淺析我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管體系存在的問(wèn)題及完善對(duì)策論(編輯修改稿)
2024-07-11 04:49 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 有的條文也越來(lái)越不適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展 , 應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷?。關(guān)于市場(chǎng)退出的問(wèn)題和法律規(guī)范研究不夠 , 缺乏科學(xué)有效的監(jiān)管機(jī)制。[3] 喬飛鴿認(rèn)為，監(jiān)管法規(guī)缺乏規(guī)范性文件的系統(tǒng)理念。缺乏系統(tǒng)性使得行政法規(guī)或規(guī)章相互之間或與法律之間有大量重疊的條文。商業(yè)銀行監(jiān)管規(guī)章制定的目的在于彌補(bǔ)法律、行政法規(guī)的缺漏或者對(duì)有關(guān)法律內(nèi)容作出操作性的解釋?zhuān)^不僅僅在于重復(fù)強(qiáng)調(diào)法律法規(guī)的某些內(nèi)容或者僅僅是宣傳法律、法規(guī)。此外，立法者對(duì)已制定的規(guī)范性文件之及時(shí)修訂、廢止工作未予以足夠重視。 [5] 何忠麗認(rèn)為，市場(chǎng)退出機(jī)制不健全，缺乏完善的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出法制。1998 年我國(guó)關(guān)閉了幾個(gè)銀行機(jī)構(gòu)，它們分別是中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信托投資公司、海南發(fā)展銀行等，這些 金融機(jī)構(gòu)存在嚴(yán)重的問(wèn)題，在金融市場(chǎng)上不具備競(jìng)爭(zhēng)力，退出市場(chǎng)是必然。但是，由于我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的退出缺少法律依據(jù)，依靠的是行政命令，關(guān)閉中的銀行機(jī)構(gòu)債務(wù)清償原則、清償順序、有效資產(chǎn)的承接等程序沒(méi)有法律的依據(jù)，銀行機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)如果都需要通過(guò)行政命令來(lái)執(zhí)行，就會(huì)增加銀行機(jī)構(gòu)的退出成本。 [6] 梁森指出，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質(zhì)與發(fā)達(dá)國(guó)家一些發(fā)展中國(guó)家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門(mén) , 大部分監(jiān)管人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)高等財(cái)經(jīng)教育 ,缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎(chǔ) , 對(duì)國(guó)際金融知識(shí)知之甚少 , 加上缺少高水平 的管理法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、計(jì)算機(jī)和外語(yǔ)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)人材 , 基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。 [3] 南方指出，我國(guó)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)在人員方面存在許多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：①對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管要求監(jiān)管人員不僅要熟悉被監(jiān)管銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控機(jī)制、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，還要具備良好的金融、會(huì)計(jì)、法律等專(zhuān)業(yè)知識(shí)。這些監(jiān)管內(nèi)容不是一個(gè)監(jiān)管人員能夠獨(dú)立完成的，需要一支專(zhuān)業(yè)監(jiān)管人員隊(duì)伍相互配合、共同完成。②我國(guó)尚沒(méi)有建立實(shí)用有效的監(jiān)管人員培訓(xùn)機(jī)制，沒(méi)有針對(duì)不同層次，不同專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管人員制定系統(tǒng)全面、持續(xù)的培訓(xùn)計(jì)劃，監(jiān)管人員的知識(shí)難以跟上市場(chǎng) 發(fā)展的需要。 [1] 南方認(rèn)為，巴塞爾新資本協(xié)議明確強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)披露銀行財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)；財(cái)務(wù)狀況 (包括資本金、償付能力和流動(dòng)性 )；風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和措施：風(fēng)險(xiǎn)暴露 (包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等 8 大風(fēng)險(xiǎn) )；會(huì)計(jì)政策；業(yè)務(wù)、管理和公司治理等 6 個(gè)方面的信息。雖然《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》有關(guān)于信息披露的相關(guān)規(guī)定， 2021 年，中國(guó)人民銀行又頒布了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，從整體上看，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露還是在許多方面還存在缺陷： (1)是信息披露不統(tǒng)一、不規(guī)范。 (2)是信息披露范圍 過(guò)窄。商業(yè)銀行信息披露的內(nèi)容應(yīng)該包括：．機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)狀況、資本實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)狀況、防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的工具措施以及內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)等。 [1] 梁森指出，我國(guó)商業(yè)銀行信息披露存在較多問(wèn)題 :信息披露內(nèi)容
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