創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市條件及流程(編輯修改稿)
2024-11-15 11:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 創(chuàng)業(yè)板保薦代表人盡職調(diào)查準(zhǔn)則 》 《 創(chuàng)業(yè)板證券發(fā)行與承銷管理辦法 》 各種創(chuàng)業(yè)板專門管理辦法或試點辦法 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則 》 、 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答 》 、 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則 》 、 《 審核備忘錄 》 、交易所的各種專項制度、指引、其他。 注：未頒布法規(guī) 14 第三章 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市流程 ? IPO各步驟概覽 ? 發(fā)行上市流程介紹 ? 發(fā)行上市工作內(nèi)容解讀 目 錄 15 IPO各步驟概覽 選擇中介 改制輔導(dǎo) 文件申報 核準(zhǔn)發(fā)行上市 持續(xù)督導(dǎo) ?步驟一 —重組改制 目前主要有有限責(zé)任公司整體變更、發(fā)起設(shè)立兩種方式設(shè)立股份公司； 實踐中，有限責(zé)任公司變更的時候往往也召開“創(chuàng)立大會”，使兩種方式的程序趨同化 整體變更成立股份公司，業(yè)績可以連續(xù)計算 ?步驟二 —輔導(dǎo) 指輔導(dǎo)機構(gòu)對擬發(fā)行上市公司進(jìn)行規(guī)范輔導(dǎo)； 輔導(dǎo)時間沒有明確要求，但是輔導(dǎo)工作需要派出機構(gòu)驗收通過 ?步驟三 —發(fā)行審核 證券監(jiān)管部門對發(fā)行股票進(jìn)行審核 ?步驟四 —發(fā)行上市 通過承銷商銷售公開發(fā)行的股票；經(jīng)過交易所核準(zhǔn)后，股份公司在交易所掛牌交易，成為上市公司 16 股份公司設(shè)立 會計師：出具審計報告及稅務(wù)規(guī)劃 律師：從法律角度開展工作 保薦機構(gòu)：初步盡職調(diào)查，確定改制方案 評估師：出具評估報告 報證監(jiān)局輔導(dǎo)備案 工商登記 輔導(dǎo)培訓(xùn)、問題發(fā)現(xiàn)和處理 輔導(dǎo)總結(jié)報告 確定保薦機構(gòu) 及其他中介機構(gòu) 引進(jìn)投資者（待定） 股東及上市主體股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整 進(jìn)入申報階段 發(fā)行人：改制上市方案決策 發(fā)行上市流程介紹：改制輔導(dǎo) 17 匯總材料 會計師：審計報告和內(nèi)控鑒證報告等 律師：律師工作報告和法律意見書 保薦機構(gòu)：招股說明書和保薦文件等 發(fā)行人：募集資金運用文件及其他文件 確定發(fā)行方案 保薦機構(gòu)內(nèi)核出具 S1表 上報證監(jiān)會 證監(jiān)會機構(gòu)部 保薦機構(gòu)組織承銷團(tuán) 初審意見及修改材料 中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核 證監(jiān)局 出具輔導(dǎo)監(jiān)管報告 保薦機構(gòu)與發(fā)行人協(xié)商 初步擬定發(fā)行方案 進(jìn)入發(fā)行上市階段 發(fā)行上市流程介紹：文件申報 18 向交易所 上報上市申請 掛牌交易 上市宣傳 登記公司完成 股份登記 通過證監(jiān)會 發(fā)審會 驗資 公布中簽率 發(fā)行總結(jié)上報 中國證監(jiān)會 股東大會 工商變更 刊登招股說明 書和發(fā)行公告 搖號 確定價格 宣傳策劃 劃 款 驗資 發(fā)行申購 刊登上市公告書 進(jìn)入持續(xù)督導(dǎo)階段 發(fā)行上市流程介紹：核準(zhǔn)發(fā)行上市 創(chuàng)業(yè)板將另設(shè)發(fā)審委 19 規(guī)范上市公司行為 簽署持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議 確定內(nèi)容和重點 至少三個完整會計年度 保薦總結(jié)報告書 出現(xiàn)問題整改實施 完成全部保薦工作 發(fā)行上市流程介紹：持續(xù)督導(dǎo) 20 做好各項準(zhǔn)備工作，順利完成發(fā)行上市 解決遺留問題、市場研究 通過審核 發(fā)行上市 輔導(dǎo)、盡職調(diào)查 公關(guān)安排 宣傳推介 審計 材料制作及申報 改善財務(wù)指標(biāo)及監(jiān)管指標(biāo) 審計基準(zhǔn)日 預(yù)計發(fā)行時間 提交申報材料 出具審計報告 發(fā)行上市進(jìn)度安排 T T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7 T+8 T+9 月 21 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核過程中重點關(guān)注的問題 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有一定規(guī)模和存續(xù)時間 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具備一定的盈利能力 ? 根據(jù) 《 證券法 》 第五十條關(guān)于申請股票上市的公司股本總額應(yīng)不少于三千萬元的規(guī)定，同時為使在創(chuàng)業(yè)板上市的公司已經(jīng)發(fā)展到一定規(guī)模，從而控制市場風(fēng)險
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1