建立內(nèi)部審計(jì)制度是中小企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的重要保證-資料下載頁

【總結(jié)】建立內(nèi)部審計(jì)制度是中小企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的重要保證　　【內(nèi)容摘要】內(nèi)部審計(jì)作為實(shí)施內(nèi)部控制環(huán)境的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，是中小企業(yè)開展內(nèi)部控制不可缺少的重要保證。當(dāng)前，中小企業(yè)內(nèi)部審計(jì)未能真正履行應(yīng)有職能的主要原因：內(nèi)部審計(jì)缺位現(xiàn)象嚴(yán)重，地位上獨(dú)立性不夠，職能上重監(jiān)督，輕服務(wù)，性質(zhì)和作用理解不準(zhǔn)確。履行職能的主要措施：建立內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計(jì)的職能，培養(yǎng)高素

2025-04-12 12:37

內(nèi)部控制審計(jì)定稿-資料下載頁

【總結(jié)】第一篇：內(nèi)部控制審計(jì)（定稿） 關(guān)于??公司的審計(jì)報(bào)告 （一)審計(jì)概況：為了??，我們對公司??進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，旨在自我評價(jià)，完善公司內(nèi)部控制及財(cái) 務(wù)核算，使之符合相關(guān)法規(guī)準(zhǔn)則及公司內(nèi)控制度的要求...

2024-09-21 20:24

內(nèi)部控制審計(jì)研究-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部控制審計(jì)研究XXXX公司內(nèi)容摘要：隨著經(jīng)濟(jì)的全球化，企業(yè)對內(nèi)部控制審計(jì)有了更高的要求和期望。通過2006年內(nèi)部控制審計(jì)案例，分析內(nèi)部控制審計(jì)存在的五種風(fēng)險(xiǎn)及其引發(fā)的思考，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)創(chuàng)新的必要性。通過對2008年新思路下內(nèi)部控制審計(jì)嘗試的案例分析，明確內(nèi)部控制審計(jì)創(chuàng)新的有效性。從改變內(nèi)部控制審計(jì)理念著眼，借助ERP，開創(chuàng)內(nèi)部控制審計(jì)新紀(jì)元。本文通過內(nèi)部控制現(xiàn)狀、內(nèi)部控制審計(jì)風(fēng)

2025-08-22 11:19

內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系整合-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系與整合2目錄對內(nèi)部控制的理解風(fēng)險(xiǎn)管理與其在企業(yè)管理中的作用內(nèi)部審計(jì)及其在企業(yè)管理中的作用內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系與整合風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的構(gòu)建內(nèi)部控制的演變和發(fā)展趨勢3

2025-02-27 16:37

內(nèi)部審計(jì)制度-資料下載頁

【總結(jié)】第一篇：內(nèi)部審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)制度 第一章總則 第一條為完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)股東合法權(quán)益，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，加大審計(jì)監(jiān)督力度，明確內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)及規(guī)范審計(jì)工作程序，確保...

2024-10-24 20:24

內(nèi)部審計(jì)制度-資料下載頁

【總結(jié)】第一篇：內(nèi)部審計(jì)制度 內(nèi)部審計(jì)辦法 (試行)（SDLQ）QB—SJW—01 山東省路橋集團(tuán)有限公司 二00六年七月山東省路橋集團(tuán)有限公司 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部管理和審計(jì)監(jiān)...

2024-10-08 21:56

內(nèi)部控制制度及評審-資料下載頁

【總結(jié)】《審計(jì)實(shí)務(wù)》第六章內(nèi)部控制制度及評審2022/2/7《審計(jì)實(shí)務(wù)》第2頁第一節(jié)內(nèi)部控制制度概述一、內(nèi)部控制制度概念內(nèi)部控制是被審計(jì)單位為了合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營的效率和效果以及對法律法規(guī)的遵守，由治理層、管理層和其他人員設(shè)計(jì)和執(zhí)行的政策和程序。2022/2/7《審計(jì)實(shí)務(wù)》

2025-01-11 13:31

內(nèi)部控制制度培訓(xùn)ppt-資料下載頁

【總結(jié)】1內(nèi)部控制制度一、中心公司內(nèi)部控制目的與內(nèi)容（一）內(nèi)部控制主要是為了?保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)?提高經(jīng)營效率?堅(jiān)持既定管理方針而采用的組織計(jì)劃以及各種協(xié)調(diào)方法和措施（二）中心公司的內(nèi)部控制應(yīng)主要包括下述幾個(gè)內(nèi)容?人事控制?組織控制?財(cái)務(wù)控制?實(shí)物控制天馬行空官方博客：；Q

2025-01-16 17:44

企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)管理制度-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部控制審計(jì)管理辦法第一章總則第一條為了規(guī)范成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡稱“集團(tuán)公司”)及各子公司內(nèi)部控制審計(jì)監(jiān)督工作，保證審計(jì)質(zhì)量，制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱內(nèi)部控制，是指集團(tuán)公司及控股子公司為保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全和完整，確保會計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，提高工作效率和質(zhì)量，保證經(jīng)營方針和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行組織、制約、考核和調(diào)節(jié)的總稱。第三條本管理辦法所稱內(nèi)部控制審計(jì)

2025-04-19 02:05

xx公司內(nèi)部控制制度審計(jì)實(shí)施辦法-資料下載頁

【總結(jié)】xx公司內(nèi)部控制制度審計(jì)實(shí)施辦法第一章總則第一條為了規(guī)范對xx有限公司（以下簡稱“xx公司”）內(nèi)部控制制度的審計(jì)，提高內(nèi)審效率和質(zhì)量，根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計(jì)工作制度》制定本辦法。第二條內(nèi)部控制制度是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、保障資產(chǎn)完整，保證會計(jì)信息真實(shí)，促使經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織

2024-10-13 10:15

審計(jì)第八章—內(nèi)部控制-資料下載頁

【總結(jié)】審計(jì)學(xué)第八章內(nèi)部控制系統(tǒng)及其評審?第一節(jié)內(nèi)部控制系統(tǒng)?第二節(jié)內(nèi)部控制了解與描述?第三節(jié)內(nèi)部控制評審?第四節(jié)管理建議書審計(jì)學(xué)教學(xué)目的和要求通過本章的學(xué)習(xí)，掌握內(nèi)部控制系統(tǒng)的基本控制方式及描述內(nèi)部控制制度的基本方法，掌握控制測試的基本方法及內(nèi)部控制制

2025-04-29 06:15

企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)-資料下載頁

【總結(jié)】企業(yè)內(nèi)部控制和審計(jì)實(shí)務(wù)天馬行空官方博客：；QQ:1318241189；QQ群：175569632討論的問題?內(nèi)部控制，內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)?內(nèi)部控制制度?內(nèi)部審計(jì)的實(shí)施?問題討論保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)（有形和無形）內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)?完善企業(yè)規(guī)章制度?監(jiān)督制度的實(shí)施?自我檢查?隸屬于區(qū)域或產(chǎn)品事

2024-10-17 04:26

內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告-資料下載頁

【總結(jié)】內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告2013年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告珠海格力電器股份有限公司全體股東:根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系),結(jié)合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評價(jià)辦法,在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上,我們對公司2013年12月31日(內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價(jià)。一、

2025-08-01 20:20

內(nèi)部控制審計(jì)程序-資料下載頁

【總結(jié)】目錄前言 3內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ) 3內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡介 4內(nèi)部審計(jì)程序的使用說明 52正文 7收入 7業(yè)務(wù)流程概要 7銷售政策和銷售定價(jià)的訂立和審批 12客戶信用政策的訂立，審批，復(fù)核及修改 17銷售合同的訂立和審批的控制 21訂單處理及開票的控制 25產(chǎn)成品發(fā)運(yùn) 33銷售入賬和應(yīng)收賬款 36銷售退回

2025-07-30 00:50

內(nèi)部控制審計(jì)程序-資料下載頁

【總結(jié)】1/247內(nèi)部控制審計(jì)程序二〇〇七年九月九日2/247目錄1前言................................................................................................................................1內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ)....

2025-07-30 00:15

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