【文章內(nèi)容簡介】 額，并非一經(jīng)理算就不能更改，將來若有追償、攤賠時，仍可再按實(shí)際賠付金額進(jìn)行調(diào)整。 凈自留成分是超賠分保合約應(yīng)用前再保險分出人的自負(fù)責(zé)任。 再保險分出人的最后賠款凈額應(yīng)是其凈自留成分內(nèi)的凈賠款。 最后賠款凈額的確定，在時間上和空間上均有一定界限，這種界限，由 “ 任何一次事故 ” 來劃定。由于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，危險的概念已超出原來的界限，包括由事故在繼續(xù)狀態(tài)中所發(fā)生的損失，無論在時間上、空間上都有一定的延伸。所以，任何一次事故的范圍，有時很難確認(rèn)。因此，在非比例再保險實(shí)務(wù)中，常常用 “ 一次事故特殊擴(kuò)展條款 ” 或稱 “ 時間條款 ” ，對一次事故從時間及地區(qū)兩個方面加以人為的限制。 一次事故開始計算的時間，由原保險人決定，但不得早于原保險人第一次登記的損失發(fā)生之時，也不得在前一次事故未完成之前。 （ 1） 暴風(fēng)、冰雹 —— 在連續(xù) 24小時，或 48小時，或 72小時，不論發(fā)生多少次，均認(rèn)為是一次事故。 （ 2） 地震、海嘯、潮汐、火山爆發(fā) —— 在連續(xù) 48小時、或 72小時、或 168小時內(nèi)，不論發(fā)生多少次，均作一次事故處理。 （ 3） 洪水 —— 在連續(xù) 168小時內(nèi)所發(fā)生者，認(rèn)為是一次洪水事故。洪水在 168小時或其他時間內(nèi)，將涉及很大的區(qū)域，故另有地區(qū)的規(guī)定，通常以河谷或分水嶺為劃分同一洪水區(qū)域的依據(jù)。但由氣象條件所引起的洪水，則無地區(qū)界限，均作一次事故處理。 （ 4） 罷工、暴動等 —— 在連續(xù) 72小時內(nèi)發(fā)生者，認(rèn)為是一次事故，但也有地區(qū)的限制，如在同一市、鎮(zhèn)、村轄區(qū)內(nèi)所發(fā)生，且在 72小時內(nèi)者，不論發(fā)生多少次，均作為一次事故。 例題 7： 再保險分出人安排了兩個巨災(zāi)超賠分保合同，分別為 ：（ 1）超過 1000 000元以上的 1000 000元；（ 2）超過 2020 000以上的 5000 000元。有一颶風(fēng)事故發(fā)生，最后凈賠額為 4600 000元，每 24小時所發(fā)生損失及累積損失如下表所示 . 時間 /小時 期間損失 累積損失 024 800 000 800 000 2548 1300 000 2100 000 4972 1200 000 3300 000 7396 1300 000 4600 000 假定 “ 任何一次事故 ” 的時間限制為 72小時，再保險分出人選擇 “ 任何一次事故 ” 的開始時間即為事故發(fā)生的時間，再保險分出人和分入人所承擔(dān)的賠償責(zé)任如下表所示。 期間 事故劃分 累積損失 再保險分出人承擔(dān)損失 第一合同分入人承擔(dān)損失 第二合同分入人承擔(dān)損失 072 第一次事故 3300 000 1000 000 1000 000 1300 000 7396 第二次事故 1300 000 1000 000 300 000 0 合計 4600 000 2020 000 1300 000 1300 000 假定 “ 任何一次事故 ” 的時間限制為 72小時，再保險分出人選擇 “ 任何一次事故 ” 的開始時間為事故發(fā)生后的 24小時，再保險分出人和分入人所承擔(dān)的賠償責(zé)任如下表所示。 期間 事故劃分 累積損失 再保險分出人承擔(dān)損失 第一合同分入人承擔(dān)損失 第二合同分入人承擔(dān)損失 024 800 000 800 000 0 0 2596 第一次事故 3800 000 1000 000 1000 000 1800 000 合計 4600 000 1800 000 1000 000 1800 000 課堂練習(xí)： 假定 “ 任何一次事故 ” 的時間限制為 48小時，再保險分出人選擇 “ 任何一次事故 ” 的開始時間為事故發(fā)生的開始時間，計算再保險分出人和分入人所承擔(dān)的賠償責(zé)任。 責(zé)任恢復(fù)就是在發(fā)生賠款使分保責(zé)任減少后，為了獲得充分保障，將分保責(zé)任恢復(fù)至原有的額度。例如有一超過 50萬元以后的 50萬元的超賠分保，其分保責(zé)任額為 50萬元?，F(xiàn)發(fā)生了 75萬元的損失，超賠再保險人賠付了 25萬元，使分保責(zé)任額由 50萬元減少至 25萬元。如有恢復(fù)責(zé)任的規(guī)定，則可在一定方式下將分保責(zé)任額仍恢復(fù)至原有的額度即 50萬元。 復(fù)效保費(fèi) =分保費(fèi) 復(fù)效金額 247。 分保限額 剩余月數(shù) 247。 12 復(fù)效系數(shù) 例如有一超過 200萬元以后的 300萬元的火險超賠分保，現(xiàn)有兩種不同的再保險條件。 年再保費(fèi) 20 000元 責(zé)任恢復(fù) 一次 加費(fèi) 100% 乙保險人所得的再保險恢復(fù)責(zé)任條件為： 年再保費(fèi) 30 000元 責(zé)任恢復(fù) 二次 加費(fèi) 50% 在上述條件下，甲保險人可能負(fù)擔(dān)的最高再保險費(fèi)為 40 000元，相應(yīng)可得到 600萬元的保障；乙保險人可能負(fù)擔(dān)的最高再保險費(fèi) 60 000元，相應(yīng)可得到 900萬元的保障。乙保險人雖然可能多繳 20 000元保費(fèi)，但相應(yīng)多得 300萬元的保障。 由于受通貨膨脹的影響，非比例再保險合同常發(fā)生使再保險人責(zé)任增大的不公平現(xiàn)象。由于原保險人有自負(fù)責(zé)任的限制，所以通貨膨脹使實(shí)際賠款額增大時，這種增大的后果將主要由再保險人承擔(dān)（當(dāng)然，如果增大后的賠款仍在自留責(zé)任內(nèi)，則再保險人不受影響 )。例如，有一超過 20 000美元以后80 000美元的超賠合同，現(xiàn)發(fā)生賠款 19 000美元，再保險人不承擔(dān)賠款。但由于該賠案數(shù)年后才解決，由于通貨膨脹，該賠款上升為 25 000美元，再保險人負(fù)責(zé) 5 000美元賠款。 為了公平起見，同時也為了保障再保險當(dāng)事人雙方的利益，非比例再保險合同中均訂有指數(shù)條款。其主要內(nèi)容大致如下： (1)再保險人的責(zé)任額與原保險人的自負(fù)賠款額，應(yīng)維持在合同生效日或雙方同意之日為基準(zhǔn)的一定貨幣價值關(guān)系上。 (2)在以后任何時間內(nèi)所賠付的賠款，均將用第(1)項(xiàng)的貨幣價值關(guān)系來重新核算。貨幣價值關(guān)系以指數(shù)予以表示，故再保險人應(yīng)負(fù)責(zé)的賠款額與原保險人的自負(fù)賠款額，均按指數(shù)上下比例增減。 ? (3)同一案件分次賠款時，對于每一次賠款，均應(yīng)按當(dāng)時指數(shù)計算，至全案最后解決后，將各次計算所得匯總，以求自負(fù)賠款的平均指數(shù)。 (4)至于預(yù)付賠款，雖然為減輕原保險人的財務(wù)負(fù)荷，但對于通貨膨脹的影響，仍同樣處理，并應(yīng)于賠款最后終結(jié)時，用指數(shù)來調(diào)整。在指數(shù)條款中，還應(yīng)說明所采用的指數(shù)。 由于按指數(shù)調(diào)整比較麻煩，所以，在通貨膨脹率增幅較小時，也可不予調(diào)整，合同中一般要規(guī)定一個標(biāo)準(zhǔn)，如超過某一百分比時才作調(diào)整 。 一個保險人所承保的業(yè)務(wù)往往涉及多種貨幣，這就給超賠合同分保的限額計算帶來了很多不便，因此，超賠分保合同規(guī)定，對不同貨幣要折成合同中規(guī)定的使用貨幣。如合同規(guī)定自負(fù)責(zé)任和超賠責(zé)任是單一貨幣 (英鎊 )，當(dāng)發(fā)生同一賠案包含有多種不同的貨幣 (美元、瑞士法郎等 )時，則應(yīng)根據(jù)不同的匯率將各種不同的貨幣換算成英鎊后再按各種貨幣所占的比例分?jǐn)傎r款。 課堂練習(xí) 1．一家直接保險公司破產(chǎn)，清理人決定按未決賠款金額的 70%支付有關(guān)賠款 .直接保險人對所有業(yè)務(wù)安排了超過￥ 300000以上的￥ 700000的事故超賠分保，該合約采用標(biāo)準(zhǔn)破產(chǎn)條款：再保險協(xié)議中必須設(shè)定的條款，規(guī)定原保險人的破產(chǎn)不影響再保險人按分保合同承擔(dān)的賠付責(zé)任。已知未支付賠款信息如下： 保險事故號 損失 ? 1 ￥ 202000 ? 2 ￥ 400000 ? 3 ￥ 750000 ? 4 ￥ 1500000 ? 試計算在每一次事故中分別由再保險接受人和直接保險人所承擔(dān)的賠償金額。給出整個計算過程。 答案 1 由于破產(chǎn)不影響再保險人按分保合同承擔(dān)的賠付責(zé)任，則未決賠款仍按照 超過￥ 300000以上的￥ 700000分擔(dān)賠付責(zé)任。 ? 保險事故號 損失 70%賠款 分出人賠款 分入人賠款 ? 1 ￥ 202000 ￥ 140000 ￥ 140000 0 ? 2 ￥ 400000 ￥ 280000 ￥ 280000 0 ? 3 ￥ 750000 ￥ 525000 ￥ 300000 ￥ 225000 ? 4 ￥ 1500000 ￥ 1050000 ￥ 300000 ￥ 700000 分入人承擔(dān)賠款共有 925000元，分出人承擔(dān)賠款共有 1020200元 .第四個事故剩下 50000元仍由再保險分出人承擔(dān)，則第四個事故再保險分出人共承提了 350000元賠款 . ，其有效期間為 20200101 到 20201231。已知如下信息： 年再保費(fèi)為￥ 200萬。 合約保 障層為￥ 10億以上的￥ 15億 。 復(fù)效次數(shù)為 1。 復(fù)效系數(shù) 75%。 在 2020 年 7 月 1 日，因巨災(zāi)發(fā)生￥ 20M 的損失。 試計算應(yīng)收取的復(fù)效保費(fèi)。 答案 2 由題設(shè)，分出人與分入人承擔(dān)賠款如計算如下： 賠款 分出人 分入人 復(fù)效金額 ￥ 20M ￥ 10M ￥ 10M ￥ 10M 在考慮時間和系數(shù)時，由“復(fù)效保費(fèi) =分保費(fèi) 復(fù)效金額 247。 分保限額 剩余月數(shù) 247。 12 復(fù)效系數(shù)”得， 復(fù)效保費(fèi) =2M 10M247。 15M 6247。 12 75%=. 五、超額賠款再保險 P105 （一）險位超賠再保險 險位超賠再保險是以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負(fù)責(zé)任額和再保險責(zé)任額。每一危險單位即險位。 合同雙方約定，對每一危險單位所發(fā)生的賠款，分出公司自負(fù)一定的金額，接受公司負(fù)責(zé)超過部分的一定金額。假若總賠款金額不超過自負(fù)責(zé)任額，全部損失由分出公司賠付；假若總賠款金額超過自負(fù)責(zé)任額，超過部分由接受公司賠付。 但再保險責(zé)任額在合同中的規(guī)定，也是有一定限度的。關(guān)于險位超賠在一次事故中的賠款計算有兩種情況 ,一是按