淺析我國銀行業(yè)監(jiān)管體系存在的問題及完善對策論(編輯修改稿)
2025-07-11 04:49 本頁面
【文章內容簡介】 有的條文也越來越不適應新形勢的發(fā)展 , 應進行適當?shù)男薷摹ｊP于市場退出的問題和法律規(guī)范研究不夠 , 缺乏科學有效的監(jiān)管機制。[3] 喬飛鴿認為，監(jiān)管法規(guī)缺乏規(guī)范性文件的系統(tǒng)理念。缺乏系統(tǒng)性使得行政法規(guī)或規(guī)章相互之間或與法律之間有大量重疊的條文。商業(yè)銀行監(jiān)管規(guī)章制定的目的在于彌補法律、行政法規(guī)的缺漏或者對有關法律內容作出操作性的解釋．絕不僅僅在于重復強調法律法規(guī)的某些內容或者僅僅是宣傳法律、法規(guī)。此外，立法者對已制定的規(guī)范性文件之及時修訂、廢止工作未予以足夠重視。 [5] 何忠麗認為，市場退出機制不健全，缺乏完善的銀行業(yè)機構市場退出法制。1998 年我國關閉了幾個銀行機構，它們分別是中國農業(yè)發(fā)展銀行信托投資公司、海南發(fā)展銀行等，這些 金融機構存在嚴重的問題，在金融市場上不具備競爭力，退出市場是必然。但是，由于我國銀行機構的退出缺少法律依據(jù)，依靠的是行政命令，關閉中的銀行機構債務清償原則、清償順序、有效資產的承接等程序沒有法律的依據(jù)，銀行機構退出市場如果都需要通過行政命令來執(zhí)行，就會增加銀行機構的退出成本。 [6] 梁森指出，我國銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質與發(fā)達國家一些發(fā)展中國家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門 , 大部分監(jiān)管人員沒有經過正規(guī)高等財經教育 ,缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎 , 對國際金融知識知之甚少 , 加上缺少高水平 的管理法律、會計、審計、計算機和外語等相關專業(yè)人材 , 基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。 [3] 南方指出，我國的監(jiān)管機構在人員方面存在許多問題，主要表現(xiàn)在：①對商業(yè)銀行的監(jiān)管要求監(jiān)管人員不僅要熟悉被監(jiān)管銀行的產品結構、業(yè)務流程、內控機制、計算機系統(tǒng)，還要具備良好的金融、會計、法律等專業(yè)知識。這些監(jiān)管內容不是一個監(jiān)管人員能夠獨立完成的，需要一支專業(yè)監(jiān)管人員隊伍相互配合、共同完成。②我國尚沒有建立實用有效的監(jiān)管人員培訓機制，沒有針對不同層次，不同專業(yè)的監(jiān)管人員制定系統(tǒng)全面、持續(xù)的培訓計劃，監(jiān)管人員的知識難以跟上市場 發(fā)展的需要。 [1] 南方認為，巴塞爾新資本協(xié)議明確強調銀行應及時、準確地向市場披露銀行財務業(yè)績；財務狀況 (包括資本金、償付能力和流動性 )；風險管理戰(zhàn)略和措施：風險暴露 (包括信用風險、市場風險等 8 大風險 )；會計政策；業(yè)務、管理和公司治理等 6 個方面的信息。雖然《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》有關于信息披露的相關規(guī)定， 2021 年，中國人民銀行又頒布了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，從整體上看，我國商業(yè)銀行信息披露還是在許多方面還存在缺陷： (1)是信息披露不統(tǒng)一、不規(guī)范。 (2)是信息披露范圍 過窄。商業(yè)銀行信息披露的內容應該包括：．機構的信用等級、經營狀況、資本實力、風險狀況、防范和控制風險的工具措施以及內部治理結構等。 [1] 梁森指出，我國商業(yè)銀行信息披露存在較多問題 :信息披露內容
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