淺析我國銀行業(yè)監(jiān)管體系存在的問題及完善對策論(編輯修改稿)
2025-07-11 04:49 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 有的條文也越來越不適應(yīng)新形勢的發(fā)展 , 應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷?。關(guān)于市場退出的問題和法律規(guī)范研究不夠 , 缺乏科學(xué)有效的監(jiān)管機(jī)制。[3] 喬飛鴿認(rèn)為，監(jiān)管法規(guī)缺乏規(guī)范性文件的系統(tǒng)理念。缺乏系統(tǒng)性使得行政法規(guī)或規(guī)章相互之間或與法律之間有大量重疊的條文。商業(yè)銀行監(jiān)管規(guī)章制定的目的在于彌補(bǔ)法律、行政法規(guī)的缺漏或者對有關(guān)法律內(nèi)容作出操作性的解釋．絕不僅僅在于重復(fù)強(qiáng)調(diào)法律法規(guī)的某些內(nèi)容或者僅僅是宣傳法律、法規(guī)。此外，立法者對已制定的規(guī)范性文件之及時修訂、廢止工作未予以足夠重視。 [5] 何忠麗認(rèn)為，市場退出機(jī)制不健全，缺乏完善的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)市場退出法制。1998 年我國關(guān)閉了幾個銀行機(jī)構(gòu)，它們分別是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信托投資公司、海南發(fā)展銀行等，這些 金融機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重的問題，在金融市場上不具備競爭力，退出市場是必然。但是，由于我國銀行機(jī)構(gòu)的退出缺少法律依據(jù)，依靠的是行政命令，關(guān)閉中的銀行機(jī)構(gòu)債務(wù)清償原則、清償順序、有效資產(chǎn)的承接等程序沒有法律的依據(jù)，銀行機(jī)構(gòu)退出市場如果都需要通過行政命令來執(zhí)行，就會增加銀行機(jī)構(gòu)的退出成本。 [6] 梁森指出，我國銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質(zhì)與發(fā)達(dá)國家一些發(fā)展中國家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門 , 大部分監(jiān)管人員沒有經(jīng)過正規(guī)高等財(cái)經(jīng)教育 ,缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎(chǔ) , 對國際金融知識知之甚少 , 加上缺少高水平 的管理法律、會計(jì)、審計(jì)、計(jì)算機(jī)和外語等相關(guān)專業(yè)人材 , 基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。 [3] 南方指出，我國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在人員方面存在許多問題，主要表現(xiàn)在：①對商業(yè)銀行的監(jiān)管要求監(jiān)管人員不僅要熟悉被監(jiān)管銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控機(jī)制、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，還要具備良好的金融、會計(jì)、法律等專業(yè)知識。這些監(jiān)管內(nèi)容不是一個監(jiān)管人員能夠獨(dú)立完成的，需要一支專業(yè)監(jiān)管人員隊(duì)伍相互配合、共同完成。②我國尚沒有建立實(shí)用有效的監(jiān)管人員培訓(xùn)機(jī)制，沒有針對不同層次，不同專業(yè)的監(jiān)管人員制定系統(tǒng)全面、持續(xù)的培訓(xùn)計(jì)劃，監(jiān)管人員的知識難以跟上市場 發(fā)展的需要。 [1] 南方認(rèn)為，巴塞爾新資本協(xié)議明確強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)及時、準(zhǔn)確地向市場披露銀行財(cái)務(wù)業(yè)績；財(cái)務(wù)狀況 (包括資本金、償付能力和流動性 )；風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和措施：風(fēng)險(xiǎn)暴露 (包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等 8 大風(fēng)險(xiǎn) )；會計(jì)政策；業(yè)務(wù)、管理和公司治理等 6 個方面的信息。雖然《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》有關(guān)于信息披露的相關(guān)規(guī)定， 2021 年，中國人民銀行又頒布了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，從整體上看，我國商業(yè)銀行信息披露還是在許多方面還存在缺陷： (1)是信息披露不統(tǒng)一、不規(guī)范。 (2)是信息披露范圍 過窄。商業(yè)銀行信息披露的內(nèi)容應(yīng)該包括：．機(jī)構(gòu)的信用等級、經(jīng)營狀況、資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)狀況、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的工具措施以及內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。 [1] 梁森指出，我國商業(yè)銀行信息披露存在較多問題 :信息披露內(nèi)容
畢業(yè)設(shè)計(jì)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1