一般等價物的特殊商品，貨幣是價值形式發(fā)展的結(jié)果。2 第一章 貨幣與貨幣制度 如何透過貨幣的表面現(xiàn)象把握其本質(zhì)，是我們首先要解決的問題。 本章主要分析貨幣和貨幣制度的發(fā)展與演變等問題。 商品的價值形式即交換價值經(jīng)歷了四個階段，表現(xiàn)為四種形式 (一 )簡單的價值形式 (二 )擴(kuò)大的價值形式 (三 )一般價值形式 (四 )貨幣形式 4 二、貨幣的本質(zhì) 從貨幣的產(chǎn)生過程可以看出，貨幣是商品，但貨幣不是普通的商品，而是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，并體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系，這就是貨幣的本質(zhì)。 (2) 貨幣是一般等價物。第一，貨幣是表現(xiàn)一切商品價值的材料。 (3) 貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系。 5 三、貨幣形式的演變 貨幣是交換的產(chǎn)物，而隨著交換的進(jìn)一步發(fā)展，貨幣的形式也在發(fā)生著變化。 (一 )實(shí)物貨幣 (二 )金屬貨幣 (三 )紙幣 (四 )信用貨幣 (五 )電子貨幣 6 四、貨幣層次的劃分 (一 )劃分的依據(jù) (二 )劃分的方法 1. 國際貨幣基金組織的貨幣供給口徑 1) M0(現(xiàn)鈔 ) 2) M1(狹義貨幣 ) 3) M2(廣義貨幣 ) 2. 美國的貨幣層次劃分 3. 日本的貨幣層次劃分 4. 我國的貨幣層次劃分 (三 )劃分的現(xiàn)實(shí)意義 7 五、貨幣的職能 (一 )價值尺度 (二 )流通手段 (三 )貯藏手段 (四 )支付手段 (五 )世界貨幣 8 第二節(jié) 貨 幣 制